置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序-子公司

Word版本，下載可自由編輯置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序:子公司1、目的

為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的對外資金付款結(jié)算符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要，對外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進行，特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的付款活動。

.-物業(yè)經(jīng)理人

2.2本辦法適用于子公司財務(wù)部、工程管理部，其他部門對涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。

3、相關(guān)程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計劃內(nèi)）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量，向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件，由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交《付款審批單》，并注明為計劃內(nèi)支出，附《工程進度報量審批表》或其他文件，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財務(wù)部。

3

付款申請預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請，按預(yù)算控制要求審簽付款申請；

如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍，或金額超過計劃，并未附《計劃外付款申請說明》的，返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序，見4.2。

4

付款申請合同審核

子公司財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同，簽字確認。

5

付款申請復(fù)審

子公司分管副總

子公司財務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

付款申請經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審簽后；

單筆付款金額超過2萬元，交總經(jīng)理審簽。

6

付款申請的母公司審批

母公司財務(wù)總監(jiān)

單筆金額超過50萬的，交母公司財務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況，財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計劃外）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量，向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件，由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交《付款審批單》，并注明為計劃外支出，附《工程進度報量審批表》或其他文件，以及《計劃外付款申請說明》，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財務(wù)部。

3

付款申請預(yù)算審核

子公司預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請；

如未附《計劃外付款申請說明》，或該說明與實際超計劃情況不符的，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2；

如已附《計劃外付款申請說明》，且該說明與實際超計劃情況一致，預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽。

4

付款申請合同審核

子公司財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同，簽字確認后，交總經(jīng)理辦公會。

5

付款申請復(fù)審

子公司總經(jīng)理辦公會

子公司分管副總

子公司財務(wù)總監(jiān)

子公司總經(jīng)理

總經(jīng)理辦公會審核通過后，分別經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)審簽后，交總經(jīng)理審簽。

6

超計劃付款申請的母公司審批

母公司預(yù)算管理崗

母公司財務(wù)總監(jiān)

超計劃的付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和財務(wù)總監(jiān)審簽。

7

付款執(zhí)行

子公司出納

經(jīng)各級審簽完畢，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務(wù)部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況，財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

《付款審批單》

6、流程圖

6.1子公司計劃內(nèi)工程付款流程

6.2子公司計劃外工程付款流程

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

投資發(fā)展部

投資發(fā)展部按土地、拆遷、補償?shù)绕渌捌谫M用的相關(guān)合同的履行進度提交《付款審批單》，附相關(guān)附件，并注明是否預(yù)付款、是否計劃內(nèi)付款，交法律合約部審核。

如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》，本部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請初審

法律合約部

法律合約部審定合同進度，并按有關(guān)政府取費標準核定付款申請的內(nèi)容、付款條件及金額，法律合約部經(jīng)理審簽后，交財務(wù)部。

3

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。

4

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

5

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總裁

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請，交總裁辦公會，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計劃內(nèi)的付款申請，交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財務(wù)部

投資發(fā)展部

法律合約部

已付款情況，財務(wù)部、投資發(fā)展部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2材料物資及設(shè)備購置付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

工程管理部

工程管理部按已驗收物資和設(shè)備情況，提交《付款審批單》，注明是否計劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》；

如為到貨付款，附《到貨驗收單》（法律合約部已簽字確認），交財務(wù)部審核。

2

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。

3

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

4

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請；

母公司：交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

子公司：交經(jīng)理辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審簽后，報母公司預(yù)算管理員和財務(wù)總監(jiān)審簽；

計劃內(nèi)的付款申請，交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納辦理付款。

6

付款登記

財務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款情況，財務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.3專業(yè)勞務(wù)服務(wù)費用付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

工程管理部/或其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門

工程管理部按合同履行情況提交《付款審批單》，附相關(guān)附件，并注明是否預(yù)付款、是否計劃內(nèi)付款，本部門經(jīng)理審簽；

如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》。

2

付款申請初審

法律合約部

法律合約部復(fù)核合同執(zhí)行情況，法律合約部經(jīng)理審簽。

3

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。

4

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

5

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計劃內(nèi)的付款申請，交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財務(wù)部

開發(fā)部

法律合約部

已付款情況，財務(wù)部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.4銷售費用付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

營銷部

營銷部按合同履行情況，提交《付款審批單》，注明是否計劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，并附相關(guān)附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》。

2

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

對廣告費等，財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。

3

傭金支出的審核

財務(wù)部經(jīng)理

對傭金，財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)合同原件和銷售統(tǒng)計附件，審核付款申請。

4

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

其他銷售費用，財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

5

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計劃內(nèi)的付款申請，交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。

6

付款辦理

出納

各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納辦理付款。

7

付款登記

財務(wù)部

營銷部

法律合約部

已付款情況，財務(wù)部、營銷部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

開發(fā)項目前期費用付款流程（見附件一）

材料及設(shè)備款付款流程（見附件二）

專業(yè)勞務(wù)費用付款流程（見附件三）

銷售費用付款流程（見附件四）

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

各業(yè)務(wù)部門

各經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按合同履行情況提交《付款審批單》，注明是否計劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，并附相關(guān)附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽；

如為計劃外付款，附《計劃外付款申請說明》。

2

付款申請預(yù)算審核

預(yù)算管理崗

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請，并審簽申請單據(jù)。

3

付款申請合同審核

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理對照相應(yīng)合同審簽付款申請。

4

付款申請復(fù)審

財務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理

分管副總

計劃外或預(yù)付款的付款申請，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；

計劃內(nèi)的付款申請，交財務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬以上的，交總經(jīng)理審批。

5

付款辦理

出納

各級審批后，《付款審批單》及附件返回財務(wù)部，出納辦理付款。

6

付款登記

財務(wù)部

各業(yè)務(wù)部

法律合約部

已付款情況，財務(wù)部、各業(yè)務(wù)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據(jù)與記錄

6、流程圖

6.1其他類型付款流程

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

申請付款

總裁辦公室

總裁辦公室持固定資產(chǎn)請購單和相關(guān)購置合同向財務(wù)部申請付款，提交《付款審批單》，經(jīng)辦公室主任審簽。

2

付款申請審核

主管副總

總裁

主管副總、財務(wù)總監(jiān)、總裁審批。

3

付款申請審核

財務(wù)經(jīng)理

出納

財務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。

4-7還貸付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

還貸付款提示

財務(wù)部資金管理員

財務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。

2

付款申請審核

資金管理員

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)總監(jiān)

總裁

資金管理人員填制《大額付款申請單》，說明業(yè)務(wù)內(nèi)容（內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸），財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。

4.2分紅及權(quán)益資金付款

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請審核

資金管理員

財務(wù)部經(jīng)理

財務(wù)總監(jiān)

總裁

董事會年度分紅決議經(jīng)股東大會審議批準后，財務(wù)部資金管理員制《大額付款申請單》，附分紅決議為附件，財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。

3

付款執(zhí)行

出納

出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。

4.3其他類型付款管理

工作內(nèi)容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

付款申請

各部門經(jīng)辦人

部門經(jīng)理

對于零星付款支出，如小額對外勞務(wù)費等，由各部門經(jīng)辦人填報《付款審批單》，附相關(guān)合同或其他文件，部門經(jīng)理審簽。

2

付款申請初審

預(yù)算管理員

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核借款申請。

如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍，或金額超過計劃，在單據(jù)上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣，并作說明。

如借款申請在計劃范圍內(nèi)，簽字確認。

3

付款申請復(fù)審

分管副總

財務(wù)部經(jīng)理

計劃內(nèi)付款，分管副總審批，財務(wù)部經(jīng)理審核付款申請單據(jù)，交出納現(xiàn)金支款。

4

計劃外付款審核

總經(jīng)理

分管副總

財務(wù)總監(jiān)

財務(wù)部經(jīng)理

計劃外付款，交總裁辦公會審議，經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)和總裁審簽；財務(wù)部經(jīng)理審核后，交出納支款。

5、單據(jù)與記錄

《大額付款申請單》（見附件一）