風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)

第一章風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)習(xí)目的：通過本章的學(xué)習(xí)了解風(fēng)

險(xiǎn)的分類、風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，掌握風(fēng)

險(xiǎn)的概念、特征、風(fēng)險(xiǎn)因素、可保風(fēng)

險(xiǎn)的條件以及風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系。*1目錄1．1風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)成本8/8/20212目錄1．2~

1．31．2風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理概述風(fēng)險(xiǎn)管理的方法風(fēng)險(xiǎn)管理的過程風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)8/8/202131．1．1風(fēng)險(xiǎn)的概念（一）風(fēng)險(xiǎn)的一般含義：某事件發(fā)生的不確定性：用概率描述，不確定性是指某一事件發(fā)生的概率介于0和1之間（二）風(fēng)險(xiǎn)的特定含義：相對(duì)保險(xiǎn)的理論和實(shí)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)是指某種損失的不確定性8/8/20214風(fēng)險(xiǎn)的組成要素8/8/20215一般而言，構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)的要素有風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失幅度的原因和條件。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是有形的并能直接影響事物物理功能的因素，屬于有形的因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素。即是由于個(gè)人的不誠實(shí)、不正直或不軌企圖促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀或人身傷亡的原因或條件。心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，又稱風(fēng)紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是指可能引起人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的偶然事件，是造成風(fēng)險(xiǎn)損失的直接原因，又是風(fēng)險(xiǎn)因素所誘發(fā)的直接結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)損失在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。8/8/20216風(fēng)險(xiǎn)的組成要素?下圖表示了風(fēng)險(xiǎn)要素間的關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)損失構(gòu)成的統(tǒng)一體，風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故的產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)損失8/8/202171．1．2風(fēng)險(xiǎn)的特征8/8/20218風(fēng)險(xiǎn)的客觀必然性風(fēng)險(xiǎn)是一種不依人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在，不論人們是否意識(shí)到它都存在風(fēng)險(xiǎn)的普遍性風(fēng)險(xiǎn)及其所引起的損失往往以偶然的形式呈現(xiàn)在人們面前，無處不在無處不有3、風(fēng)險(xiǎn)的不確定性：是否發(fā)生，發(fā)生時(shí)間，及產(chǎn)生結(jié)果的不確定性4、風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性：無論風(fēng)險(xiǎn)源于自然現(xiàn)象、社會(huì)現(xiàn)象還是生理現(xiàn)象，它都必須是相對(duì)人身及其財(cái)產(chǎn)的危害而言的。5、風(fēng)險(xiǎn)的可測定性：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法處理及測算風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率及損失程度。6、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性：風(fēng)險(xiǎn)隨著社會(huì)的發(fā)展及進(jìn)步而發(fā)展。8/8/202191．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以把風(fēng)險(xiǎn)分成許多種類。

1．按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類，可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)指那些只有損失機(jī)會(huì)而沒有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，即這種風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果只有“損失”和“無損失兩種。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)指那些既有損失機(jī)會(huì)，又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。2．按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行的分類，可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力變動(dòng)或人的行為失常所引8/8/2021

起的風(fēng)險(xiǎn)。101．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類3．按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍劃分，可分為基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)是指特定的社會(huì)個(gè)體所不能控制或預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)，它是由非個(gè)人的、或是個(gè)人不能阻止的因素所引起的風(fēng)險(xiǎn)，涉及范圍通常較大。特定風(fēng)險(xiǎn)是指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，它通常由特定的因素引起，是由個(gè)人或家庭、企業(yè)來承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。8/8/2021111．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類8/8/2021124．按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象可分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)是指人們因生、老、病、死、殘等原

因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)指依法對(duì)他人所遭受的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對(duì)方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任。信用風(fēng)險(xiǎn)指在經(jīng)濟(jì)交往中，因?qū)Ψ竭`約或不可抗力的發(fā)生，致使合同無法執(zhí)行時(shí)所造成的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即失信風(fēng)險(xiǎn)。1．1．3風(fēng)險(xiǎn)的分類5．按損失發(fā)生的原因進(jìn)行分類，可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)8/8/2021131．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本?風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事

故發(fā)生后人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)

濟(jì)利益的減少。風(fēng)險(xiǎn)成本又稱風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)，它是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以及預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)所花費(fèi)的代價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本、風(fēng)險(xiǎn)損失的無

形成本和預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。8/8/2021141．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本8/8/2021對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成本有多種分類，但一般分為以下三類：?風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本風(fēng)險(xiǎn)損失的實(shí)際成本由風(fēng)險(xiǎn)造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成：直接損失的成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，造成財(cái)產(chǎn)毀損和人員傷亡所必須支付的實(shí)際經(jīng)濟(jì)代價(jià)。間接損失成本是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后導(dǎo)致的該財(cái)產(chǎn)本身以外的損失，以及與之相關(guān)的他物損失和責(zé)任等損失而支付的費(fèi)用或經(jīng)濟(jì)利益15的減少。1．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本?風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本風(fēng)險(xiǎn)損失的無形成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性引起經(jīng)濟(jì)單位所付出的經(jīng)濟(jì)代價(jià)。通常包括以下幾方面的內(nèi)容：損失造成社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利減少風(fēng)險(xiǎn)會(huì)阻礙生產(chǎn)率提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性導(dǎo)致資源（土地、勞力、資金、技術(shù)等）分配不當(dāng)，造成產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)能量的降低.8/8/2021161．1．5風(fēng)險(xiǎn)成本8/8/2021?預(yù)防或控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本為了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失，必須采取各種措施，例如，購置用于預(yù)防和減損的設(shè)備，以及其維護(hù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等。具體包括資本支出和折舊費(fèi)用，安全人員費(fèi)(含薪金、津貼、服裝費(fèi)等)、訓(xùn)練計(jì)劃費(fèi)用、施救費(fèi)以及增加的機(jī)會(huì)成本。以上各項(xiàng)費(fèi)用的支出構(gòu)成了預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)損失的成本。另外根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成本負(fù)擔(dān)的對(duì)象可將風(fēng)險(xiǎn)成本分為私人負(fù)擔(dān)成本和社會(huì)負(fù)擔(dān)成本1。71．2．1風(fēng)險(xiǎn)管理概述?所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，是指經(jīng)濟(jì)單位當(dāng)事人通過對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和度量，采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段，主動(dòng)地、有目的地、有計(jì)劃地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以處理，以最小成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益的行為。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是各種經(jīng)濟(jì)單位，個(gè)人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位。風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)調(diào)的是人們的主動(dòng)行為。風(fēng)險(xiǎn)管理地目的是以盡可能小的成本來換取最大的安全保障和經(jīng)濟(jì)利益。8/8/2021181．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法8/8/202119對(duì)于某一特定的風(fēng)險(xiǎn)，人們可以使用以下幾

種管理方法：回避、預(yù)防與抑制、自留和轉(zhuǎn)移，當(dāng)然也可以采用上述兩種或更多方法的綜合。?回避回避是指人們設(shè)法避免損失發(fā)生的可能性。這種對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法具有以下特點(diǎn)：回避風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)是可能的，但是不太可行?；乇苣骋环N風(fēng)險(xiǎn)可能面臨另一種風(fēng)險(xiǎn)?；乇茱L(fēng)險(xiǎn)可能造成利益受損。1．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法2．預(yù)防與抑制預(yù)防即通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析，采取預(yù)防措施，以防止損失的發(fā)生，其目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；而抑制則是為了盡量減輕損失的程度。8/8/2021201．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法8/8/2021213．自留自留即由企業(yè)或個(gè)人自己來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。人們自留某些風(fēng)險(xiǎn)往往出于三種不同的情況：第一種情況：人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性估計(jì)不足。第二種情況：人們經(jīng)過慎重考慮而決定自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。第三種情況：在有些情況下，人們通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理方法的認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)。1．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移是通過一定的方式，將風(fēng)險(xiǎn)從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移到另一個(gè)主體。從當(dāng)今的社會(huì)來看，較為常見的有以下幾種：公司組織在公司這種組織形式中，企業(yè)是一個(gè)獨(dú)立的法人，股東的個(gè)人財(cái)產(chǎn)與企業(yè)的財(cái)產(chǎn)是分離的。企業(yè)如果經(jīng)營失敗，股東的損失僅限于他們在該

企業(yè)的投資部分。合同安排合同安排是指通過買賣合同中的保證條款來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。8/8/2021221．2．2風(fēng)險(xiǎn)管理的方法8/8/202123委托保管委托保管是指將個(gè)人財(cái)產(chǎn)交由他人進(jìn)行保護(hù)、服務(wù)和處理等。購買保險(xiǎn)購買保險(xiǎn)即投保人或被保險(xiǎn)人將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人來承擔(dān)。1．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)管理效果的評(píng)估等。1．風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定這一總目標(biāo)可分解為兩部分：損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。（1）損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)??降低損失成本減輕和消除精神壓力8/8/2021241．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程????（2）損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)維持企業(yè)的生存生產(chǎn)能力的保持與利潤計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)保持企業(yè)的服務(wù)能力履行社會(huì)責(zé)任8/8/2021251．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程8/8/2021262．風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、全面地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。?????表格和問卷識(shí)別法風(fēng)險(xiǎn)列舉法財(cái)務(wù)報(bào)表分析法安全檢查表事故樹分析法1．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程8/8/2021273．風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的衡量是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失程度進(jìn)行估算，用以評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)預(yù)定目標(biāo)的不利影響及其程度，為選擇風(fēng)險(xiǎn)處理方法和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。通常對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的衡量包括三個(gè)方面的內(nèi)容：損失概率、損失程度和損失的變異性。（1）損失概率又稱損失機(jī)會(huì)，是指風(fēng)險(xiǎn)損失在一定時(shí)間范圍內(nèi)實(shí)際發(fā)生損失或預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。1．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程（2）損失程度是指標(biāo)的物發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)的平均損失額度。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)。人們常用一個(gè)表示工業(yè)意外傷害事故頻率與損失程度之間的（HeinrichTriangle）來形象說明（圖1—2）。最大傷害事故最小傷害事故無傷害事故130300（3）“風(fēng)漢險(xiǎn)立損區(qū)失三的角變”異圖程度，也稱之為風(fēng)險(xiǎn)損失的波動(dòng)程度。8/8/2021281．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程?4．選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方式?在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和衡量以后，風(fēng)險(xiǎn)管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的各種方法。這些方法可以分為控制法和財(cái)務(wù)法兩類。?在選擇采用何種處理方法處理某種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以參考圖1—3種的選擇方案。損失程度損失頻率低高高損失抑制風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)回避損失預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留8/8/2021291．2．3風(fēng)險(xiǎn)管理的過程計(jì)劃的實(shí)施檢查和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)檢查和評(píng)估是對(duì)所采取的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的實(shí)用性和效益型及實(shí)施情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。8/8/2021301．3．1可保風(fēng)險(xiǎn)可保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人可接受承保的風(fēng)險(xiǎn)。一般而言可保風(fēng)險(xiǎn)必須具備下列條件：風(fēng)險(xiǎn)必須具有偶然性偶然性是指風(fēng)險(xiǎn)既有發(fā)生的可能性，又無法事先確定何時(shí)、何地發(fā)生，也無法確定其是否會(huì)有損失及損失的程度如何。風(fēng)險(xiǎn)必須是意外的一是風(fēng)險(xiǎn)不能是意料中的，不能是必定要發(fā)生的，如一些已經(jīng)處于風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的財(cái)產(chǎn)等是不能保的。二是風(fēng)險(xiǎn)不能是被保險(xiǎn)人故意行為所造成的。8/8/2021311．3．1可保風(fēng)險(xiǎn)8/8/202132必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)只能是純粹風(fēng)險(xiǎn)，不可能是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失要有重大性和分散性它是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能給人們帶來難以承受的經(jīng)濟(jì)損失或長時(shí)期的不良影響。風(fēng)險(xiǎn)必須是大量的、同質(zhì)的和可測