廣東電網(wǎng)有限責(zé)任財(cái)務(wù)經(jīng)營工作要點(diǎn)

#廣電財(cái)〔2017〕16號(hào)附件1廣東電網(wǎng)有限責(zé)任公司2017年

財(cái)務(wù)經(jīng)營工作要點(diǎn)2017年財(cái)務(wù)經(jīng)營工作思路：堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，圍繞網(wǎng)公司“185611”和公司“抓領(lǐng)先、補(bǔ)短板、強(qiáng)基礎(chǔ)，勇當(dāng)排頭兵，率先建成國際一流電網(wǎng)企業(yè)”的發(fā)展目標(biāo)，以公司“十三五”改革發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃為統(tǒng)領(lǐng)，適應(yīng)改革新形勢，推進(jìn)精益管理，持續(xù)提質(zhì)增效，強(qiáng)化價(jià)值創(chuàng)造，從嚴(yán)動(dòng)真，狠抓落實(shí)，確保全面完成網(wǎng)公司下達(dá)的經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)，推動(dòng)公司加速向率先建成國際一流電網(wǎng)企業(yè)邁進(jìn)。重點(diǎn)抓好以下工作：一、提質(zhì)增效確保完成全年經(jīng)營目標(biāo)抓領(lǐng)先方面。打造領(lǐng)先的經(jīng)營指標(biāo)，圍繞網(wǎng)公司下發(fā)的精益管理綜合標(biāo)桿一流評價(jià)指標(biāo)體系和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真分析公司財(cái)務(wù)績效指標(biāo)所處水平，查找差距，找準(zhǔn)關(guān)鍵影響因素，研究制定財(cái)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域打造國際一流指標(biāo)的工作措施。補(bǔ)短板方面。解決縣級(jí)供電企業(yè)經(jīng)營管理能力不足的問題，研究制定縣級(jí)子公司經(jīng)營業(yè)績考核方案，貫徹落實(shí)精益理念，從預(yù)算執(zhí)行、電網(wǎng)發(fā)展、成本管控、效益增長等維度分別選取考核指標(biāo)，發(fā)揮考核的指揮棒作用，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，激發(fā)動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)營管理水平與關(guān)鍵指標(biāo)同步提升。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。積極應(yīng)對電量低速增長、輸配電價(jià)改革和成本剛性增長帶來的經(jīng)營壓力，大力開拓市場，增收節(jié)支，提質(zhì)增效。一是深化經(jīng)營目標(biāo)管控。強(qiáng)化經(jīng)營協(xié)調(diào)機(jī)制，密切跟蹤電量、電價(jià)、線損、投資和成本等主要經(jīng)營要素的變化，滾動(dòng)測算關(guān)鍵經(jīng)營要素變化對全年利潤的影響，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略予以應(yīng)對。二是全力增量增收。繼續(xù)落實(shí)公司增供擴(kuò)銷30條工作措施，力爭全年售電量達(dá)4873億千瓦時(shí)，同比增長4.2%；加快電費(fèi)回收，當(dāng)年電費(fèi)回收率不低于99.9%。三是努力降本增效。優(yōu)化購電結(jié)構(gòu)，全力吸納低價(jià)水電、核電，努力消納西電，全年購西電電量不低于1654億千瓦時(shí)，降低購電成本；嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性費(fèi)用，辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)零增長，中介費(fèi)、規(guī)劃專題費(fèi)從嚴(yán)從緊安排；合理確定融資規(guī)模和結(jié)構(gòu)，努力降低融資成本。二、全面推行輸配電價(jià)改革有效落地抓領(lǐng)先方面。打造領(lǐng)先的電價(jià)分析及應(yīng)用能力，研究增量配網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成，推動(dòng)政府出臺(tái)合理的增量配網(wǎng)電價(jià)機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)良性發(fā)展，支持增量配電網(wǎng)改革推進(jìn)。開展節(jié)點(diǎn)電價(jià)理論、銷售電價(jià)套餐等專題的研究，進(jìn)一步發(fā)揮政策影響力。強(qiáng)基礎(chǔ)方面?！昂侠淼妮斉潆妰r(jià)是公司主營業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的基石”。牢牢牽好電價(jià)這“牛鼻子”，狠抓輸配電價(jià)改革落地，筑牢公司穩(wěn)定發(fā)展的根基。一是加強(qiáng)輸配電價(jià)執(zhí)行。嚴(yán)格落實(shí)國家核定的第一監(jiān)管周期輸配電價(jià)水平，定期分析影響輸配電價(jià)的驅(qū)動(dòng)因素，及時(shí)向政府價(jià)格主管部門匯報(bào)，確保公司準(zhǔn)許收入足額到位。二是完善符合廣東實(shí)際的輸配電價(jià)體系。重點(diǎn)解決交叉補(bǔ)貼、調(diào)節(jié)性發(fā)電及保底業(yè)務(wù)售電等問題，爭取對公司有利的方案，研究做好未來電價(jià)體系與現(xiàn)行體系的銜接。做好與廣州局的輸配電價(jià)結(jié)算工作，關(guān)注深圳電網(wǎng)第二監(jiān)管周期輸配電價(jià)核定情況及影響，確保全省交叉補(bǔ)貼平衡。三是建立高效的內(nèi)部管理和外部監(jiān)管對接機(jī)制。以“增加定價(jià)有效資產(chǎn)”為核心，加強(qiáng)電網(wǎng)投資和電價(jià)核定的無縫銜接。研究開展投入產(chǎn)出分析，優(yōu)化電網(wǎng)項(xiàng)目投資規(guī)模和時(shí)序，確保投資納入核價(jià)范圍，及時(shí)形成有效資產(chǎn)并獲得足額回報(bào)。三、精準(zhǔn)統(tǒng)籌資源配置抓領(lǐng)先方面。持續(xù)提升預(yù)算資源優(yōu)化配置能力，按“四確保”原則合理安排資源投向，資源向公司薄弱的領(lǐng)域傾斜，集中資源解決提升智能電表覆蓋率、防風(fēng)加固、低電壓治理、安保隱患整改等生產(chǎn)亟需解決的問題，確保公司電網(wǎng)安全穩(wěn)定和可靠供電。補(bǔ)短板方面。解決成本管控比較粗放的問題，修訂完善原有標(biāo)準(zhǔn)成本體系，深入到業(yè)務(wù)前端，細(xì)化到基層班組，精準(zhǔn)掌握業(yè)務(wù)項(xiàng)目需求，進(jìn)一步完善成本驅(qū)動(dòng)動(dòng)因及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，精確修訂成本標(biāo)準(zhǔn)；對新增業(yè)務(wù)事項(xiàng)建立標(biāo)準(zhǔn)成本。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。按照“目標(biāo)有預(yù)控、項(xiàng)目有儲(chǔ)備、支出有標(biāo)準(zhǔn)、過程有管控、業(yè)績有考核”原則，強(qiáng)化預(yù)算閉環(huán)管控，優(yōu)化資源配置，提升價(jià)值創(chuàng)造能力。一是推進(jìn)成本精益化管控。全面梳理公司各項(xiàng)成本項(xiàng)目，健全橫向到邊、縱向到底的成本標(biāo)準(zhǔn)體系；優(yōu)化資源統(tǒng)籌配置，強(qiáng)化成本全過程管控，用足用好成本，消除全價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的成本浪費(fèi)。二是均衡安排全年預(yù)算。深化月度預(yù)算管理，緊密銜接業(yè)務(wù)計(jì)劃，提高預(yù)算分解的均衡性，按月開展預(yù)算目標(biāo)的執(zhí)行督促。加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與成本進(jìn)度過程管理，跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，分析執(zhí)行差異原因，及時(shí)督促糾偏，確保項(xiàng)目成本開支均衡。三是加強(qiáng)分類考核分類管控。對于管制業(yè)務(wù)，以監(jiān)管約束下價(jià)值最大化為核心，突出對任務(wù)完成情況和成本結(jié)余率的雙重管控；對于競爭性業(yè)務(wù)，以效益貢獻(xiàn)和價(jià)值創(chuàng)造為核心，堅(jiān)持放管結(jié)合，激發(fā)經(jīng)營活力，提升資本回報(bào)。四、精細(xì)管理資金抓領(lǐng)先方面。打造領(lǐng)先的資金回收能力和融資能力，加強(qiáng)與銀行溝通協(xié)調(diào)，拓展微信、互聯(lián)網(wǎng)等電費(fèi)收費(fèi)渠道，開展基于客戶信用評級(jí)的差異化收費(fèi)模式研究，從源頭上加強(qiáng)電費(fèi)資金回收管理。持續(xù)優(yōu)化資金統(tǒng)籌調(diào)度能力，精準(zhǔn)安排融資時(shí)點(diǎn)，降低融資成本，保持合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。強(qiáng)化資金全過程管理，持續(xù)改進(jìn)資金管理體系，創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、盈利性的統(tǒng)一。一是完善資金運(yùn)營管理體系建設(shè)。適應(yīng)輸配電價(jià)改革，調(diào)整資金管理模式，制定靈活的融資策略，提高資金管理效率。完善資金集中管理，精細(xì)調(diào)配資金，提高資金收益。做好市場化電費(fèi)交易資金結(jié)算，規(guī)范電費(fèi)結(jié)算流程，促進(jìn)電力市場化交易有序開展。二是夯實(shí)資金管理基礎(chǔ)。完善資金安全管理長效機(jī)制，加強(qiáng)資金支付安全管控，推行付款對象“黑白”名單，可視化動(dòng)態(tài)監(jiān)控資金運(yùn)行。強(qiáng)化資金業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理，完善資金業(yè)務(wù)操作手冊。三是推動(dòng)金融創(chuàng)新。加強(qiáng)銀企戰(zhàn)略合作和業(yè)財(cái)協(xié)同，研究銀行創(chuàng)新金融產(chǎn)品與營銷業(yè)務(wù)的融合，尋求金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新突破。五、強(qiáng)化投資分析與管控抓領(lǐng)先方面。打造領(lǐng)先的投資管控能力，探索建立工程經(jīng)濟(jì)評價(jià)體系，開展投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性評價(jià)，形成財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)部門聯(lián)合審查機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目投入、產(chǎn)出、效益分析，做好項(xiàng)目精選，引導(dǎo)資源投向電量增長更快、資產(chǎn)利用效率更高的項(xiàng)目，支持電網(wǎng)科學(xué)發(fā)展。打造領(lǐng)先的投資成本分析能力，完善工程成本詞典，規(guī)范工程成本開支。研究建立工程項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)成本及工程成本預(yù)算體系，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目成本標(biāo)準(zhǔn)化。應(yīng)用投資成本分析模型，按類別分析并發(fā)布工程成本信息。補(bǔ)短板方面。解決投資成本支出不均衡的問題，深化按項(xiàng)目、按進(jìn)度核算，提高成本進(jìn)度與項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度的匹配度。完善投資分析報(bào)告體系，增加工程成本進(jìn)度分析維度，按月反映工程成本進(jìn)度，促進(jìn)提高投資成本開支的均衡性。解決縣級(jí)子公司投資能力不足的問題，調(diào)整資本性投資管理界面，縣級(jí)子公司資本性項(xiàng)目全部由省公司投資，促進(jìn)投資集中管理，大力支持縣級(jí)配網(wǎng)、農(nóng)網(wǎng)升級(jí)改造。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。投資是成本和電價(jià)的源頭，需要轉(zhuǎn)變投資管理思路，樹立“成本管控，效益否決”理念，強(qiáng)化投資管控，提升投資效益。一是建立形成有效資產(chǎn)長效管理機(jī)制。抓好增量有效資產(chǎn)，規(guī)范銷號(hào)項(xiàng)目管理，繼續(xù)運(yùn)用通報(bào)進(jìn)度、現(xiàn)場督導(dǎo)、約談考核等方式，持續(xù)推動(dòng)各類投資及時(shí)形成有效資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)。二是強(qiáng)化工程竣工決算管理。持續(xù)開展竣工決算“工期制”管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)控投產(chǎn)項(xiàng)目決算過程，完善系統(tǒng)功能，推動(dòng)工程竣工決算及轉(zhuǎn)增資產(chǎn)自動(dòng)化、智能化，提高轉(zhuǎn)資效率。三是推進(jìn)競爭性業(yè)務(wù)板塊發(fā)展。落實(shí)公司“做活”競爭性業(yè)務(wù)的布局，以資本回報(bào)為約束，以創(chuàng)造效益為核心配置資源，加大投入綜合能源服務(wù)、電力工程、新興業(yè)務(wù)三大板塊競爭性業(yè)務(wù)，做好廣東電力交易中心、珠海金灣東增量配網(wǎng)、電動(dòng)汽車充電服務(wù)、電源科學(xué)技術(shù)有限責(zé)任公司等相關(guān)項(xiàng)目投資，積極支持和參與網(wǎng)公司金融板塊和國際化業(yè)務(wù)的發(fā)展。六、深化資產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)精益管理抓領(lǐng)先方面。深化資產(chǎn)墻分析應(yīng)用，建立基于資產(chǎn)墻的中長期資產(chǎn)規(guī)模分析研究模型，形成動(dòng)態(tài)分析機(jī)制，合理規(guī)劃固定資產(chǎn)投資和退役規(guī)模，為有效資產(chǎn)運(yùn)營提供決策支持。提高股權(quán)投資分析決策能力，建立決策分析模型，進(jìn)行投資回報(bào)測算，綜合分析投資項(xiàng)目的市場現(xiàn)狀和業(yè)務(wù)發(fā)展前景，設(shè)定關(guān)鍵參數(shù)，預(yù)測投資回收期、內(nèi)部收益率等指標(biāo)，分析項(xiàng)目的投資效益，形成科學(xué)的股權(quán)項(xiàng)目投資決策方法。補(bǔ)短板方面。解決物資價(jià)值管理和實(shí)物管理有效協(xié)同不足的問題，強(qiáng)化物資內(nèi)控管理機(jī)制，優(yōu)化出入庫核算、盤點(diǎn)對賬等關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)，確保物資價(jià)值與數(shù)量的準(zhǔn)確對應(yīng)。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。以有效資產(chǎn)管理為核心，持續(xù)加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，優(yōu)化資產(chǎn)管控模式，提升資產(chǎn)運(yùn)營能力。一是強(qiáng)化有效資產(chǎn)管理。繼續(xù)完善資產(chǎn)管理月度分析報(bào)告，并通過信息化實(shí)現(xiàn)對資產(chǎn)規(guī)模和變動(dòng)情況可視化管理；研究深化資產(chǎn)使用效率分析，開展資產(chǎn)效能監(jiān)測，加強(qiáng)資產(chǎn)實(shí)物和價(jià)值管理有效協(xié)同。二是進(jìn)一步抓好資產(chǎn)評估管理。嚴(yán)格評估事項(xiàng)把關(guān)，編寫資產(chǎn)評估報(bào)告審核規(guī)范手冊，加強(qiáng)評估報(bào)告審核流程管控；加強(qiáng)對評估機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和管理，開展服務(wù)質(zhì)量評價(jià)和評估機(jī)構(gòu)備選庫管理。三是穩(wěn)妥做好“子改分”財(cái)務(wù)工作。對于列入今年“子改分”計(jì)劃的17家縣級(jí)子公司，要有序開展資產(chǎn)清查、資金管理、會(huì)計(jì)信息、稅務(wù)等工作，確保改革穩(wěn)妥推進(jìn)。七、扎實(shí)推進(jìn)專項(xiàng)行動(dòng)強(qiáng)基礎(chǔ)方面。專項(xiàng)行動(dòng)是落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要舉措，公司去年十項(xiàng)專項(xiàng)行動(dòng)取得良好成效。今年按照網(wǎng)公司部署，開展“經(jīng)營績效持續(xù)提升、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)治理、信息系統(tǒng)實(shí)用化提升與數(shù)據(jù)質(zhì)量治理、公司結(jié)構(gòu)性缺員治理、歷史遺留問題清理、歷次審計(jì)整改治理、公司資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明清理”等7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，財(cái)務(wù)部作為牽頭部門，要做好總體組織協(xié)調(diào)工作，確保完成各項(xiàng)專項(xiàng)行動(dòng)目標(biāo)任務(wù)，同時(shí)著重抓好以下工作。一是鞏固做好虧損企業(yè)治理。按照《公司虧損企業(yè)專項(xiàng)治理工作方案》部署，抓好各項(xiàng)具體措施的落實(shí)，按月跟蹤好54家子公司利潤完成情況，采取有效措施，鞏固治虧成果，杜絕出現(xiàn)新的虧損企業(yè)，確保完成治虧目標(biāo)。二是推進(jìn)“僵尸企業(yè)”和特困企業(yè)處置、低效無效投資專項(xiàng)治理工作。重點(diǎn)完成處置廣東省電力通信設(shè)備工程公司1家特困企業(yè)，汕頭電力通信公司等3家集體“僵尸企業(yè)”，以及惠東縣新橋水電、斗門瑤發(fā)實(shí)業(yè)公司、清遠(yuǎn)通業(yè)股份等6項(xiàng)低效無效投資,提前一年完成網(wǎng)公司下達(dá)的治理目標(biāo)。三是持續(xù)開展“兩金”清理。持續(xù)跟蹤并滾動(dòng)預(yù)測“兩金”余額清理情況，加強(qiáng)過程管控，全面完成“兩金”增速低于收入增速、3年以上應(yīng)收款項(xiàng)壓縮10%以上的清理目標(biāo)。八、持續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化水平補(bǔ)短板方面。深化系統(tǒng)功能優(yōu)化和應(yīng)用，優(yōu)化財(cái)務(wù)系統(tǒng)查詢等實(shí)用化功能，持續(xù)提升用戶體驗(yàn)；認(rèn)真分析系統(tǒng)問題情況，健全系統(tǒng)問題解決機(jī)制，加快系統(tǒng)問題解決效率，提升系統(tǒng)實(shí)用性；強(qiáng)化系統(tǒng)實(shí)用化考核，優(yōu)化考核導(dǎo)向。強(qiáng)基礎(chǔ)方面。信息化是實(shí)現(xiàn)企業(yè)精益管理的重要支撐手段，打造一個(gè)優(yōu)秀的系統(tǒng)需經(jīng)歷長期而艱巨的歷程。今年將以鞏固基礎(chǔ)、完善功能、提升應(yīng)用、推進(jìn)集成、挖掘數(shù)據(jù)為重點(diǎn)，推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，持續(xù)提升信息化管理水平。一是推動(dòng)系統(tǒng)集成的深化應(yīng)用。開展系統(tǒng)集成攻堅(jiān)專項(xiàng)工作，聚焦系統(tǒng)集成硬骨頭問題，完善系統(tǒng)集成功能，提升財(cái)務(wù)系統(tǒng)橫向應(yīng)用水平，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合。二是進(jìn)一步提升數(shù)據(jù)質(zhì)量。認(rèn)真分析總結(jié)數(shù)據(jù)質(zhì)量問題，強(qiáng)化質(zhì)量管控，加強(qiáng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量月度和年度考核，促進(jìn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量持續(xù)提升。三是提升系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析決策支持能力。完善財(cái)務(wù)決策分析支持系統(tǒng)功能，加強(qiáng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)挖掘應(yīng)用，對公司經(jīng)營管理活動(dòng)的關(guān)鍵數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控和分析，提升公司決策的財(cái)務(wù)支持能力。九、開展內(nèi)部控制管理專項(xiàng)提升強(qiáng)基礎(chǔ)方面。深化內(nèi)控評價(jià)，完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，提升內(nèi)部控制管理水平。一是開展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評估和內(nèi)控手冊修編，根據(jù)公司業(yè)務(wù)和制度流程等變化，及時(shí)更新內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)目錄，調(diào)整優(yōu)化跨業(yè)務(wù)線條風(fēng)險(xiǎn)管控措施，完善內(nèi)控體系框架。二是試點(diǎn)開展基于全業(yè)務(wù)鏈的內(nèi)控評價(jià)，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為公司經(jīng)營提供決策依據(jù)。三是深化專項(xiàng)領(lǐng)域評價(jià)機(jī)制，試點(diǎn)選取1-2個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展專項(xiàng)評價(jià)，針對性提出改進(jìn)建議，避免出現(xiàn)重大缺陷，提升內(nèi)控應(yīng)用水平。四探索競爭性業(yè)務(wù)的內(nèi)控體系建設(shè)，試點(diǎn)選取開展競爭性業(yè)務(wù)的單位（能源技術(shù)公司電源業(yè)務(wù)、實(shí)業(yè)公司售電業(yè)務(wù)等），開展競爭性業(yè)務(wù)的內(nèi)控體系建設(shè)，建立適應(yīng)競爭性業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度。十、持續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)經(jīng)營隊(duì)伍建設(shè)抓領(lǐng)先方面。按照“堅(jiān)定信念、不忘初心、崇德修身、嚴(yán)守規(guī)矩、勇于擔(dān)當(dāng)、善于創(chuàng)新”的要求，持續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)經(jīng)營隊(duì)伍建設(shè)，打造一支“懂經(jīng)營、善策劃、會(huì)管理、重執(zhí)行”的財(cái)務(wù)經(jīng)營隊(duì)伍。實(shí)施2017-2019年財(cái)務(wù)經(jīng)營人員勝任能力建設(shè)三年計(jì)劃，分解細(xì)化年度目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)加強(qiáng)過程管控，落實(shí)考