上機(jī)實(shí)驗(yàn)報告總賬賬務(wù)處理與報表編制

成績遼寧工程技術(shù)大學(xué)上機(jī)實(shí)驗(yàn)報告實(shí)驗(yàn)名稱總賬賬務(wù)處理與報表編制院系工商管理學(xué)院專業(yè)財務(wù)管理班級12級2班姓名學(xué)號日期2015．4實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮喪霰敬螌?shí)驗(yàn)?zāi)康模夯菊莆湛傎~日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬方法和技巧，同時學(xué)會企業(yè)財務(wù)鏈中各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程與方法，最終獨(dú)立完成資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備你為本次實(shí)驗(yàn)做了哪些準(zhǔn)備：安裝用友軟件；看用友教材用書；看有關(guān)會計書。實(shí)驗(yàn)進(jìn)度本次共有2個練習(xí)，完成2個。實(shí)驗(yàn)總結(jié)日本次實(shí)驗(yàn)的收獲、體會、經(jīng)驗(yàn)、問題和教訓(xùn)：今年開設(shè)會計電算化用友軟件操作這門課程，從這過程中我受益匪淺。我認(rèn)為作為會計一員，尤其是在科技日新月異的當(dāng)今，掌握會計電算化變得尤為重要。傳統(tǒng)的手工記賬遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足時代的需求，學(xué)好會計，掌握會計電算化知識，已經(jīng)在自己的人生中變得至關(guān)重要。作為會計人員應(yīng)該努力去把它學(xué)好，跟緊時代的步伐。這次實(shí)習(xí)過程我們用的是財務(wù)軟件是用友ERP-U8(V10.1版),而實(shí)驗(yàn)給的資料是老師另給的。這次實(shí)驗(yàn)練習(xí)總賬模塊，首先練習(xí)建賬和系統(tǒng)初始化過程。然后，進(jìn)行所有憑證的輸入并記賬。自動轉(zhuǎn)賬要把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅的差額計入未交增值稅明細(xì)上，生成機(jī)制憑證、審核、記賬，再進(jìn)入期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，生成機(jī)制憑證、審核、記賬，然后再進(jìn)入自動轉(zhuǎn)賬，計提所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅生成機(jī)制憑證、審核、記賬，然后再進(jìn)入自動轉(zhuǎn)賬，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到未分配利潤當(dāng)中，生成機(jī)制憑證、審核、記賬。這一過程不能一次進(jìn)行，否則會發(fā)生錯誤。這一過程得不斷的制單、審核、記賬，容易出現(xiàn)錯誤并且各步有關(guān)聯(lián)，不能顛倒。之后，是會計報表的編制，主要包括資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。這一過程我出現(xiàn)過一個問題，就是應(yīng)收/付賬款的數(shù)字無法錄入，查賬發(fā)現(xiàn)都對著，而試算平衡也平衡，找老師求助無果。最后自己研究是由于前期系統(tǒng)初始化時，把應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付單獨(dú)部門核算了，導(dǎo)致數(shù)字無法錄入，最后解決了這個問題。在這過程中由于自己的粗心、不認(rèn)真，前期憑證輸入時間、金額出錯，由于已記賬，可以取消記賬用{CTRL+H}，在結(jié)賬菜單的期末中，然后憑證菜單會出現(xiàn)系統(tǒng)隱藏的一個項(xiàng)目。對于本次實(shí)習(xí)，我覺得老師做的很好，每天都按時到機(jī)房，