2021年理財規(guī)劃師考試高頻考題及答案

2021年理財規(guī)劃師考試高頻考題及答案

1.（）上海股票市場增設了上證分類指數(shù)，即工業(yè)類指數(shù)、商業(yè)

類指數(shù)、地產(chǎn)業(yè)類指數(shù)、公用事業(yè)類指數(shù)、綜合業(yè)類指數(shù)以反映不同

行業(yè)股票的各自走勢。

A.1993年1月1日

B.1993年6月1日

C.1993年12月1日

D.1992年6月1日

【答案】B

2.深證成份指數(shù)的樣本股數(shù)量為（）。

A.30

B.40

C.50

D.60

【答案】B

3.深證綜合指數(shù)的計算權(quán)數(shù)為（）。

A.發(fā)行股數(shù)

B.加權(quán)綜合股價指數(shù)

C.公司的總股本數(shù)

D.股票總市值

【答案】c

4.下列不屬于深圳證券交易所股價指數(shù)的是（）。

A.綜合指數(shù)系列

B.成份指數(shù)系列

C.基金指數(shù)

D.行業(yè)景氣指數(shù)

【答案】C

5、理財規(guī)劃的最終目標是要達到（D）0

A、財務自主要功能

B、財務安全

C、財務自主

D、財務自由

6、以下不屬于個人財務安全衡量標準的是（D）0

A、是否有穩(wěn)定充足收入

B、是否購買適當保險

C、是否享受社會保障

D、是否有遺囑準備

7、家庭與事業(yè)形成期的理財優(yōu)先順序是（A）0

A、應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃;保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃;大額消費規(guī)劃、

稅務規(guī)劃；子婦女教育規(guī)劃

B、保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃;應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、

稅務規(guī)劃、子女教育規(guī)劃

C、大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)劃;應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃;保險規(guī)劃、

現(xiàn)金規(guī)劃；子女教育規(guī)劃

D、子女教育規(guī)劃；保險規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃；大額消費規(guī)劃、稅務規(guī)

劃;應急款規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃

8、退休期的理財優(yōu)先順序為（A）0

A、退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃

B、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃

C、投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務規(guī)劃

D、稅務規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃

9、日常生活覆蓋儲備主要是為了（A）。

A、應付家庭主要勞動力因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力,

或者因為其他原因失去收入來源的情況下，保障家庭的正常生活

B、應對客戶家庭因為重大疾病、意外災難、犯罪事件、突發(fā)事

件等的開支所做的準備，預防一些重大事故對家庭短期的沖擊

C、應對客戶家庭的親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教育、疾病等重大事

件需要緊急支援的準備

D、保留一部分現(xiàn)金以利于及時投資股票、債券等

10、場內(nèi)交易市場又稱柜臺市場（B）

A（對）B（錯）有形市場。場外交易市場又稱柜臺市場或無形市場

11、現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標是：（C）

A.基礎貨幣（是貨幣政策的操作目標）存款準備金

C.貨幣供應量D.充分就業(yè)

12、1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標志

著我國⑻市場正式形成。

A.債券B.股票C.黃金D.保險

13、目前，我國已經(jīng)初步形成了以債券和股票等證券產(chǎn)品為主體,

場外市場交易所市場并存的資本市場（A）

A（對）B（錯）

14、下列屬于我國的商品期貨市場的是：（ABCD）

A.大連B.鄭州C.上海D.中國金融

15、資本市場是銀行流動性管理，尤其是實現(xiàn)盈利性和流動性之

間平衡的基礎（B）

A（對）B（錯）

16、下列屬于金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)的是：（ABCDF）

A.對銀行資產(chǎn)和負債的價值影響會不斷加大

B.銀行風險管理難度會加大

C.會放大銀行的風險事件

D.會減少銀行的資本來源以及優(yōu)質(zhì)客戶的流失E.會造成銀行體

制結(jié)構(gòu)的崩潰

F、不利于銀行的長期發(fā)展

17、下列屬于短期金融工具的是：（AD玲

A.商業(yè)票據(jù)B.股票C.企業(yè)債券

D.回購協(xié)議E.銀行承兌匯票

18、下列既屬于直接金融工具又屬于長期金融工具的是：（AC）

A.企業(yè)債券B.商業(yè)票據(jù)C.股票

D.可轉(zhuǎn)讓大額存單E.回購協(xié)議

19、可轉(zhuǎn)讓大額存單既屬于間接融資工具又屬于短期金融工具

（A）

A（對）B（錯）可轉(zhuǎn)讓大額存單與銀行承兌匯票既屬于間接融資工

具又屬于短期金融工具

20、按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為：（ABD）

A.債權(quán)工具B.股權(quán)工具C.衍生金融工具D.混合工具

21、下面屬于中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響的有：（ABCE）

A.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本

B.會減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款和貼現(xiàn)

C.會使市場利率相應上升

D.會使整個社會的投資支出增加，使經(jīng)濟增速加快（整個社會投

資支出減少，經(jīng)濟增速放慢）E.會縮減市場貨幣供應量

22、銀行業(yè)協(xié)會所確定的利率有：（C）

A.市場利率B.官方利率

C.公定利率D.實際利率

23、我們通常所說的利率是指：（B）

A.市場利率B.名義利率

C.實際利率（指扣除通脹影響后利率）D.固定利率

24、目前，中國人民銀行采用的利率工具主要有：（ACDE）

A.調(diào)整中央基準利率（含再貸款、再貼現(xiàn)利率、存款準備金利率、

超額準備金利率）

B.調(diào)整市場利率

C.調(diào)整金融機構(gòu)的法定存貸款利率

D.制定金融機構(gòu)存貸款利率的浮動范圍E.制定相關政策對各類

利率結(jié)構(gòu)和檔次進行調(diào)整F、制定相關政策對利率體制進行必要的改

革

25、匯率之所以重要，是因為匯率將同一種商品的國內(nèi)價格與國

外價格聯(lián)系起來。（A）

A（對）B（錯）

26、確定適當?shù)膮R率水平是匯率政策中最基礎、最核心的部分。

（B）

A（對）B（錯）選擇匯率制度***匯率政策含：選擇匯率制度、確定

匯率水平、促進國際收支平衡

27、中央銀行的窗口指導以（B）為主要特征。

A.限制存款增減額B.限制貸款增減額

C.限制存貸款增減額D.限制貸款增加額

28、存款是銀行對存款人的：（B）

A.資產(chǎn)B.負債C.信用D.管理

29、按客戶類型，存款業(yè)務可分為：（AB）

A.個人存款B.對公存款

C.人民幣存款D.外幣存款E.活期存款F、定期存款

30、2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利

率的（D）,允許金融機構(gòu)（D）存款利率。

A.上限，上浮B.上限，下浮

C.下限，上浮D.下限，下浮

31、債券的構(gòu)成要件是：（ACDE）

A.利率B.匯率C.期限

D.面額E.發(fā)行機構(gòu)F、發(fā)行日期

32、發(fā)行金融債券的目的是為了籌措：（D）

A.短期貸款B.中期貸款

C.長期貸款D.中長期貸款

33、可轉(zhuǎn)換公司債券只有債券的特性（B）

A（對）B（錯）兼具債券與股票特性

34、下面各組金融工具中，按職能劃分搭配錯誤的是：（B）

A.用于保值、投機目的一期權(quán)、期貨

B.用于支付一回購協(xié)議

C.用于投資、籌資一可轉(zhuǎn)換公司債券D.用于商品流通一銀行承

兌匯票***金融工具中，按職能劃分：用于投資和籌資;用于支付、便

于商品流通的;用于保值、投機

35、貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)（C）目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨

幣、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的

主要手段。

A.貨幣供應量穩(wěn)定B.宏觀經(jīng)濟

C.特定經(jīng)濟D.經(jīng)濟發(fā)展

36、貨幣政策目標包括：（ABC）

A.操作目標B.中介目標

.最終目標D.階段目標

37、下列屬于我國貨幣政策工具的有：（ABCDEFG）

A.存款準備金B(yǎng).再貸款C.再貼現(xiàn)

D.公開市場業(yè)務E.利率政策F、匯率政策G、窗口指導

38、被稱為我國貨幣政策“三大法寶''的政策工具的有：（ACD）

A.公開市場業(yè)務B.再貸款C.再貼現(xiàn)

D.存款準備金E.窗口指導F、利率政策G、匯率政策

39、我國貨幣政策的最終目標與國民經(jīng)濟發(fā)展的總目標是相同的

（A）

A（對）B（錯）目標：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定與國際收支

平衡

40、對內(nèi)幣值穩(wěn)定指的是：（C）

A.人民幣幣值穩(wěn)定B.外幣幣值穩(wěn)定

C.國內(nèi)物價穩(wěn)定D.匯率穩(wěn)定（是對外幣值穩(wěn)定）

41、現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標是：（C）

A.基礎貨幣（是貨幣政策的操作目標）存款準備金

C.貨幣供應量D.充分就業(yè)

42、我國基礎貨幣由（ABC）構(gòu)成

A.存款準備金B(yǎng).流通中現(xiàn)金

C.金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金D.外匯資金

43、貨幣供應量是指某個時段上全社會承擔流通和支付手段的貨

幣存量。

A（對）B（錯）時點

44、一般所說的貨幣供應量是指：（C）

A.MOB.MlC.M2D.M3

45、中央銀行在金融市場上買賣有價證券的行為屬于：（A）

A.公開市場業(yè)務B.存款準備金

C.窗口指導D.再貼現(xiàn)

46、中央銀行票據(jù)的特點有：（C）

A.無風險、期限短、流動性低B.無風險、期限長、流動性低

C.無風險、期限短、流動性高D.無風險、期限長、流動性高

47、商業(yè)銀行的存款準備金分為：（BC）

A.商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金B(yǎng).法定存款準備金

C.超額存款準備金D.流通中現(xiàn)金

48、商業(yè)銀行的超額存款準備金主要用于：（ABC）

A.支付清算B.頭寸調(diào)撥C.作為資產(chǎn)運用的備用資金

49、存款準備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎的，其

效果也是通過影響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實現(xiàn)的。（A）

A（對）B（錯）

50、下列屬于再貸款的類別的是：（ABCD）

A.解決流動性不足的需要而發(fā)放的貸款

B.為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款

C.用于短期流動的貸款（屬特定目的貸款）

D.對地方政府的專項貸款（屬特定目的貸款）

51、定期存款的儲戶如果在存款到期前要求提前支取，則會受到限制,

但不會是利息受到損失。（B）

A（對）B（錯）

52、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之

處，是：（C）

A.利息都會受到損失

B.利息都不會受到損失

C.提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活

期存款利率計付利息，并全部計入本金

D.提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相

應定期存款利率計息，并全部計入本金

53、下面哪一種類型的存款免繳儲蓄存款利息所得稅（C）

A.定活兩便儲蓄存款B.個人通知存款

C.教育儲蓄存款D.存本取息

54、定活兩便儲蓄存款的利息一般低于活期儲蓄存款的利息。（B）

A（對）B（錯）

55、目前，我國銀行的個人通知存款提供的品種有：（AD）

A.一天B.三天C.五天D.七天

56、教育儲蓄存款屬于（C）定期儲蓄存款

A.整存整取B.整存零取

C.零存整取D.存本取息

57、目前，我國各家銀行多采用逐筆計息計算（B）利息

A.活期存款B.整存整取存款

C.定活兩便儲蓄存款D.個人通知存款

58、對公存款的存款人有：（ABCD玲

A.企業(yè)B.機關C.團體

D.個體工商戶E.部隊F、中央銀行

59、單位活期存款的賬戶有：（ABCD）

A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶

60、下列屬于基本存款賬戶的存款人的有：（ABCDEFH）

A.居民委員會B.外國駐華機構(gòu)C.機關

D.企業(yè)法人E.非法人企業(yè)F、武警部隊

G、民辦企業(yè)（應為民辦非企業(yè)組織）H、異地常設機構(gòu)

61、同一存款客戶可在商業(yè)銀行開立多個基本存款賬戶。（B）

A（對）B（錯）

62、關于一般存款賬戶，下列正確的是：（B）

A.可辦理現(xiàn)金繳存和現(xiàn)金支取

B.可辦理現(xiàn)金繳存，但不可現(xiàn)金支取

C.不可辦理現(xiàn)金繳存和現(xiàn)金支取

D.不可辦理現(xiàn)金繳存，但可現(xiàn)金支取

63、信托基金、社會保障基金以及證券投資基金等特定用途的資

金都可以開立專用存款賬戶。（A）

A（對）B（錯）

64、可以開立臨時存款賬戶的情形包括：（ABD）

A.設立臨時機構(gòu)B.異地臨時經(jīng)營活動

C.異地業(yè)務往來D.注冊驗資

65、下列屬于外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務的異同正確的是:

（AB）

A.存款幣種不同B.具體管理方式不相同

C.客戶類型不同D.存款業(yè)務的性質(zhì)不同

66、我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有8種。（B）

A（對）B（錯）9種：美、歐、日、港、英、澳、加、瑞、新

67、在外匯儲蓄存款中，結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款，儲蓄賬戶只能

用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。（A）

A（對）B（錯）

68、境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立（A）經(jīng)常項目外匯賬戶。

A.一個B.二個C.三個D.多個

69、下列屬于單位資本項目外匯賬戶的有：（ACDE）

A.還貸專戶B.B股交易專戶

C.貸款專戶D.發(fā)行外幣股票專戶E.B股交易專戶

70、資金業(yè)務最主要的風險是：（A）

A.市場風險B.信用風險

C.操作風險D.法律風險

71、資金業(yè)務按業(yè)務種類不同可分為：（ACDE）

A.短期資金業(yè)務B.中長期資金業(yè)務C.債券業(yè)務

D.外匯業(yè)務E.衍生品業(yè)務F、股票業(yè)務

72、遠期交易既是外匯業(yè)務的內(nèi)容，也是衍生品業(yè)務的內(nèi)容（A）

A（對）B（錯）

73、下列屬于短期資金交易業(yè)務的是：（ABCEH）

A.中央銀行票據(jù)B.短期國債C.短期融資券

D.國債（屬債券業(yè)務）E.貨幣市場基金F、期權(quán)

G、信用衍生品H、回購/逆回購I、同業(yè)拆借

74、資金的投資收益通常包括：（ABC）

A.資本利得B.紅利C.利息

D.未分配利潤紅利與利息都屬現(xiàn)金分配

75、關于持有到期收益率的公式，下列正確的是：（C）

A.持有到期收益率=（賣出價格-買入價格+現(xiàn)金分配）/賣出價格

*100%

B.持有到期收益率=（買入價格-賣出價格+現(xiàn)金分配）/買入價格

*100%

C.持有到期收益率=（賣出價格-買入價格+現(xiàn)金分配）/買入價格

*100%

D.持有到期收益率=（買入價格-賣出價格+現(xiàn)金分配）/賣出價格

*100%

76、下列各資產(chǎn)中，流動性最強的是：（C）

A.股票B.債券C.現(xiàn)金D.期權(quán)

77、基礎貨幣的構(gòu)成要素包括：（ABC）

A.流通中現(xiàn)金B(yǎng).存款銀行在央行的存款

C.存款銀行持有的貨幣D.國債

78、央行票據(jù)的期限通常為3個月、6個月、9個月(B)

A(對)B(錯)12個月與短期國債同

79、作為一種貨幣政策工具，央行定向票據(jù)具有：(B)

A.相對市場化B.相對非市場化C.強制性D.隨意性

80、下列屬于債券的組成要素有：(ABCDEFG)

A.到期期限B.票面利率

C.付息方式(貼現(xiàn)、附息、利隨本清)D.收益率

E.發(fā)行人F、價格G、票面價值

81、目前，我國人民幣實施的匯率制度是(C)。

(A)固定匯率制

(B)彈性匯率制

(C)有管理浮動匯率制

(D)盯住匯率制

82、納稅義務人的義務主要是按稅法規(guī)定辦理稅務登記、進行納

稅申報、(D)和依法繳納稅款等。

(A)接受財務處理

(B)接受財務檢查

(C)進行資產(chǎn)清理

(D)接受稅務檢查

83、定額稅率又稱固定稅額，是按征稅對象的計量單位直接規(guī)定

應繳稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對象的實

物單位掛鉤,所以它的負擔不會隨著商品的價格水平或人們的收入水

平的提高而(A)0

(A)增加

(B)減少

(C)改變

(D)不變

84、超額累進稅率是指按照計稅依據(jù)的(B)分別累進征稅的累進

稅率。即將計稅依據(jù)(如所得稅的應納稅所得額)分為若干個不同的征

稅級距，相應規(guī)定若干個由低到高的不同的適用稅率，當計稅依據(jù)數(shù)

額由一個征稅級距上升到另一個較高的征稅級距時，僅就達到上一級

距的部分按照上升以后的征稅級距的適用稅率計算征稅。

(A)全部

(B)不同部分

(C)同一部分

(D)相同部分

85、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續(xù)取得收入的,

以(A)內(nèi)取得的收入為一次。

(A)一個月

(B)二個月

(C)三個月

(D)每個月

86、稿酬所得，以每次出版、發(fā)表取得的收入為一次。同一作品

再版取得的所得，應視為(B)稿酬所得計征個人所得稅。

(A)同次

(B)另一次

(C)一個月內(nèi)

(D)其他

87、某公司職員王小姐于2008年4月領取工資8000元，依據(jù)新

的個稅起征點2000元的標準，則她當月應繳納的個人所得稅為(A)。

(A)825元

(B)905元

(O800元

(D)1005元

88、2008年1月1日實施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定國家需要

重點扶持的高新技術企業(yè)，企業(yè)所得稅按(A)的稅率征稅。

(A)15%

(B)25%

(033%

(D)20%

89、營業(yè)稅是對在我國境內(nèi)提供應稅勞務、(A)和銷售不動產(chǎn)的

行為為課稅對象所征收的一種稅。它屬于單一環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)稅。

(A)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)

(B)轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)

(C)轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)

(D)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)

90、對個人按市場價格出租的居民住房，暫按(A)的稅率征收營

業(yè)稅。

(A)3%

(B)4%

(05%

(D)10%

91.下列所述符合合伙企業(yè)合伙人的責任形式的是(A)。

(A)全部承擔無限責任

(B)全部承擔有限責任

(C)有的承擔有限責任，有的承擔無限責任

(D)合伙人的責任形式由合伙人在合伙協(xié)議中確定

92.下列不屬于股東會職權(quán)的是(D)。

(A)決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃

(B)審議批準董事會的報告

(C)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議

(D)對董事會決議事項提出質(zhì)詢或者建議

93.股份有限公司的注冊資本最低額應為(B)。

(A)1000萬元

(B)500萬元

(C)50萬元

(D)30萬元

94.流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，通常情況下，流動性

比率應保持在(C)左右。

(A)l

(B)2

(C)3

(D)10

95.下列可以反映個人或家庭的一段期間的基本收入支出情況的

表格是(A)0

(A