自考00150金融理論與實(shí)務(wù)密訓(xùn)高頻考點(diǎn)重點(diǎn)匯總

第一章貨幣與貨幣制度知識(shí)點(diǎn)名稱★★★推動(dòng)貨幣形式演變的真正動(dòng)力是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對(duì)貨幣產(chǎn)生2.金屬貨幣屬于足值貨幣，其自身的商品價(jià)值與其作為貨幣的購(gòu)買價(jià)值相等（商品貨幣包括金屬貨一種基于節(jié)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)和數(shù)字加密算法的虛擬貨幣。★★★★★用貨幣去計(jì)量商品和勞務(wù)的價(jià)值，賦予商品、勞務(wù)以價(jià)在商品流通中，貨幣，發(fā)揮交易媒介職能，馬克思稱其為流借貸、財(cái)政收支、工資發(fā)放、租金收取等活動(dòng)，商行為相分離，價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移財(cái)富貯藏職能貨幣退出流通領(lǐng)域被人們當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般選擇以某種形式貯藏財(cái)富主要取決于該種財(cái)富貯藏形式風(fēng)險(xiǎn)與收益的★★★度的歷史演變★★★★★1.國(guó)家貨幣制度的類型大致經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本其中前三類被統(tǒng)稱為金屬貨幣制度。3.金本位制。（2）金塊本位制又稱生金本位制，在這種貨幣制度下已經(jīng)不再鑄造金幣，市場(chǎng)中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量，但銀行券只能達(dá)到一作對(duì)信用貨幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理調(diào)控。我國(guó)的人民★★★★★★1.內(nèi)容：實(shí)行固定匯率制；以黃金為基礎(chǔ)，以美元為最主要的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，實(shí)行“雙掛鉤★第二章信用知識(shí)點(diǎn)名稱經(jīng)濟(jì)范疇中★★★★直接融資與★★2.間接融資：貨幣資金供求雙方通過(guò)金融機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)貨幣資金相互融通的融資形式。優(yōu)點(diǎn)1）靈活便利2）分散投資，安全性高3）具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)。信用在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的作用★★★2.信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)★★★★1.按信用參與主體劃分，可以將信用分為商業(yè)信用、2.商業(yè)信用是工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供的信用。賒銷和預(yù)付貨款是商業(yè)信用的兩種基本形式。商業(yè)信用是商品買賣行為與貨幣借貸直接影響到一國(guó)商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的順暢與否。商業(yè)信用的局限性表現(xiàn)在其規(guī)模受商品買賣數(shù)量的限制；期限受企業(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)時(shí)間的限制；存在方向上的局游企業(yè)。3.商業(yè)票據(jù)是一種有價(jià)票證也是一種無(wú)因票證（判斷商業(yè)票據(jù)有效性的依據(jù)是票據(jù)的真實(shí)性具人自己承兌的匯票叫商業(yè)承兌匯票，由銀行承兌的匯票叫銀行承兌匯票。（2）商業(yè)本票是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)條件支付款銀行信用★★1.銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提2.特點(diǎn)1）銀行信用的貨幣資金來(lái)源于社會(huì)各部門暫時(shí)閑置的貨幣資金，銀行通過(guò)吸收存款的方具★★★1.國(guó)家信用的工具主要包括中央政府債券、地方政府債券和政府擔(dān)（2）地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府，也被稱為市政債券。（3）政府擔(dān)保債券是指政府作為擔(dān)保人而由其他主體發(fā)行的債權(quán)。★★1.消費(fèi)信用是工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的、用于其消費(fèi)支出的一種信用形式。消費(fèi)信用的典型形式包括賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸。第三章利息與利率知識(shí)點(diǎn)名稱價(jià)值與利息★★化★★★利率的計(jì)量★★★★★利率是借貸期內(nèi)所形成的利息額與所貸資金額的2.現(xiàn)值與終值bCC2C3CnFn利率的種類★★★★★2.利率按照決定方式可劃分為市場(chǎng)利率、官定利率和行業(yè)利率。（2）官定利率：由一國(guó)政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，官定利率是政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)5.按照計(jì)算利息的期限單位的不同，可將利率分為年利率、月利率與日利率。利率在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中★★★融資產(chǎn)的選擇；影響企業(yè)的投資決策和經(jīng)營(yíng)管理。第四章匯率與匯率制度知識(shí)點(diǎn)名稱外匯的含義★★★★★★★★★★★購(gòu)買力平價(jià)★★素★★★★★2.對(duì)資本流動(dòng)的影響：匯率變動(dòng)對(duì)長(zhǎng)期資本流動(dòng)的影響相對(duì)較小，對(duì)短期資本流動(dòng)的影3.對(duì)物價(jià)水平的影響：本幣貶值會(huì)引起進(jìn)口消費(fèi)品和原材料國(guó)內(nèi)價(jià)格的上漲，而出口增加會(huì)加劇4.對(duì)資產(chǎn)選擇的影響：一國(guó)貨幣越趨向升值，人們?cè)皆敢獬钟性搰?guó)貨幣和以該國(guó)貨幣計(jì)值的資社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期的人民幣匯率制度★★立全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外匯市場(chǎng)，實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的單一匯率。這是人民幣匯率的第二次并2.在匯率制度改革中堅(jiān)持的原則是主動(dòng)性、可控性和漸進(jìn)性第五章金融市場(chǎng)體系與功能知識(shí)點(diǎn)名稱1.政府部門：通常是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者，通過(guò)發(fā)行公債體★★★★★★★劃分標(biāo)準(zhǔn)期限的長(zhǎng)短業(yè)票據(jù)、國(guó)庫(kù)券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、回購(gòu)與所擔(dān)義務(wù)活動(dòng)直接相關(guān)2.金融工具的特征包括：★★★★★特點(diǎn)：交易期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、交易額大是貨發(fā)行市場(chǎng)現(xiàn)貨市場(chǎng)功能★★★資金聚集與資金配置功能；風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移功能；對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的反映與調(diào)第六章貨幣市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)名稱特點(diǎn)★★功能★★★場(chǎng)的含義★★★2.同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成源于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金的要求。場(chǎng)★★等都是這個(gè)市場(chǎng)的重要參與者?；刭?gòu)利率與證券本身的年利率無(wú)關(guān)。2.完全擔(dān)保的特點(diǎn)決定了回購(gòu)利率通常低于同業(yè)拆借利率。證券的回購(gòu)價(jià)格高于賣出價(jià)格。期限與利率★★1.回購(gòu)利率與證券本身的年利率無(wú)關(guān)，它與證券的流動(dòng)性、回購(gòu)的期限行方式★★1持有該國(guó)庫(kù)券到期時(shí)的年收益率=［(國(guó)庫(kù)券面值-國(guó)庫(kù)券購(gòu)買價(jià)格)÷國(guó)庫(kù)券購(gòu)買價(jià)格］×(360÷距到期日天數(shù))場(chǎng)★★★3.再貼現(xiàn)是中央銀行通過(guò)買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，向商業(yè)銀行提供融4.貼現(xiàn)金額=匯票面額-貼現(xiàn)利息=匯票面額-（匯票面額5.貼現(xiàn)利息=匯票面額×實(shí)際貼現(xiàn)期限×年貼現(xiàn)利率÷12第七章資本市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)名稱公募發(fā)行特點(diǎn)★★★債券的交易價(jià)格★★★★于債券的票面利率時(shí)，債券的交易價(jià)格將高債券收益率★★★★1.名義收益率：債券的票面年收益與票面額的比率。名義收益率=票面年利息÷票面金額×100%2.到期收益率：采用復(fù)利法計(jì)算的，以當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格買入債券持有到債券到期能獲得的收益率。息)/購(gòu)買價(jià)格×100%。4.現(xiàn)時(shí)收益率：債券的票面年收益與當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格的比率?，F(xiàn)時(shí)收益率=票面年利息÷當(dāng)期市場(chǎng)價(jià)格×100%債券投資的風(fēng)險(xiǎn)與信用評(píng)級(jí)★★匯率風(fēng)險(xiǎn)。5.標(biāo)準(zhǔn)·普爾公司信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)中，AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)為“投資級(jí)債券”，而B(niǎo)BB級(jí)以下的BB級(jí)、B級(jí)、CCC級(jí)、CC級(jí)、C級(jí)和D級(jí)為“投機(jī)級(jí)債券”。證券交易所★★★★★盈利×市盈率。2.股票交易方式票的買方或賣方通過(guò)交付一定數(shù)額的保證金，（1）做市商交易制度：也稱報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)制度，是指證券交易的買賣價(jià)格均由做市商給出，證券買賣買賣雙方直接進(jìn)行交易或?qū)⑽型ㄟ^(guò)各自的經(jīng)紀(jì)商送到交易中心，由交易中心進(jìn)行★★★2.價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)這一假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析最根本、最核心的條件。（1）開(kāi)放式基金是指基金可以無(wú)限地向投資者追加發(fā)行基金份額，并且隨時(shí)準(zhǔn)備贖回發(fā)行在外的證券投資基金的種類★★（2）封閉式基金的基金份額總數(shù)固定，且規(guī)定封閉期限，在封閉期限內(nèi)投資者不得向基金管理公2.按投資目標(biāo)進(jìn)行分類（1）成長(zhǎng)型基金是以追求資本的長(zhǎng)期增值為目標(biāo)的投資基金，主要投資于具有良好發(fā)展?jié)摿?，但?）收入型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金，它主要投資于盈利長(zhǎng)期穩(wěn)定、分紅高的質(zhì)優(yōu)藍(lán)籌股和公司債券、政府債券等穩(wěn)定收益證券，適合較保守的投（3）平衡型基金ETF是指數(shù)型基金中的一個(gè)品種，直譯為“交易所交易基金”。第八章金融衍生工具市場(chǎng)知識(shí)點(diǎn)名稱具的特點(diǎn)★★★合約，其價(jià)值由作為標(biāo)的物的基礎(chǔ)性金融工具的價(jià)格決定。目前，在國(guó)際金融市場(chǎng)上最為普遍運(yùn)用的衍生工具有金融遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。具市場(chǎng)的功能★★★★★交割價(jià)格以及合約的規(guī)模、標(biāo)的物的品質(zhì)等細(xì)節(jié)都可以由雙方協(xié)商決定，具有很大的靈活性，遠(yuǎn)期合約非標(biāo)準(zhǔn)化的特點(diǎn)決定了其一般不在交易所內(nèi)進(jìn)行交易★★★★★期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。當(dāng)人們覺(jué)得某金融資產(chǎn)未來(lái)價(jià)格會(huì)上漲時(shí)，會(huì)希望買入看漲期權(quán)，以便未來(lái)能用較低的“執(zhí)行價(jià)格”來(lái)買進(jìn)這種權(quán)賣方一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。2.按期權(quán)行權(quán)時(shí)間劃分：（1）歐式期權(quán)：只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)更為有利，賣方則要承擔(dān)著更大的風(fēng)險(xiǎn)，因此美式期權(quán)的期權(quán)費(fèi)通常比歐式期權(quán)的期權(quán)費(fèi)要高一3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的功能在于通過(guò)固定將來(lái)實(shí)際支付的利率而避免利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。金融期權(quán)合約金融期貨合約約與金融期別★★★標(biāo)準(zhǔn)化程度標(biāo)準(zhǔn)化與非標(biāo)準(zhǔn)化都有都是標(biāo)準(zhǔn)化都在交易所內(nèi)都是無(wú)限的保證金要求雙方都須交納約★★第九章金融機(jī)構(gòu)體系知識(shí)點(diǎn)名稱★★★銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)構(gòu)，包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行以及信用合作社等存功能★★★支付結(jié)算、資金融通、降成本、服務(wù)便利、改善信息不對(duì)稱、轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)。★★★★★1.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)是我國(guó)證券業(yè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，5.作為我國(guó)管理性金融機(jī)構(gòu)的“一行三會(huì)”是指中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)。政策性銀行★★理公司★★金融資產(chǎn)管理公司是由政府出資設(shè)立的專門收購(gòu)和集中處置銀信托投資公司★★財(cái)務(wù)公司★★1.我國(guó)的財(cái)務(wù)公司是由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，故出資主體為企業(yè)集團(tuán)。全球性國(guó)際★★★（1）世界銀行集團(tuán)的構(gòu)成機(jī)構(gòu)包括：世界銀行、國(guó)際金融公司、國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)、多邊投資擔(dān)保機(jī)國(guó)際性金融組織。（2）國(guó)際貨幣基金組織最主要的資金來(lái)源是成員國(guó)認(rèn)繳的份額；國(guó)際貨幣基金組織的貸（3）巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是國(guó)際清算銀行。第十章商業(yè)銀行知識(shí)點(diǎn)名稱負(fù)債業(yè)務(wù)★★★2.我國(guó)儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人在銀行的存款?！铩铩铩镱悾赫?、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。貸款。證券投資業(yè)務(wù)★★現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)★★行存款指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金?！铩锉Ｅc承諾業(yè)務(wù)、金融衍生交易業(yè)務(wù)等。而表外業(yè)務(wù)又稱中間業(yè)務(wù)。理的理論沿資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)革★★★★★未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性管理★★1.1988年巴塞爾協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)：資本充足率=總資本÷風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額≥8%操作風(fēng)險(xiǎn)損失×12.5）★★2.信用風(fēng)險(xiǎn)是指因債務(wù)人或交易對(duì)手的直接違約或履約能力的下降而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)引起的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)和表外頭寸出現(xiàn)虧損的風(fēng)險(xiǎn)。第十一章投資銀行和保險(xiǎn)公司知識(shí)點(diǎn)名稱投資銀行的基本職能★★投資銀行的★★★★★保險(xiǎn)的基本職能★★保險(xiǎn)的基本職能是分散風(fēng)險(xiǎn)和補(bǔ)償損失保險(xiǎn)的基本★★★★公司的主要業(yè)務(wù)★★2.海上保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱水險(xiǎn)，是所有保險(xiǎn)中歷史最為悠久的險(xiǎn)種。4.人身保險(xiǎn)是以人的身體或者生命為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。根據(jù)保障范圍的不同，可以區(qū)分為人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。第十二章貨幣供給與貨幣需求知識(shí)點(diǎn)名稱馬克思的貨★★古典學(xué)派的貨幣需求理論：兩個(gè)著名的方程式★★★★1.美國(guó)耶魯大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)家歐文·費(fèi)雪在其1911年出版的《貨幣購(gòu)買力》一書(shū)中提出了交易方程式凱恩斯的貨★★★3、凱恩斯的貨幣需求理論中，人們偏好貨幣的流動(dòng)性是出于交易動(dòng)機(jī)、投機(jī)動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)。弗里德曼的貨幣需求理論★★★中央銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與★★被稱為法定存款準(zhǔn)備金。業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的準(zhǔn)備金存款等。儲(chǔ)備貨幣有另一個(gè)4.貨幣供給是指一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟(jì)中投入或抽離貨幣的行為過(guò)程。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與存款貨幣的而來(lái)的存款。派生存款產(chǎn)生的過(guò)程，也就是商業(yè)銀行創(chuàng)★★★4.最終形成的存款總額=存款派生乘數(shù)×原始存款貨幣供給形成機(jī)制的再解釋——貨幣供給模型★★★2.貨幣乘數(shù)=貨幣供給量÷基礎(chǔ)貨幣（其中貨幣供給量包括流通中的現(xiàn)金和存款貨幣總額；基礎(chǔ)貨幣包括流通中的現(xiàn)金和存款準(zhǔn)備金）我國(guó)對(duì)貨幣層次的劃分★★第十三章貨幣的均衡與失衡知識(shí)點(diǎn)名稱國(guó)際收支平★★★★商品出口額。2.國(guó)際收支平衡表包括經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶、儲(chǔ)備資產(chǎn)、凈誤差與遺漏四個(gè)主要項(xiàng)目。經(jīng)常賬戶最重要的項(xiàng)目，包括貨物和服務(wù)、初次收入、二次收入等子項(xiàng)目。發(fā)生在居民與非居民之間、涉及金融資產(chǎn)與負(fù)債的各類交易，主要包括直接投資、證券投資、金融衍生工具和其他投資。儲(chǔ)備資產(chǎn)包括貨幣黃金、特別提款權(quán)、在基金組織的儲(chǔ)備頭寸、外匯資產(chǎn)和其他國(guó)際收支差額★★★和服務(wù)進(jìn)口國(guó)際收支差額對(duì)貨幣供求的影響★★★通貨膨脹的含義★★★水平會(huì)上漲。個(gè)別商品或少數(shù)幾種商品價(jià)格的局部上漲，而是各種商品價(jià)格水平的普遍上漲。通貨膨脹的★★★★1.通貨膨脹的度量指標(biāo)主要是各類物價(jià)指數(shù)（1）居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)鄉(xiāng)居民所購(gòu)買的生活消費(fèi)品價(jià)格和服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格平均變化程度的指標(biāo)，被許多國(guó)家和地區(qū)廣泛采用2）批發(fā)物價(jià)指數(shù)3）國(guó)民生產(chǎn)總值平減指數(shù)（衡量一國(guó)經(jīng)濟(jì)在不同時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)和提供2.通貨膨脹的主要判斷標(biāo)準(zhǔn)是物價(jià)水平。通貨膨脹的成因★★2.