重慶農(nóng)村商業(yè)銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

重慶農(nóng)村商業(yè)銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法文件編號：P(KJ)320-0900A/0生效日期： 年月日人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第2頁共33頁目 錄修改記3..第一章 總則 4..其次章銀行結(jié)算賬戶的開立 \l“_TOC_250000“第三章銀行結(jié)算賬戶的變更與撤2.5第七章罰則第七章附則人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第3頁共33頁修改記錄版次號版次號A/0生效日期修改緣由體系文件A版首次公布人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第4頁共33頁第一章 總則第一條為加強重慶農(nóng)村商業(yè)銀行〔以下簡稱“本行”〕人民幣銀行結(jié)算賬戶的治理，提高會計治理水平、保障客戶資金安全，依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法實施細則》、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》、《反洗錢法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合有關(guān)本行的實際狀況，特制定本治理方法。其次條本方法所指銀行結(jié)算賬戶收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。第三條銀行結(jié)算賬戶按存款人類型不同分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶?！惨弧炒婵钊艘詥挝幻Q開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算專用存款賬戶、臨時存款賬戶。賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶治理?！捕炒婵钊藨{個人身份證件以自然人名稱開立的銀行賬戶為人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第5頁共33頁個人銀行結(jié)算賬戶。第四條 存款人開立根本存款賬戶臨時存款賬戶和預算單位開立款賬戶實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)開需要開立的臨時存款賬戶除外。第五條 各支行應依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，各支行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有拒絕任何單位或個人查詢。其次章銀行結(jié)算賬戶的開立第六條 賬戶治理的審核標準降低風險提高賬戶治理質(zhì)量，本行在銀行結(jié)算賬戶的治理方面實行集約化治理的原則進展。第七條 應落實專人進展賬戶治理并建立銀行結(jié)算賬戶業(yè)務復核制度，加強內(nèi)部掌握和治理，防止業(yè)務處理“一手清”。第八條 存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶有義務供給真實完整合戶證明文件，各支行應對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第6頁共33頁文件的原件進展審查〔人民銀行另有規(guī)定的除外〕。第九條 辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶手續(xù)的人員必需是企業(yè)法定、財務負責人或授權(quán)人〔簡稱有權(quán)人〕，如必需授權(quán)他人辦理的場供給有權(quán)人和被授權(quán)人有效身份證明原件，營業(yè)網(wǎng)點工作人員與本人核對，全部開戶手續(xù)必需由有權(quán)人辦理，嚴禁各支行內(nèi)部特別是客戶經(jīng)理〕及其他人代辦。全部客戶簽字環(huán)節(jié)，必需由有權(quán)人當場面簽，不行由他人代簽，也不行離柜辦理。第十條 經(jīng)各支行審核后的單位銀行結(jié)算賬戶開戶資料和預留印律不準再由企業(yè)或他人經(jīng)手，也不準支行內(nèi)部違規(guī)調(diào)閱、復印和如有關(guān)材料在支行審核后被企業(yè)以任何理由取回或經(jīng)手，則此次同無效。企業(yè)將有關(guān)資料再次交回時，全部開戶手續(xù)和審核手續(xù)應按開戶處理。第十一條 全部單位銀行結(jié)算賬戶開戶必需留有企業(yè)負責人和財?shù)穆?lián)系，包括座機和移動。營業(yè)網(wǎng)點工作人員在開戶時要親自核對，核對無誤后才能辦理開戶手續(xù)。第十二條 代理他人開立個人銀行結(jié)算賬戶的各支行應要求代理被代理人和代理人的有效身份證件，單位代理個人開戶應依法承人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第7頁共33頁身份證件。第十三條各支行銀行結(jié)算賬戶開戶流程如下：〔一〕營業(yè)網(wǎng)點受理客戶核準類賬戶開戶證明文件原件及復印〔代〕碼與名稱上加蓋“與原件核對相符，再次復印無效”條章，并由銀行核對人員簽章?！捕晨蛻籼顚懞藴暑愘~戶開戶申請書一式三聯(lián)、簽訂賬戶治理網(wǎng)點?！踩碃I業(yè)網(wǎng)點在與支行會計治理部門核實客戶在人民幣銀行報支行會計治理部門。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第8頁共33頁〔四〕3個工作日內(nèi)將核準類賬戶通過賬戶治理系統(tǒng)報人行核準，并向人行報5系統(tǒng)中進展備案。〔五〕核準類賬戶，由支行會計治理部門在人民銀行核準后將協(xié)議。各營業(yè)網(wǎng)點留存印鑒卡片一張。聯(lián)。各營業(yè)網(wǎng)點留存印鑒卡片一張。第十四條單位銀行結(jié)算賬戶開戶手續(xù)完成后并由其簽字確認，嚴禁由他人代領(lǐng)。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第9頁共33頁第十五條 申請開立根本存款賬戶應向銀行出具以下證明文件：〔一〕企業(yè)法人，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本?！捕撤欠ㄈ似髽I(yè)，應出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。〔三〕機關(guān)和實行預算的事業(yè)單位，應出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預算治理第十六條存款人申請開立一般存款賬戶〔一〕存款人因向銀行借款需要，應出具借款合同。〔二〕存款人因其他結(jié)算需要，應出具有關(guān)證明。戶銀行。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第10頁共33頁第十七條存款人申請開立專用存款賬戶供給以下證明文件：〔一〕根本建設(shè)、更改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應出具主管部門批文?！捕池斦A算外資金，應出具政府部門的證明。〔三〕糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文?！菜摹硢挝汇y行卡備用金，應依據(jù)中國人民銀行批準的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。〔五〕證券交易結(jié)算資金，應出具證券公司或證券治理部門的證明?！擦称谪浗灰妆ＷC金，應出具期貨公司或期貨治理部門的證明?！财摺辰鹑跈C構(gòu)存放同業(yè)資金，應出具其證明和存款人的經(jīng)營金融業(yè)務許可證、雙方簽署的資金存放協(xié)議。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第11頁共33頁〔八〕收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，應出具根本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。異地開立收入?yún)R繳和業(yè)務支出專用賬戶的，應出具隸屬單位證明，賬戶名稱為隸屬單位名稱?！簿拧滁h、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。不具備社團法人資格的工會組織，賬戶名稱可為單位名稱加資金性質(zhì)，即單位名稱后加“工會”字樣?！彩称渌匆?guī)定需要專項治理和使用的資金，應出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件?！彩弧炒婵钊艘詥挝幻Q后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)(部門)名稱開立專用單位負責人的身份證件、內(nèi)設(shè)機構(gòu)〔部門〕負責人的身份證件、單位授權(quán)該內(nèi)設(shè)機構(gòu)開戶的授權(quán)書。單位授權(quán)其內(nèi)設(shè)機構(gòu)開戶的授權(quán)書應載明：單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)〔部人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第12頁共33頁〔部門〕負責人姓名，以及內(nèi)設(shè)機構(gòu)〔部門〕內(nèi)容。對以上列明的專項資金以外需要專項治理和使用的資金， 出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件，行業(yè)協(xié)會、總公司、政府以外的各級主管部門及本單位等證明或規(guī)定不能作為開戶依據(jù)。專用存款賬戶應按款項性質(zhì)開立，同一專項資金不允許在多家銀行開立專用存款賬戶。對存款人自行認定需要專項治理的特定用途資金，不能開立專用存款賬戶，但可以開立一般存款賬戶。第十八條合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣應出具證券治理部門的證券投資業(yè)務許可證。此類賬戶無需出具根本存款賬戶開戶許可證。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第13頁共33頁第十九條存款人申請開立臨時存款賬戶件：〔一〕臨時機構(gòu)，應出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。破產(chǎn)清算小組向銀行申請開立臨時存款賬戶時，應供給法院關(guān)于破產(chǎn)的判決文件，以及主管部門同意成立破產(chǎn)清算小組的文件證明等?！捕钞惖亟ㄖ┕ぜ鞍惭b單位，應出具營業(yè)執(zhí)照正本或其隸證或建筑施工及安裝合同。異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱可以建筑施工及安裝單位名稱后加工程部名稱，但臨時存款賬戶的預留簽章供給的證明文件、建筑施工及安裝單位的根本存款賬戶開戶許可證件、建筑施工及安裝單位授權(quán)該工程部開戶的授權(quán)書。授權(quán)書應人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第14頁共33頁使用和撤銷而產(chǎn)生的全部法律責任由該建筑施工及安裝單位擔當?shù)葍?nèi)容。因建筑工程時間較長需要開立使用期在兩年以上的臨時存款賬戶，可依據(jù)合同明確的工期確定賬戶使用期限， 般不應再作展期?！踩钞惖貜氖屡R時經(jīng)營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政治理部門的批文?！菜摹匙则炠Y資金，應出具工商行政治理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預先核準通知書或有關(guān)部門的批文。〔五〕增資驗資資金，應持其根本存款賬戶開戶許可證，股東會或董事會決議等證明文件。臨時機構(gòu)或存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的，原則上在其經(jīng)營地或住宅地可開立一個臨時存款賬戶， 地有臨時經(jīng)營活動的，可依據(jù)需要開立多個臨時存款賬戶。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第15頁共33頁其次十條存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶明文件：〔一〕16歲以下公民，應由監(jiān)護人代理開立個人銀行結(jié)算賬戶，出具監(jiān)護人有效身份證件及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿?！捕持袊嗣褴娙?，應出具軍人身份證件，此外還包〔三〕中國人民武裝警察，應出具警察身份證件。〔四〕香港、澳門居民，應出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件?！参濉惩鈬?，應出具護照。外國邊民的實名身份證件除護照外，還可是所在國制發(fā)的邊民出入境通行證?！擦尘幼≡诰硟?nèi)或境外的中國籍的華僑，可以是中國護照?！财摺骋罁?jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護照及法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第16頁共33頁其次十一條本地或外地機構(gòu)確實不便于出具營業(yè)執(zhí)照正本門印章、注明白使用用途的營業(yè)執(zhí)照正本復印件。為其換發(fā)已到期營業(yè)執(zhí)照的，銀行不得為存款人開立銀行結(jié)算賬戶。原已開立的銀行結(jié)算賬戶應按規(guī)定予以撤銷。存款賬戶時可不出具稅務登記證。其次十三條凡持有組織機構(gòu)代碼證書的開戶申請人但沒有辦理組織機構(gòu)代碼證的可不出具組織機構(gòu)代碼證。其次十四條 存款人開立一般、專用及臨時賬戶需出示根本存款戶許可證。如存款人許可證正本已遺失，開戶銀行可憑存款人根本賬戶開戶銀行供給的許可證副本復印件為存款人開立相關(guān)賬戶。其次十五條各支行為辦理開戶業(yè)務而進展聯(lián)網(wǎng)核查時人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第17頁共33頁〔一〕客戶申請辦理單位銀行結(jié)算賬戶業(yè)務的，銀行機構(gòu)應臨時定連續(xù)辦理。〔二〕客戶申請辦理個人銀行賬戶業(yè)務的，銀行機構(gòu)可連續(xù)為該客戶辦理業(yè)務。銀行機構(gòu)無論是否連續(xù)辦理業(yè)務，均應將核查結(jié)果明確告知客戶。銀行機構(gòu)連續(xù)辦理業(yè)務的，應具體登記客戶的聯(lián)系方如其居民身份證經(jīng)核實確屬虛假證件，應準時通知該客戶撤銷賬戶，并將有關(guān)狀況向人民銀行分支機構(gòu)報告。其次十六條同一營業(yè)網(wǎng)點在辦理規(guī)定業(yè)務時實性存在疑義，應當重進展聯(lián)網(wǎng)核查。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第18頁共33頁其次十七條〔單位負責人〕或其授權(quán)的代理人的簽字或者蓋章。印章應清楚可鑒。字，字體為宋體。預留印鑒中的個人名章應使用標準化漢字，不得使用繁體、篆體、草體等不易識別字體。賬戶名稱為自然人的，所預留銀行印鑒必需與賬戶名稱完全全都，不得在個人名稱后加刻“〔之〕印”等字樣。單位銀行結(jié)算賬戶印鑒卡與開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書加編號與相關(guān)登記簿的記載完全相符。誰使用”的原則，人員離柜時必需對其進展“入庫入箱”保管，休假或崗位輪換必需逐份清點交接。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第19頁共33頁銀行應要求出具由各出資人簽名同意使用該印章的托付書或在賬戶治理協(xié)議中予以明確。其次十九條收入?yún)R繳或其他業(yè)務支出訪用隸屬單位名稱開立專用〔數(shù)字或字母〕標識的隸屬單位財務專用章。第三十條 單位開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后加構(gòu)〔部門〕名稱或資金性質(zhì)，但專用存款賬戶的預留簽章應與專用存款賬戶名稱全都。第三十一條 工商戶賬戶戶名和預留印鑒為“個體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名。動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。第三十三條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第20頁共33頁〔一〕單位銀行卡賬戶的資金必需由其根本存款賬戶轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務?！捕池斦A算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金?！踩掣窘ㄔO(shè)資金、更改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾?。〔四〕糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、理?！参濉呈杖?yún)R繳賬戶除向其根本存款賬戶和預算外資金財政專國家現(xiàn)金治理的規(guī)定辦理?！擦掣髦袘罁?jù)本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第21頁共33頁不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)視責任?；顒影l(fā)生的資金收付。臨時存款賬戶應依據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人應在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由各支行報人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過 2年。人應與出資人的名稱全都。但假設(shè)匯款人持銀行匯票或銀行本票來銀行繳款，由于匯票或本票上只記載收款人而無申請人，匯款人應以書面形式證明出資人名稱，以便注冊未成功時向注明的出資人退資。該賬戶只辦理款項的轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金的存入，在工商行政治理部門規(guī)定的核準時間內(nèi)未能出具工商執(zhí)照的，可憑注冊驗資單位的支付人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第22頁共33頁加蓋預留簽章〕即可辦理支付，但支付原則是“哪里來，回金的現(xiàn)金繳存單原件及其有效身份證件。注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應出具工商行政治理部門的證明；無法出具證明的，應于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。撤銷驗資賬戶。治理。第三十七條存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶3個賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。對于核準類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當?shù)胤种械暮藴嗜掌?；對于非核準類單位銀行結(jié)算賬戶， 人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第23頁共33頁開立之日”為銀行結(jié)算賬戶辦理開戶手續(xù)的日期。第三十八條 當存款人在同一銀行營業(yè)機構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶開立銀行結(jié)算賬戶時，重開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務。取。以下款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：〔一〕工資、資金收入。〔二〕稿費、演出費等勞務收入?！踩硞⑵谪?、信托等投資的本金和收益?！菜摹硞€人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益?！参濉硞€人貸款轉(zhuǎn)存?！擦匙C券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金?！财摺忱^承、贈與款項?！舶恕潮ｋU理賠、保費退還等款項。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第24頁共33頁〔九〕納稅退還。〔十〕農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入?！彩弧?其他合法款項。第四十條個人結(jié)算賬戶可與同戶名的儲蓄賬戶〔異地及跨行除外〕及全部銀行結(jié)算賬戶辦理轉(zhuǎn)賬。同戶名的儲蓄賬戶之間可以相互辦理轉(zhuǎn)賬，但異地及跨行除外。除以上狀況外，儲蓄賬戶僅限于只辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。第四十一條從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位假設(shè)在付款用途欄或備注欄注明事由，法性負責。產(chǎn)品收購資金，其他貨款不應納入個人銀行結(jié)算賬戶核算。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第25頁共33頁以及代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務的，由于發(fā)起托付收付款業(yè)務的是收費單位或付酬方，依據(jù)“誰托付、誰付費”的原則，個人不需支付任何費用。第四十三條各支行應按規(guī)定與存款人核對賬戶發(fā)出對賬回單或確認信息。第三章銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷第四十四條 存款人更改賬戶名稱，但不轉(zhuǎn)變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。第四十五條 單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時應于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并供給有關(guān)證明。第四十六條 接到存款人的變更通知后，應準時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。各支行可為其保存原賬戶，人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第26頁共33頁重建立賬戶信息。第四十七條有以下情形之一的，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：〔一〕被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的?！捕匙N、被撤消營業(yè)執(zhí)照的?！踩骋蜻w址需要變更開戶銀行的。〔四〕其他緣由需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。存款人有本條第一、二項情形的，應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入根本存款賬戶后，方可辦理根本存款賬戶的撤銷。并且應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。存款人因本條第三、四項緣由撤銷根本存款賬戶的，需重開立根本存款賬戶的，應在撤銷原根本存款賬戶后10日內(nèi)重開立根本存款賬戶。人民幣銀行結(jié)算賬戶治理方法編號：P(KJ)320-0900 第27頁共33頁第四十八條各支行得知存款人有第四十九條第一、二項狀況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，各支行有權(quán)停頓其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。假設(shè)干字數(shù)。第四十九條 根本存款賬戶撤銷后賬戶款項的處理。一是因遷址或轉(zhuǎn)戶將原根本存款賬戶余額通過一般存款賬戶劃轉(zhuǎn)至賬戶，或開具銀行本票或匯票待賬戶開立后轉(zhuǎn)入二是因經(jīng)營停頓而銷戶，可支取