債券承銷工作底稿主要關(guān)注事項(xiàng)(僅供參考)-1115金融資料

,包括三會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、財(cái)務(wù)制度、審計(jì)制度等文件資料.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)規(guī)范運(yùn)行情況,如歷次債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)文件〔一〕債券存續(xù)期管理計(jì)劃和實(shí)施方案,包括三會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、財(cái)務(wù)制度、審計(jì)制度等文件資料.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)規(guī)范運(yùn)行情況,如歷次債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)文件〔一〕債券存續(xù)期管理計(jì)劃和實(shí)施方案,包括持續(xù)督導(dǎo)主要內(nèi)容、存續(xù)期監(jiān)管年度報(bào)告一〕項(xiàng)目組的組建,包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目組成員與分工等.〔二〕會(huì)議紀(jì)要.為債券發(fā)行組織召開行內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議通知、委員表決表、會(huì)議紀(jì)要等.〔五〕項(xiàng)目工作底稿驗(yàn)收報(bào)告.四、審核與反饋文件〔一〕報(bào)〔一〕發(fā)行條件文件4、主管機(jī)關(guān)要求的其他發(fā)行條件相關(guān)文件.〔二〕發(fā)行程序文件案、授權(quán)董事會(huì)辦理與發(fā)行債券有關(guān)事宜的議案等與發(fā)行程序相關(guān)文件.〔三〕歷史沿革和組織架構(gòu)情況文件1、發(fā)行人營業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程、相關(guān)工商登記文件、主管機(jī)關(guān)批復(fù)等.2、發(fā)行人設(shè)立以來與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系與演變情況的說明.構(gòu)就債券發(fā)行有關(guān)重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄.〔四〕項(xiàng)目組與項(xiàng)目人員盡職調(diào)查計(jì)劃〔包括盡調(diào)手段,收集原始資料、政策法規(guī)、查閱檔案與歷史資料,訪談與走訪,現(xiàn)場實(shí)地考察,實(shí)物資產(chǎn)監(jiān)盤構(gòu)就債券發(fā)行有關(guān)重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄.〔四〕項(xiàng)目組與項(xiàng)目人員盡職調(diào)查計(jì)劃〔包括盡調(diào)手段,收集原始資料、政策法規(guī)、查閱檔案與歷史資料,訪談與走訪,現(xiàn)場實(shí)地考察,實(shí)物資產(chǎn)監(jiān)盤,函證,抽查等〕、盡職調(diào)一〕項(xiàng)目組的組建,包括項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目組成員與分工等.〔二〕會(huì)議紀(jì)要.為債券發(fā)行組織召開目全套審批文件；主管機(jī)關(guān)要求的其他發(fā)行條件相關(guān)文件.〔二〕發(fā)行程序文件收集與整理發(fā)行人董事會(huì)、股東大5、控股股東與實(shí)際控制人、發(fā)起人與主要股東情況.6、發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)包括參控股子公司、職能部門設(shè)置.7、發(fā)行人控股子公司、參股子公司的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年的財(cái)制度、審計(jì)制度等文件資料.會(huì)議,關(guān)聯(lián)交易決策程序與關(guān)聯(lián)交易文件,發(fā)行人不存在##違規(guī)行為的明確的書面說明等.〔四〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與重要職員相關(guān)文件高級(jí)管理人員與重要職員的簡歷,任職資格批準(zhǔn)或備案文件,在控股股東或?qū)嶋H〔五〕發(fā)行人業(yè)務(wù)開展情況件資料.〔六〕財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)資料銷情況.發(fā)行人主要債權(quán)債務(wù)文件,銀行貸款明細(xì)表,發(fā)行人在各銀行的授信額度與使用情況、對外擔(dān)保等或有負(fù)債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)文件〔一〕債券存續(xù)期管理計(jì)劃和實(shí)施方案,包括持續(xù)督導(dǎo)主要內(nèi)容、存續(xù)期監(jiān)管年度報(bào)告發(fā)行人本息兌付前償債能力分析報(bào)告、本息兌付預(yù)案或工作備忘錄、抵質(zhì)押證書文件的管理情況等,由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人始資料、政策法規(guī)、查閱檔案與歷史資料,訪談與走訪,現(xiàn)場實(shí)地考察,實(shí)物資產(chǎn)監(jiān)盤,函證銷情況.發(fā)行人主要債權(quán)債務(wù)文件,銀行貸款明細(xì)表,發(fā)行人在各銀行的授信額度與使用情況、對外擔(dān)保等或有負(fù)債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)文件〔一〕債券存續(xù)期管理計(jì)劃和實(shí)施方案,包括持續(xù)督導(dǎo)主要內(nèi)容、存續(xù)期監(jiān)管年度報(bào)告發(fā)行人本息兌付前償債能力分析報(bào)告、本息兌付預(yù)案或工作備忘錄、抵質(zhì)押證書文件的管理情況等,由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人始資料、政策法規(guī)、查閱檔案與歷史資料,訪談與走訪,現(xiàn)場實(shí)地考察,實(shí)物資產(chǎn)監(jiān)盤,函證,抽查等〕、盡職調(diào)3、發(fā)行人擁有或占有的主要固定資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的種類、用途和所在地等重要文件,房屋所有權(quán)證、土地使用證、特許經(jīng)營權(quán)等資產(chǎn)權(quán)屬與其獨(dú)立情況,政府給予的土地整治優(yōu)惠政策和稅費(fèi)返還文件,代建代管和資產(chǎn)回購情況等.針對產(chǎn)業(yè)類公司,主要收集報(bào)告期前十大供應(yīng)商和前十大客戶的購銷情況.報(bào)告等.〔七〕募投項(xiàng)目文件文件等.2、募集資金運(yùn)用對發(fā)行人本期債券本息償付的影響.管銀行相關(guān)資料等.4、募集資金管理制度.〔八〕風(fēng)險(xiǎn)因素與其他重要事項(xiàng)調(diào)查1、發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營業(yè)績發(fā)生重大變動(dòng)或重大事件的相關(guān)資料.〕的財(cái)務(wù)資料,包括經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告與原始財(cái)務(wù)報(bào)表,子公司最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,披露的參股子公司最,包括募集資金監(jiān)管協(xié)議、監(jiān)管銀行相關(guān)資料等.募集資金管理制度.〔八〕風(fēng)險(xiǎn)因素與其他重要事項(xiàng)調(diào)查發(fā)行人得國稅和地稅的完稅情況證明.〔七〕募投項(xiàng)目文件可行性研究報(bào)告,主管部門的批復(fù)或相關(guān)核準(zhǔn)與備案文件〕的財(cái)務(wù)資料,包括經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告與原始財(cái)務(wù)報(bào)表,子公司最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表,披露的參股子公司最,包括募集資金監(jiān)管協(xié)議、監(jiān)管銀行相關(guān)資料等.募集資金管理制度.〔八〕風(fēng)險(xiǎn)因素與其他重要事項(xiàng)調(diào)查發(fā)行人得國稅和地稅的完稅情況證明.〔七〕募投項(xiàng)目文件可行性研究報(bào)告,主管部門的批復(fù)或相關(guān)核準(zhǔn)與備案文件,募債券存續(xù)期內(nèi)持續(xù)督導(dǎo)文件〔一〕債券存續(xù)期管理計(jì)劃和實(shí)施方案,包括持續(xù)督導(dǎo)主要內(nèi)容、存續(xù)期監(jiān)管年度報(bào)告〔九〕償債保障措施與投資者權(quán)益保護(hù)管協(xié)議等.〔十〕其他重要文件律顧問等具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)的資格〔資質(zhì)〕文件.2、本項(xiàng)目評(píng)級(jí)報(bào)告、法律意見書、承銷協(xié)議、承銷團(tuán)協(xié)議等.專題會(huì)議、重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議等形成的會(huì)議資料與會(huì)議紀(jì)要.〔三〕各中介機(jī)構(gòu)就債券發(fā)行有關(guān)重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄.表、項(xiàng)目人員審慎核查其他中介機(jī)構(gòu)意見的記錄等.〔三〕歷史沿革和組織架構(gòu)情況文件根據(jù)項(xiàng)目《募集說明書》、《法律意見書》等歷史沿革部分收集與整理工作底年的財(cái)務(wù)報(bào)告,發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的其他合作方情況和相關(guān)資料等.發(fā)行人公司治理方面的制度目全套審批文件；主管機(jī)關(guān)要求的其他發(fā)行條件相關(guān)文件〔三〕歷史沿革和組織架構(gòu)情況文件根據(jù)項(xiàng)目《募集說明書》、《法律意見書》等歷史沿革部分收集與整理工作底年的財(cái)務(wù)報(bào)告,發(fā)行人重要控股子公司、參股子公司的其他合作方情況和相關(guān)資料等.發(fā)行人公司治理方面的制度目全套審批文件；主管機(jī)關(guān)要求的其他發(fā)行條件相關(guān)文件.〔二〕發(fā)行程序文件收集與整理發(fā)行人董事會(huì)、股東大,發(fā)展計(jì)劃與年度報(bào)告等業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相關(guān)文件資料.〔六〕財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)資料2/6最近三年與一期〔或報(bào)告期內(nèi)〔一〕報(bào)送審批機(jī)構(gòu)的發(fā)行申請文件.〔二〕反饋意見與回復(fù).〔三〕利率定價(jià)報(bào)告.〔三〕取得發(fā)行核準(zhǔn)文件.〔四〕正式發(fā)行文件登報(bào)稿.〔一〕詢價(jià)階段相關(guān)文件.〔二〕簿記階段相關(guān)文件.〔三〕承銷團(tuán)文件.〔四〕認(rèn)購協(xié)議、分銷協(xié)議、銷售明細(xì)表等.〔五〕發(fā)行總結(jié)文件.〔六〕上市申請與證券登記文件.管年度報(bào)告等.〔三〕形成債券存續(xù)期工作底稿,包括對發(fā)行人本息兌付前償債能力分析報(bào)簽署確認(rèn).行內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議通知、委員表決表、會(huì)議紀(jì)要等.〔五〕項(xiàng)目工作底稿驗(yàn)收報(bào)告.四、審核與反饋文件〔一〕報(bào)銷情況.發(fā)行人主要債權(quán)債務(wù)文件,行內(nèi)核委員會(huì)會(huì)議通知、委員表決表、會(huì)議紀(jì)要等.〔五〕項(xiàng)目工作底稿驗(yàn)收報(bào)告.四、審核與反饋文件〔一〕報(bào)銷情況.發(fā)行