職代會審計報告

2023王合吉2023年二月二十一日各位代表、同志們：受陳靈欣局長的托付，我向職工代表大會報告2023年度我局審計工作狀況，請予審議。一、2023在我局黨政班子的領(lǐng)導(dǎo)下，在各單位和各部門的支持協(xié)作下，審計工作緊緊圍繞我局經(jīng)營目標，以局本部、多經(jīng)企業(yè)、縣局為工作范圍，認真履行監(jiān)視、評價、效勞職能，為推動我局健全自我約束機制，促進強化治理、提高效益、防范風(fēng)險等方面發(fā)揮了樂觀作用。全年184431273.282023年，我局審計工作遵循“全面審計，突出重點”的方針，樹立“標準審計行為、提高審計質(zhì)量、塑造審計精品”的工作意識，圍繞我局經(jīng)營治理中心任務(wù)和經(jīng)營目標，重點做了以下幾個方面的工作：1.加強任期經(jīng)濟責(zé)任審計與紀律監(jiān)視、組織考察共同形成了的干部監(jiān)視治理體制，已成為監(jiān)視和約束經(jīng)營行為，考核與評價干部業(yè)績的一個重要手段。任期經(jīng)濟責(zé)任審計是2023同志、安陽縣電業(yè)局張東升同志進展了離任審計。通過審計，對被審計單位資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況進展了全面梳理，客觀評價了干部經(jīng)濟責(zé)任，強化了干部治理，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。2、全面進展電網(wǎng)工程審計2023網(wǎng)建設(shè)與改造工程、基建工程、技改工程、大修工程、配網(wǎng)工程等進展了審計，對優(yōu)創(chuàng)實業(yè)有限責(zé)任公司正元、匯豐電廠在建工程和安陽優(yōu)創(chuàng)熱電有限責(zé)任公司的技改工程也進展了審計。工程造價審減率4.28%。通過工程審計，把握了工程造價，標準了工程治理，提高了工程投資效益。搞好多經(jīng)企業(yè)的資產(chǎn)經(jīng)營審計202356921位進展了2023計報告。通過審計，對各公司經(jīng)營指標完成狀況進展認定，指出了公司經(jīng)營存在的問題并提出了治理建議。5202329項指標進展全面考核認定，據(jù)以確定領(lǐng)導(dǎo)班子年薪收入。通過審計，對落實我局整體經(jīng)營思想和進展戰(zhàn)略、推動縣局提高經(jīng)營效益、標準治理行為發(fā)揮了樂觀作用。開展本錢費用超支審計20231-3進展了審計。在總結(jié)近三年來各本錢工程的發(fā)生水平根底上，對各本錢工程進展了全面審計與評價。圓滿完成迎審工作任務(wù)自查自糾中覺察問題的整改狀況進展了準時審計。7、加快審計信息化建設(shè)2023深度，完善非現(xiàn)場數(shù)據(jù)庫建設(shè)，實現(xiàn)了財務(wù)審計、審計網(wǎng)絡(luò)治理的電算化。2023年，我局審計工作與往年相比，具有“審計力度更大，審計領(lǐng)域更寬，審計重點更突出”的特點，取得了確定的成效，但還存在一些問題：一是審計所獵取的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營管理信息不能滿足履行審計職責(zé)的需要；二是審計意見的落實不力，不能有效地轉(zhuǎn)化為治理行為。這些問題應(yīng)實行切實措施加以解決。二、審計覺察的主要問題、建議及要求2023年，我局經(jīng)營工作中照舊存在一些薄弱環(huán)節(jié),主要表現(xiàn)在：個別縣局為滿足本單位的局部利益，設(shè)置資金帳外帳，雖經(jīng)審計訂正，避開了經(jīng)營風(fēng)險，但此問題必需引起高度重視；個別單位廢舊物資回收治理松懈，造成資產(chǎn)清理損失；多經(jīng)公司個別投資工程整體把握力氣較弱，內(nèi)部把握模糊，造成投資造價超過預(yù)算等。這些問題的產(chǎn)生，主要是由于有些單位規(guī)章制度執(zhí)行不嚴，缺乏自我約束意識和力氣；有的單位片面強調(diào)本單位、本部門利益，對全局整體利益不夠關(guān)心，致使有些治理行為產(chǎn)生偏差；有些單位依法經(jīng)營意識不強，政策運用力氣有待提高；有些單位內(nèi)部把握照舊存在盲點，內(nèi)把握度設(shè)計不夠科學(xué)和嚴謹，根底工作不扎實，簡潔產(chǎn)生漏洞。針對目前存在的問題和缺乏，我局提出如下要求：一是要提高生疏，增加遵章守紀依法經(jīng)營自覺性，做到有章必循，令行制止；二是各單位要增加工程效益優(yōu)先意識，加強事前、四是要加強內(nèi)部把握，細化治理與核算，重視執(zhí)行反響。三、20232023年，審計工作以圍繞中心、效勞大局為指導(dǎo)思想，樂觀促進經(jīng)營決策的貫徹落實，加大對重要領(lǐng)域、重點崗位、重大資金的監(jiān)視力度，關(guān)注涉及職工群眾自身利益的突出問題，重點做好以下工作：〔一〕準確把握審計定位，圍繞全局工作重點，開展精品審計。一是依據(jù)“樂觀穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的十六字方針，連續(xù)做好中層干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作；二是在日常工程審計的根底上，財務(wù)審計與工程審計相結(jié)合，選幾個重點建設(shè)工程開展專項審計；三是開展局本部業(yè)績考核責(zé)任制審計、電力銷售審計和本錢預(yù)算執(zhí)行審計，效勞于我局目標完成；四是深入細致地開展經(jīng)濟合同專項審計；五是對代管縣(市)電業(yè)局連續(xù)開展資產(chǎn)經(jīng)營審計即績效薪酬審計；六是對林州優(yōu)創(chuàng)熱電公司開展投資審計和資產(chǎn)評估，對優(yōu)創(chuàng)鐵合金建設(shè)工程進展投資審計，對正元、匯豐電廠工程整改狀況開展后續(xù)審計；七是對職工關(guān)心的熱點問題，開展專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查?！捕惩菩袑徲嫿Y(jié)果公開，重視審計結(jié)果落實，抓好審計成果運用。2023年，要對審計中覺察的帶有普遍性及一些熱點難點問題，以專題會議、審計網(wǎng)站公示等多種形式將審計結(jié)果予以公開；加強后續(xù)審計，促進整改，化解風(fēng)險；實行聯(lián)合監(jiān)視機制，在內(nèi)部監(jiān)視機構(gòu)之間建立起標準的工作聯(lián)系制度?！踩骋詫徲嬓畔⒒ㄔO(shè)為載體，實行標準化作業(yè)，提篇二：內(nèi)部審計工作向職代會報告制度內(nèi)部審計工作向職代會報告制度背景資料：2023年起，公司建立了內(nèi)部審計工作向職工代表大會報告制度，在加強內(nèi)部把握治理、多經(jīng)經(jīng)濟責(zé)任考核、熱力營銷、預(yù)算治理、開源節(jié)流、財產(chǎn)保險等方面提出了很好的建議，得到很好的落實，取得了良好的效果。實踐證明，這項制度的出臺對建立健全自我約束機制，強化企業(yè)的民主治理，促進企業(yè)的廉政建設(shè)等方面起到很好作用?！菊績?nèi)部審計工作向職代會報告制度，是內(nèi)部審計工作走向民主治理、透亮化治理的需要，是治理層提高其威信和自信念的需要，是員工確認治理層成績和對治理層生疏上矯諧企業(yè)等將起到樂觀作用。本文主要就內(nèi)部審計工作向職代會報告的必定性、作用和內(nèi)容以及報告過程中應(yīng)把握的要點作簡潔闡述，目的在于拋磚引玉，建立起更加科學(xué)、合理、有效的內(nèi)部審計工作報告制度?！娟P(guān)鍵詞】內(nèi)部審計工作職工代表大會報告制度內(nèi)部審計工作向職代會報告制度，表達了內(nèi)部審計工作的透亮化，民主化和標準化，對建立健全自我約束機制，強化民主治理，促進企業(yè)的廉政建設(shè)，建立和諧企業(yè)等都起到格外重要的作用。一、內(nèi)部審計工作向職代會報告的必定性內(nèi)部審計工作向職代會報告制度的推行有其然要性，主要表現(xiàn)在：1、企業(yè)廠務(wù)公開、民主決策的需要。隨著企業(yè)廠務(wù)公開力度的加大，陽光決策、科學(xué)決策和民主治理的推動，廠務(wù)公開的廣度和深度越來越大，內(nèi)部審計工作向員工報告也是貫徹廠務(wù)公開的重要舉措，它是加強高管層執(zhí)行力建設(shè)的必定要求，是落實依法治企，建立健全手段，陽光是最好的消毒劑，一切見不得人的事情都是在陰暗的角落里干出來的2大決策、自身的福利待遇及其關(guān)注點等知情權(quán)要求越來越高，由于信息不對稱和對治理者期望值較高等緣由，員工可能對治理層產(chǎn)生這樣那樣的偏見，給治理者治理企業(yè)增加了確定的本錢。這就要求企業(yè)進一步標準廠務(wù)公開信息，加大透亮度，而內(nèi)部審計工作向職代會報告制度恰恰能適應(yīng)這一要求，為員工了解企業(yè)狀況翻開了一扇的窗戶。3確定的信任危機，而內(nèi)部審計作為獨立的第三方，憑借其對生產(chǎn)經(jīng)營、決策過程的參與和滲有效溝通等發(fā)揮著不行替代的作用。4重要，越來越被企業(yè)所重視。內(nèi)部審計工作報告客觀公正地反映問題，提出建議，為企業(yè)增加效益、挽回損失、保駕護航等方面發(fā)揮了應(yīng)有的作用。但審計職責(zé)的的履行過程無法為員工知曉，員工也無法對審計的工作滿足度進展評價，而審計部門為了說明自己工作開展的高質(zhì)量履行，需要通過這一平臺向員工供給信息，彰顯審計工作成績，取得員工的信任，提高審計地位，樹立審計部門形象，從而取信于員工，給審計工作制造更加寬松、信任的工作環(huán)境。5根本形式，職工代表審議、審查、審定企業(yè)內(nèi)部審計工作報告的過程，就是相互溝通，相互了解，確定成績，找出差距，提高生疏的過程，也是提高治理層威信和矯正員工對治理層看法的過程，有利于降低治理本錢，提高整個企業(yè)的治理水平，增加員工的分散力，增加企業(yè)在競爭猛烈的市場中的生存力氣。二、內(nèi)部審計工作向職代會報告的作用內(nèi)部審計工作向職代會報告制度，是內(nèi)部審計工作從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代，從封閉走向開放的重要一步。只要方法、步驟得當(dāng)，披露透徹，客觀公正，把握員工關(guān)心的熱點、難點和傾向性問題，這一形式就可以成為審計工作創(chuàng)的一個亮點。1、通過這項制度安排，把企業(yè)治理者的行為、職能履行、實施效果等真實狀況，全面充促進治理層不斷加強和改進企業(yè)治理，做到依法行政、公開透亮。2門齊抓共管，建立和諧企業(yè)，共同維護財經(jīng)法紀的良好局面；有利于審計處理意見的落實，增加審計威懾力；有利于治理層更加重視制度建設(shè)、標準日常治理，留意學(xué)習(xí)財政經(jīng)濟學(xué)問和財經(jīng)法規(guī)。3、通過這項制度安排，把內(nèi)審工作置于員工的監(jiān)視之下，審計部門是否公正、公正、客觀，覺察的問題深度和廣度怎樣，是否反映企業(yè)的熱點問題、全局性問題和傾向性問題，審計意見是否合理、合規(guī)、合法、具有可操作性等方面交由員工進展評價。這樣也就對審計部門在國家政策法規(guī)的把握和運用、審計業(yè)務(wù)的精益求精、人員綜合素養(yǎng)的提高等方面，提出了更高的要求，促使審計部門不斷加強和完善自身建設(shè)，迫使審計人員進一步加強學(xué)習(xí)，增強質(zhì)量意識，提高審計工作水平，從而有效地促進審計工作不斷向法制化、標準化、科學(xué)化方向進展。4的治理本錢；有利于員工了解切身利益是否得到落實，增加員工的驕傲感和工作信念，從而提高工作效率。三、內(nèi)審工作報告的主要內(nèi)容培育、理論爭論、審計工作取得的榮譽、工程審計的開展狀況、工程打算的開展狀況，對工程打算的開展狀況應(yīng)重點加以闡述，對存在重大問題、審計意見沒有準時整改單位或部門應(yīng)予以揭露，對沒有大問題或有問題得到準時整改的單位或部門可以綜合闡述，對成績突出的單位應(yīng)進展確定，對好的做法應(yīng)建議推廣；對上年度審計工作報告中提出的審計意見和建議的落實整改狀況進展評價實問題應(yīng)說明緣由；實行的主要措施、手段等；企業(yè)經(jīng)濟效益和資產(chǎn)保值增值等指標狀況的審計意見；對企業(yè)為實現(xiàn)年度目標而實行的重大經(jīng)營決策及措施的有效性進展評價；對關(guān)系企業(yè)經(jīng)營行為和經(jīng)濟效益的重要內(nèi)部把握制度的健全性和有效性的審計評價；對企業(yè)貫徹執(zhí)行上級重大經(jīng)營決策的舉措及有效性的審計評價；種社會保障基金〔如住房公積金、根本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、根本醫(yī)療保險、工傷保險、打算生育保險等〕的準時足額交付狀況等，對職工參股投資的企業(yè)其經(jīng)營狀況進展審計評價；對企業(yè)內(nèi)部違反財經(jīng)紀律問題的審計狀況；評價企業(yè)承受外部審計狀況；需要說明的其它有關(guān)經(jīng)濟事項；篇三：職工代表大會審計報告制度江西三和電力股份羅灣水電廠規(guī)章制度公布通知200年第號200年月日通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。廠長二〇〇年 月 日規(guī)章制度把握表職工代表大會審計報告制度范圍電力企業(yè)自我約束機制,強化企業(yè)民主治理，促進企業(yè)廉政建設(shè),維護企業(yè)合法權(quán)益，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，確保國有資產(chǎn)保值增值，特制定本制度。標準性引用文件以下文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。但凡注日期的引用文件，其隨后全部的修改單(不包括訂正的內(nèi)容)或均不適用于本標準，然而，鼓舞依據(jù)本標準達成協(xié)議的各方爭論是否可使用這些文件的最版本。但凡不注日期的引用文件，其最版3治理方法和內(nèi)容審計工作實行定期向職工代表大會(以下簡稱職代會)報告制度。職代會應(yīng)將審計工作報告列入會議議程，聽取和審議審計工作報告，并由職工代表向職工傳達。審計工作報告由企業(yè)的審計部門提出，經(jīng)企業(yè)主要負責(zé)人組織審核后，向職代會報告。審計工作報告包括以下內(nèi)容：對企業(yè)年度財務(wù)打算和預(yù)算執(zhí)行狀況的審計結(jié)果。評價企業(yè)年度經(jīng)濟效益實現(xiàn)審計的狀況。對企業(yè)內(nèi)部把握制度進展審計的狀況。對企業(yè)內(nèi)部違反財經(jīng)法紀問題進展審計的狀況。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和職工所關(guān)心和需要審計說明的其他經(jīng)濟方面事項。企業(yè)承受外部審計的狀況。審計建議。企業(yè)各有關(guān)部門應(yīng)準時向?qū)徲嫴块T供給相關(guān)資料。職代會對審計工作報告中提出的意見和建議由審計部門準時歸納整理組織有關(guān)部門爭論爭論，責(zé)成有關(guān)部門制定落實改進措施，并在下一次職代會上報告處理結(jié)果。4檢查與考核本制度由廠審計部門進展考核。附則本實施細則由廠審計部門負責(zé)解釋。本制度自公布之日起執(zhí)行。篇四：內(nèi)部審計工作向職代會報告制度8p篇五：職代會財務(wù)工作報告職代會財務(wù)工作報告主席團、各位代表：2023年一年來學(xué)校財務(wù)工作向大會作報告，請審議。一、學(xué)校財務(wù)狀況：1202320233102.361338.29萬元，設(shè)備購置277.5萬元，三化工程215.15425.959.95562.8177.445.37220232366.41600539227.43、09—10879413554741353310000元〔不包括教師工資〕,其中撥入建設(shè)資金3202300元。事業(yè)收入分項為：〔1〕學(xué)費收入：2579500.00〔2〕擇校費收入：1148880.00〔3〕住宿費收入:909860.00〔4〕文衛(wèi)費收入：81135.00〔5〕信息技術(shù)費收入:418400.00〔6〕電教教材費收入:152160.00〔7〕其它收入:194200.004、09——108149608.72〔1〕人員支出1126695.72其中津貼獎金:853897.00福利:218728.72其它:54070.00〔2〕公用支出1643953.59其中辦公費:443753.94水電費:158161.20通訊費:55962.67交通費:94225.58差旅費:35088.90會議費:28610.005580.00招待費:179098.1074858.40購置修理費:402163.40其它費:166451.40〔3〕助獎學(xué)金:42340.00〔4〕固定資產(chǎn)修購:5446617.705、基建臨時占用644527二、學(xué)校財務(wù)工作的回憶：一年來，學(xué)校財務(wù)工作在校長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各處室的協(xié)作支持下學(xué)校財務(wù)工作以勤儉節(jié)約為宗旨，保證了學(xué)校的各項工作的順當(dāng)開展，主要工作有以下幾個方面：〔一、加強財務(wù)治理，健全財務(wù)標準化治理體系。1管、使用等手續(xù)，確保學(xué)校有限的資金發(fā)揮最大的效益。2、加強校產(chǎn)治理，堅持實物入庫驗收、出庫登記、損壞賠償制