2023跟蹤審計(jì)年終工作總結(jié)

第頁(yè)共頁(yè)2023跟蹤審計(jì)年終工作總結(jié)一、工作背景和任務(wù)概述2023年度跟蹤審計(jì)工作是按照我部年度考核要求，深入各分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，以確保其財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)符合相關(guān)法規(guī)和政策的要求。本次跟蹤審計(jì)涵蓋了公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、內(nèi)部控制和運(yùn)營(yíng)管理等方面的工作。二、跟蹤審計(jì)工作內(nèi)容1.跟蹤審計(jì)計(jì)劃制定：根據(jù)公司的發(fā)展情況和相關(guān)法規(guī)，制定了2023年度的跟蹤審計(jì)計(jì)劃，并確定了具體的審計(jì)對(duì)象和審計(jì)范圍。2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)：對(duì)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行了審計(jì)，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。審計(jì)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)原始憑證和相關(guān)核算記錄的抽樣核查，以及與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.內(nèi)部控制審計(jì)：對(duì)公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行了審計(jì)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制流程和信息系統(tǒng)安全等方面的審計(jì)。通過(guò)對(duì)公司的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制文件的調(diào)閱、訪談和數(shù)據(jù)分析，評(píng)估了公司的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)和存在的問(wèn)題，并提出了改進(jìn)建議。4.運(yùn)營(yíng)管理審計(jì)：對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程進(jìn)行了審計(jì)，包括業(yè)務(wù)流程、員工管理和績(jī)效考核等方面的審計(jì)。通過(guò)對(duì)公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)運(yùn)營(yíng)制度的檢查，評(píng)估了公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和效率，并提出了改進(jìn)意見(jiàn)。5.風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行了審計(jì)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的審計(jì)。通過(guò)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的調(diào)研和分析，評(píng)估了公司的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，并提出了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的建議。三、審計(jì)結(jié)果和問(wèn)題發(fā)現(xiàn)通過(guò)對(duì)2023年度的跟蹤審計(jì)工作，發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題和不足。具體如下：1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面：部分分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄不規(guī)范，存在憑證填制錯(cuò)誤和賬務(wù)處理不當(dāng)?shù)那闆r；部分分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表編制不及時(shí)，導(dǎo)致公司的財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確。2.內(nèi)部控制方面：部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全，存在一些風(fēng)險(xiǎn)事件的管理和應(yīng)對(duì)不當(dāng)；部分分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制流程不規(guī)范，存在授權(quán)和審批環(huán)節(jié)不完善的情況。3.運(yùn)營(yíng)管理方面：部分分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程不清晰，導(dǎo)致工作效率低下；部分分支機(jī)構(gòu)的員工管理和績(jī)效考核不規(guī)范，存在員工動(dòng)力不足和績(jī)效評(píng)估不公平的問(wèn)題。四、改進(jìn)措施和建議根據(jù)審計(jì)結(jié)果和問(wèn)題發(fā)現(xiàn)，提出以下改進(jìn)措施和建議：1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面：加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn)，確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性和規(guī)范性；優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程，提高財(cái)務(wù)信息的時(shí)效性。2.內(nèi)部控制方面：完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的監(jiān)控和應(yīng)對(duì)；優(yōu)化內(nèi)部控制流程，加強(qiáng)授權(quán)和審批環(huán)節(jié)的管理。3.運(yùn)營(yíng)管理方面：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，簡(jiǎn)化流程環(huán)節(jié)，提高工作效率；建立完善的員工管理和績(jī)效考核制度，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造力。4.風(fēng)險(xiǎn)管理方面：加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力；加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，減少操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。五、總結(jié)和展望通過(guò)2023年的跟蹤審計(jì)工作，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)進(jìn)行了全面的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題和不足，并提出了改進(jìn)措施和建議。下一步，我們將按照改進(jìn)措施和建議，與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行深入溝通和落實(shí)，推動(dòng)問(wèn)題的解決和公司