2009年我國船企業(yè)財(cái)務(wù)分析

2009年我國船企業(yè)財(cái)務(wù)分析

2009年，在國家關(guān)于國際金融危機(jī)的一些政策和措施，以及“船務(wù)工業(yè)調(diào)整和振興計(jì)劃”的指導(dǎo)下，所有制造企業(yè)都面對了危機(jī)，決心要努力解決交付船只、采購和融資困難的問題。中國的船業(yè)仍處于快速發(fā)展的狀態(tài)。造船完工量再創(chuàng)歷史新高,使各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)持續(xù)快速增長。但受全球航運(yùn)、造船市場持續(xù)低迷的影響,船舶行業(yè)呈現(xiàn)新船成交大幅下滑,撤單及延期交船現(xiàn)象持續(xù)蔓延,我國船舶工業(yè)的發(fā)展正面臨風(fēng)險(xiǎn)不斷增大,形勢更加復(fù)雜的考驗(yàn)。一、經(jīng)濟(jì)的基本情況(一)船舶訂單2,5.1萬信息,6.2009年,全國造船完工量4,243萬載重噸,同比增長47%;新承接船舶訂單2,600萬載重噸,同比下降55%,;手持船舶訂單18,817萬載重噸,同比下降8%。中國造船完工量、新接訂單量、手持訂單量分別占世界市場份額的34.8%、61.6%、38.5%,比2008年底分別提高了5.3、23.9和3個(gè)百分點(diǎn)。(二)船際工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入增長情況2009年,全國規(guī)模以上船舶工業(yè)企業(yè)1839家,完成工業(yè)總產(chǎn)值5,484億元,同比增長28.7%。其中船舶制造業(yè)4,176億元,同比增長31.7%;船舶配套業(yè)620億元,同比增長42.2%;船舶修理及拆船業(yè)677億元,同比增長5%。1-11月,規(guī)模以上船舶工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入4,080億元,同比增長30.9%;其中船舶制造業(yè)3,061億元,同比增長37.8%;船舶配套490億元,同比增長38.9%;船舶修理及拆船業(yè)520億元,同比下降2.6%。(三)制造業(yè)行業(yè)利潤占比年度增加的比例2009年,船舶行業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤在2008年大幅增長50.5%的基礎(chǔ)上繼續(xù)保持增長。1～11月份,規(guī)模以上船舶工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤總額316.4億元,同比增長8.3%。其中船舶制造業(yè)242.3億元,比上年同期增加60.3億元,占全行業(yè)利潤的76.6%;船舶配套33.4億元,比上年同期增加15.4億元,占全行業(yè)利潤的10.6%;船舶修理及拆船業(yè)40.4億元,比上年同期下降44億元,占全行業(yè)利潤的12.8%。2009年,重點(diǎn)造船企業(yè)通過控制固定資產(chǎn)投資,采取集中采購物資、加強(qiáng)資金集中管理、拓寬融資渠道,企業(yè)降本增效成績顯著。1～11月份全行業(yè)成本費(fèi)用增幅低于主營業(yè)務(wù)收入增幅,工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)達(dá)247,超過同期全國工業(yè)經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)。(四)船舶產(chǎn)品出口情況2009年,規(guī)模以上船舶工業(yè)企業(yè)完成出口交貨值2,532億元,同比增長17.8%。其中,船舶制造業(yè)2,091億元,同比增長24.4%;船舶配套業(yè)95億元,同比增長30%,;船舶修理及拆船業(yè)344億元,同比下降12.4%。2009年,船舶產(chǎn)品出口金額283.6億美元,同比增長44.9%。我國船舶產(chǎn)品出口到159個(gè)國家和地區(qū),亞洲和歐洲為出口的主要市場。其中向亞洲出口138.3億美元,占比48.8%;向歐洲出口82.9億美元,占比29.2%;新加坡、中國香港地區(qū)、德國位居前三名,分別為50.4億美元、46.4億美元、22.9億美元。受金融危機(jī)的影響,美國、日本、英國等出口市場大大萎縮,但巴拿馬、利比里亞、馬紹爾群島共和國、馬耳他等國的出口市場有較大增加。船舶出口中散貨船出口達(dá)89.7億美元,占31.6%;油船54.2億美元,占19.1%;集裝箱船為33.8億美元,占11.9%。二、經(jīng)濟(jì)的主要特點(diǎn)是運(yùn)營(一)出臺了優(yōu)化船際工作服務(wù)的配套政策2009年,面對國際金融危機(jī)對我國船舶工業(yè)的沖擊,國家高度重視,及時(shí)出臺《船舶工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》和科研開發(fā)、技術(shù)改造、融資信貸、結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴(kuò)大內(nèi)需等配套政策,極大地鼓舞了船舶工業(yè)廣大干部職工戰(zhàn)勝困難的信心,對我國船舶工業(yè)保持生產(chǎn)增長、推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、穩(wěn)定造船訂單、擴(kuò)大船舶市場發(fā)揮了重要作用。(二)江蘇造船公司財(cái)產(chǎn)能力2009年,隨著一批大型造船企業(yè)迅速崛起,船舶工業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度進(jìn)一步提高。上海外高橋造船有限公司造船完工603萬載重噸,大連船舶重工集團(tuán)公司380萬載重噸,江蘇新時(shí)代造船公司257萬載重噸。我國造船產(chǎn)量突破100萬載重噸的企業(yè)達(dá)到了11家,前10家企業(yè)造船完工量達(dá)2,217.6萬載重噸,占全國總量的52.3%,比2008年提高2.3個(gè)百分點(diǎn)。(三)國內(nèi)企業(yè)和世界航運(yùn)業(yè)單次國家海上交付和制造技術(shù)2009年,我國海洋工程裝備建造取得突破。第六代半潛式鉆井平臺、CJ46型356英尺自升式鉆井平臺研制成功并陸續(xù)交付,建造標(biāo)準(zhǔn)達(dá)國際領(lǐng)先水平,創(chuàng)造了國內(nèi)鉆井平臺建造最短周期;世界首座圓筒型超深水鉆探儲油平臺和3,000米深海鋪管船建成交付,其技術(shù)數(shù)據(jù)和制造周期創(chuàng)造了多個(gè)“世界第一”,填補(bǔ)了我國海洋工程裝備制造業(yè)的空白;高新技術(shù)船舶制造得到新的發(fā)展,順利交付3艘14.7萬立方米液化天然氣(LNG)船,至此國內(nèi)企業(yè)承接的首批5艘LNG船舶全部交付,標(biāo)志著中國造船業(yè)已全面掌握了建造LNG船的核心技術(shù),填補(bǔ)了中國在尖端造船領(lǐng)域的空白;首艘3,000噸級小水線面綜合考察船、海洋天然氣水合物綜合調(diào)查船等新產(chǎn)品成功交付,標(biāo)志著我國在海洋科考船研發(fā)方面取得積極進(jìn)展。(四)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析,取得局部突破金融危機(jī)爆發(fā)對各造船企業(yè)生產(chǎn)提出了更高要求,帶來新的考驗(yàn)。為此,各級政府主管部門加強(qiáng)了月度生產(chǎn)情況監(jiān)測,建立和完善對重點(diǎn)造船企業(yè)網(wǎng)上直報(bào)系統(tǒng),及時(shí)了解生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問題積極協(xié)調(diào);行業(yè)協(xié)會加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的分析和發(fā)布工作,將過去每季度發(fā)布一次經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況改為每月發(fā)布一次,為船舶企業(yè)及時(shí)了解市場動態(tài),穩(wěn)定生產(chǎn)起到了積極作用。各主要造船集團(tuán)公司,各地方骨干造船企業(yè),面對船市急劇下滑的形勢,調(diào)整經(jīng)營策略,密切與船東聯(lián)系,推進(jìn)戰(zhàn)略合作,在市場低迷中尋找商機(jī),取得了船舶和海洋工程裝備接單的局部突破,市場份額明顯提高;針對船價(jià)大幅下滑、撤銷訂單、重談合同、延期交船等現(xiàn)象,認(rèn)真梳理手持訂單、分析各種潛在風(fēng)險(xiǎn),不斷在保證產(chǎn)品質(zhì)量和提高生產(chǎn)效率上下功夫,減少了金融危機(jī)對船舶行業(yè)的影響,保證了大部分手持訂單按期交付。(五)簽訂船舶融資協(xié)議為應(yīng)對危機(jī),我國各類金融機(jī)構(gòu)貫徹《船舶工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》,加大了船舶融資的力度,紛紛與重點(diǎn)骨干船企簽訂戰(zhàn)略合作、保函授信、流動資金貸款、國內(nèi)貿(mào)易融資、買方信貸等各類船舶融資協(xié)議。減少了船廠資金壓力和國外船東因資金不足而引發(fā)的撤單問題,幫助企業(yè)保交船、保訂單和承接新的訂單。2009年,全國共撤消訂單107艘465.3萬載重噸,約占手持訂單的2.6%。(六)船際工業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀江蘇、浙江、山東、福建、遼寧等主要造船省份通過制定本省的《船舶工業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃》,在財(cái)稅、金融、兼并重組、產(chǎn)業(yè)投資、結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面明確調(diào)整方向,加大了對船舶工業(yè)政策扶持力度。一些地方的《規(guī)劃》提出了要對現(xiàn)有企業(yè)改造提升、整合重組、轉(zhuǎn)型嫁接,培育龍頭企業(yè);對企業(yè)生產(chǎn)條件進(jìn)行分級分類評定,推行現(xiàn)代造船模式,完善行業(yè)服務(wù)平臺,實(shí)現(xiàn)集約化發(fā)展。1～11月份,江蘇、山東、福建、安徽、湖北、重慶市等省市船舶工業(yè)主營業(yè)務(wù)收入、實(shí)現(xiàn)利潤都保持了30%以上的增長,特別是江蘇省全年造船完工量超過1,500萬噸,同比增長73%,約占全國總量的35%;1～11月份實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入1444億元、實(shí)現(xiàn)利潤165.6億元,同比分別增長50.8%和51%,分別占到全國總量的35.3%和52.3%。(七)建造高校設(shè)備2009年,我國完工內(nèi)河船247萬載重噸,占總完工量的5.7%,比2008年提高了2.7個(gè)百分點(diǎn);新承接沿海及內(nèi)河船231萬載重噸,占新承接總量的8.8%。其建造廠家主要集中在浙江寧波、臺州、溫嶺、舟山,江蘇儀征,安徽蕪湖、巢湖,山東微山縣等地。我國沿海及內(nèi)河船接單量上升的主要原因,一是受國家四萬億投資拉動,沿江沿海水泥、砂石、鋼材運(yùn)量增加;二是鋼材降價(jià),造船成本較低;三是進(jìn)出口下降使得單批貨運(yùn)量減少,小船裝卸更加靈活;四是費(fèi)改稅造成公路運(yùn)輸成本增加;五是內(nèi)河航道升級,碼頭設(shè)施完善,使得長江、珠江水域通航能力提高;六是節(jié)能減排及長江航運(yùn)船舶新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施,淘汰了一批老舊船舶。三、經(jīng)濟(jì)中存在的問題(一)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和發(fā)展態(tài)勢都有所出船舶工業(yè)是一個(gè)特殊行業(yè),船舶產(chǎn)品作為建造周期長、資金需求大、單件小批量生產(chǎn)的國際性特殊商品,與汽車、機(jī)電等行業(yè)不同,具有明顯的行業(yè)滯后效應(yīng)。當(dāng)前船舶工業(yè)良好的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和發(fā)展態(tài)勢,在很大程度上是二、三年前經(jīng)營狀況的反映。金融危機(jī)對船舶工業(yè)的影響遠(yuǎn)未見底,面臨的生產(chǎn)經(jīng)營形勢依然十分嚴(yán)峻。2009年,我國約有65%船舶企業(yè)沒有接到新船訂單,尤其是部分新興船廠,由于金融危機(jī)侵襲時(shí)還處在建設(shè)期,訂單儲備較少,將面臨船臺空置,無船可造的困難局面。2009年雖然我國船舶工業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)同比大幅增長,但是與2008年相比增速逐月下降,船舶工業(yè)保穩(wěn)定、調(diào)結(jié)構(gòu)任務(wù)十分繁重。一些專家甚至指出,過幾年船舶工業(yè)有可能成為我國最困難的行業(yè)之一。(二)結(jié)構(gòu)性過剩,產(chǎn)業(yè)集中度低我國現(xiàn)有造船能力超過6,000多萬載重噸,根據(jù)對未來船市需求的預(yù)測,產(chǎn)能過剩已成為突出的問題。目前我國形成的造船能力,存在著一是同質(zhì)性問題,大部分為生產(chǎn)常規(guī)的散貨船、油船能力,而高技術(shù)、高附加值船舶生產(chǎn)能力不足,占世界市場不到10%,屬結(jié)構(gòu)性能力過剩;二是產(chǎn)業(yè)集中度低,2009年底我國18,817萬噸手持訂單分布在近200家船廠,而韓國17,223萬噸手持訂單分布在30多家船廠,平均每個(gè)船廠擁有訂單僅為韓國的1/5,產(chǎn)業(yè)集中度低,必然缺乏競爭能力;三是我國船舶工業(yè)手持訂單中散貨船所占比例高達(dá)65%,散貨船市場的巨大波動將對這部分訂單帶來較大風(fēng)險(xiǎn)。(三)船際工業(yè)存在的問題近幾年國際海事組織(IMO)已經(jīng)和正在制定實(shí)施一系列貫徹節(jié)能、減排、安全、環(huán)保、質(zhì)量要求的國際造船新規(guī)范、新標(biāo)準(zhǔn)。如船舶共同結(jié)構(gòu)規(guī)范(CSR)、新船能效設(shè)計(jì)指數(shù)(EEDI)、涂層新標(biāo)準(zhǔn)(PSPC)、目標(biāo)型船舶建造標(biāo)準(zhǔn)(GBS)、壓載水管理公約(BMW)等,對我國船舶工業(yè)提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn),我國不少企業(yè)和船舶不適應(yīng)不符合有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。日韓等造船國家都把研究新標(biāo)準(zhǔn)、新規(guī)范,開發(fā)綠色環(huán)保型船舶作為其占領(lǐng)奪得未來市場的關(guān)鍵,我國如果不加快研究,未來幾年不少船廠將面臨退出世界船舶市場的風(fēng)險(xiǎn)。(四)突出了服務(wù)、管理,在國外長近幾年我國新老造船和配套企業(yè)生產(chǎn)能力快速釋放,生產(chǎn)總量快速提升,給企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量和安全生產(chǎn)提出了更高要求。2009年,不少企業(yè)由于生產(chǎn)節(jié)奏加快,管理不能得到及時(shí)加強(qiáng),質(zhì)量和安全事故時(shí)有發(fā)生,加之金融危機(jī)后船東對質(zhì)量要求更加嚴(yán)格,企業(yè)交船難、交付柴油機(jī)難問題越加突出。2010年生產(chǎn)總量將進(jìn)一步提升,交船任務(wù)更加繁重,質(zhì)量和安全問題必須引起全行業(yè)的高度重視。(五)修船價(jià)格分析受金融危機(jī)的影響,2009年我國船舶修理業(yè)持續(xù)低迷。表現(xiàn)在常規(guī)船舶修理艘數(shù)雖然有所增加,但單船修理業(yè)務(wù)量銳減、價(jià)格大幅下降。修船平均換板價(jià)格從2008年9月底的2,800～2,900美元/噸,下降到1000美元/噸,最低曾下降到900美元/噸,接近歷史最低價(jià)。改裝市場基本停滯,價(jià)格競爭日趨激烈。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,1～11月份我國船舶修理及拆船業(yè)工業(yè)實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入520億元,同比下降2.6%。實(shí)現(xiàn)利潤40.4億元,比上年同期減少了44億元,同比下降52%。四、關(guān)于預(yù)測和建議(一)船際行業(yè)展望專家認(rèn)為,2010年,隨著國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇向好,船舶市場在總體底位徘徊中仍然存在增長性需求和結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的需求,但國際金融危機(jī)對航運(yùn)和造船市場影響還將繼續(xù)蔓延和加深,造船市場復(fù)蘇將明顯滯后于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。隨著手持訂單中的船舶不斷投放市場,航運(yùn)市場運(yùn)力過剩將加劇。但由于存在戰(zhàn)略需求和投機(jī)需求,國際船舶市場將在2009年的基礎(chǔ)上有所恢復(fù),船價(jià)也將在低位徘徊。預(yù)計(jì)2010年全球造船完工量為1.5億載重噸,新承接訂單約為4,000萬～5,000萬載重噸,由于造船完工量大大高于新接訂單量,到年底手持船舶訂單將大幅下滑。雖然市場供需失衡嚴(yán)重,但考慮到前期船價(jià)下滑幅度較大,受鋼材等成本等因素影響,2010年船價(jià)下滑空間有限。2010年,我國船舶工業(yè)不但會繼續(xù)面臨“交船難、接單難”的困難局面,還將面臨船用鋼材價(jià)格上升,人民幣匯率升值導(dǎo)致的成本上升等不利因素。面對復(fù)雜而嚴(yán)峻的形勢,我國船舶工業(yè)在船舶工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃各項(xiàng)措施陸續(xù)實(shí)施的指引下,積極主動做好應(yīng)對困難和挑戰(zhàn)的準(zhǔn)備,努力保持各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)平穩(wěn)增長。預(yù)計(jì)工業(yè)總產(chǎn)值、主營業(yè)務(wù)收入將保持兩位數(shù)增長,實(shí)現(xiàn)利潤將與2009年持平;造船完工量進(jìn)一步上升,預(yù)計(jì)可達(dá)到5,000萬～5,500萬載重噸,新承接船舶訂單仍將低位徘徊,年底手持船舶訂單將降至1.5億噸左右。(二)關(guān)于政治建議1、船際產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、產(chǎn)業(yè)集中度低、內(nèi)部矛盾突出中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出“要更加注重推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整”。近幾年,我國船舶工業(yè)的發(fā)展過度依靠產(chǎn)能擴(kuò)張,由此帶來了結(jié)構(gòu)性能力過剩、產(chǎn)業(yè)集中度低、手持訂單中常規(guī)船型占比過高,大型LNG船、超大型集裝箱船、海洋工程裝備等高新技術(shù)產(chǎn)品還未形成規(guī)模等產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理的矛盾。金融危機(jī)給船舶工業(yè)敲了警鐘,轉(zhuǎn)變船舶工業(yè)的發(fā)展方式已刻不容緩,必須把堅(jiān)定不移調(diào)結(jié)構(gòu)、腳踏實(shí)地促轉(zhuǎn)變作為船舶工業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略。各級主管部門、各生產(chǎn)企業(yè)、科研院所都要把推進(jìn)科技進(jìn)步,建立現(xiàn)代生產(chǎn)模式,加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)能結(jié)構(gòu)調(diào)整作為船舶工業(yè)發(fā)展的重中之重任務(wù)。2、我國船際技術(shù)的發(fā)展現(xiàn)狀日、韓等造船強(qiáng)國,針對中國船舶工業(yè)的崛起,正利用國際造船新規(guī)范、新標(biāo)準(zhǔn)的出臺機(jī)遇,從政府和企業(yè)層面加強(qiáng)研究,力圖以技術(shù)優(yōu)勢取勝我國船舶工業(yè),目前已取得領(lǐng)先地位。為此建議我國船舶各有關(guān)單位必須加大對國際新標(biāo)準(zhǔn)、新規(guī)范的前瞻性研究,提高我國在規(guī)范制定中的話語權(quán),強(qiáng)化對造船新標(biāo)準(zhǔn)的政策引導(dǎo),