成本會計(jì)的崗位職責(zé)是什么

成本會計(jì)的崗位職責(zé)是什么成本會計(jì)的崗位職責(zé)是什么1、審核公司各項(xiàng)成本的支出，進(jìn)行成本核算、費(fèi)用管理、成本分析，并定期編制成本分析報(bào)表。2、每月末進(jìn)行費(fèi)用分配，及時(shí)與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報(bào)。3、進(jìn)行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負(fù)責(zé)成本的匯總、決算工作4、協(xié)助各部門進(jìn)行成本經(jīng)濟(jì)核算，并分解下達(dá)成本、費(fèi)用、計(jì)劃指標(biāo)。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進(jìn)行有關(guān)盈虧預(yù)測工作。5、評估成本方案，及時(shí)改進(jìn)成本核算方法。6、保管好成本、計(jì)算資料并按月裝訂，定期歸檔(一)負(fù)責(zé)公司的成本核算1.整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配;2.做記賬憑證并登賬;3.月末對費(fèi)用進(jìn)行核算;4.統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)經(jīng)理。(二)進(jìn)行公司的成本分析1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行比較;2.成本分析報(bào)告。(三)負(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)賬

1.負(fù)責(zé)每月提取折舊;2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理的賬務(wù)登記;3.新購入固定資產(chǎn)的入賬;4.年終匯總。(四)負(fù)責(zé)總賬的一部分1.匯總總賬，進(jìn)行試算平衡;2.與明細(xì)賬的核對。(五)負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款，審核各項(xiàng)記錄;2.審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù);3.登賬，記賬。(六)負(fù)責(zé)國內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來業(yè)務(wù)核算1.核算各國內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄，2.憑發(fā)票登記，記賬;3.定期與銷售人員核對銷售明細(xì)及監(jiān)督匯款。(七)負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的報(bào)送工作1.每十天報(bào)送給總經(jīng)理銀行存款余額明細(xì);2.月底向部門經(jīng)理報(bào)送本月銷售明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部;3.月底報(bào)外銷部外銷回款統(tǒng)計(jì)。(八)現(xiàn)金與支票管理1.保管單據(jù)(支票、支票報(bào)銷單、支票申請單、收據(jù)等)、財(cái)務(wù)專用章及現(xiàn)金;

2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證;3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù);4.辦理國際收支申報(bào)手續(xù);5.每日對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)與結(jié)算;6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù);7.初步審核現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)的合法性和真實(shí)性，辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)。(九)財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂工作績效標(biāo)準(zhǔn)(一)成本核算方法科學(xué)合理;(二)成本計(jì)算準(zhǔn)確，能如實(shí)反映生產(chǎn)狀態(tài)，無差錯(cuò);(三)總賬及固定資產(chǎn)賬登記準(zhǔn)確，無差錯(cuò);(四)應(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效;(五)提供的銷售考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確;(六)對銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯(cuò);(七)向管理層提供內(nèi)容翔實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的分析報(bào)告，并能從中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題;(八)現(xiàn)金收支相符，差錯(cuò)率為零;(九)現(xiàn)金與賬目相符，差錯(cuò)率為零;(十)保證現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)合法、真實(shí)，符合公司的各項(xiàng)規(guī)章制度;(十二)認(rèn)真填寫有關(guān)財(cái)務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn);1、負(fù)責(zé)生產(chǎn)成本的核算，認(rèn)真進(jìn)行成本、開支的事前審核;2、嚴(yán)格控制成本，促進(jìn)增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的`經(jīng)濟(jì)效益;

3、負(fù)責(zé)對生產(chǎn)成本進(jìn)行監(jiān)督和管理;督導(dǎo)成本控制及清點(diǎn)存貨，審查原材料的采購;4、認(rèn)真核對各項(xiàng)原料、物料、成品、在制品收付事項(xiàng)。負(fù)責(zé)編制原材料轉(zhuǎn)賬傳票。負(fù)責(zé)編制工廠成本轉(zhuǎn)賬傳票;5、隨時(shí)抽查企業(yè)原材料供應(yīng)情況;6、根據(jù)成本報(bào)表預(yù)測成本。就產(chǎn)品的銷售價(jià)格編制報(bào)表，向財(cái)務(wù)經(jīng)理提供資料;7、保管好各種憑證、賬簿、報(bào)表及有關(guān)成本計(jì)算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔;8、參與存貨的清查盤點(diǎn)工作，企業(yè)在財(cái)產(chǎn)清產(chǎn)中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進(jìn)行不同的處理;9、負(fù)責(zé)編制材料的領(lǐng)用分配表，進(jìn)行會計(jì)核算。10、負(fù)責(zé)核算企業(yè)工資、基金情況;(1)每月對生產(chǎn)部提供的工資核算原始資料進(jìn)行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、事假的按比例扣款計(jì)算是否準(zhǔn)確;負(fù)責(zé)監(jiān)督新員工的現(xiàn)金工資計(jì)算、離職公司員工的工資消除、員工各時(shí)期的工資增減變動(dòng)等是否準(zhǔn)確無誤;(2)將審核無誤的工資原始資料經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽章后，編制員工工資匯總表;按時(shí)將工資輸入軟盤送交主管，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交出納員，以保證工資的及時(shí)發(fā)放;(3)根據(jù)上級規(guī)定的提取比例，以工資總額為基數(shù)，正確計(jì)算工會經(jīng)費(fèi)、娛樂活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、員工福利基金，按列支科目填制記賬憑證;(4)核算個(gè)人所得稅及其他應(yīng)扣款項(xiàng);(5)配合生產(chǎn)部做好人工費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)工作，提供獎(jiǎng)金計(jì)算依據(jù);(6)定期核對各部門實(shí)發(fā)獎(jiǎng)金數(shù)，核對發(fā)放人數(shù)和發(fā)出數(shù)是否一致，并妥善保管當(dāng)年工資、獎(jiǎng)金發(fā)放資料、計(jì)算工資的各種會計(jì)憑證、報(bào)表、工資晉級表等;

(7)掌握非在冊人員的勞務(wù)費(fèi)支出情況，嚴(yán)格按支付手