2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格證《公司信貸》試題及答案(新版)

2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格證《公司信貸》試題及答案(新版)1、[題干]保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之目起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。A.3個(gè)月B.9個(gè)月C.1年D.6個(gè)月【答案】D【解析】資產(chǎn)保全人員應(yīng)確保擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過(guò)保證責(zé)任期間。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。2、[題干]競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于()。A.進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況B.替代品的威脅C.買方的討價(jià)還價(jià)能力D.供方的討價(jià)還價(jià)能力【答案】A【解析】競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。3、[題干]下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是()。A.信貸平均損失比率B.流動(dòng)比率C.存量存貸比率D.增量存貸比率【答案】A【解析】本題考查內(nèi)部因素分析的內(nèi)容。評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：(1)信貸平均損失比率;(2)信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率;(3)不良率變幅;(4)信貸余額擴(kuò)張系數(shù);(5)利息實(shí)收率;(6)加權(quán)平均期限。流動(dòng)比率、存量存貸比率和增量存貸比率都是反映區(qū)域信貸資產(chǎn)流動(dòng)性的指標(biāo)。4、[題干]貸款分類除了幫助識(shí)別貸款的外在風(fēng)險(xiǎn)以外。還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問(wèn)題。從而有利予銀行改善信貸管理水平。()A.對(duì)B.錯(cuò)【答案】B?！窘馕觥浚嘿J款分類除了幫助識(shí)別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)以外，還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制和信用文化中存在的問(wèn)題，從而有利于銀行改善信貸管理水平。5、[題干]將貸款定價(jià)中一些非貨幣性的內(nèi)容稱為()。A.貸款承諾費(fèi)B.隱含價(jià)格C.貸款成本D.補(bǔ)償余額【答案】B【解析】本題考查貸款價(jià)格的構(gòu)成。隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。6、[題干]如果買方擁有討價(jià)還價(jià)能力，則購(gòu)買者可以影響供方行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的盈利能力。()【答案】對(duì)【解析】本題考查波特的五力模型這一知識(shí)點(diǎn)。如果買方擁有討價(jià)還價(jià)能力，則買方一定會(huì)利用它。購(gòu)買者主要通過(guò)其壓價(jià)與要求提供較高的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量的能力來(lái)影響行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)的盈利能力。7、[題干]目前，我國(guó)已經(jīng)不再使用的匯款結(jié)算方式是電匯。()【答案】X【解析】匯款方式包括：電匯，信匯和票匯。電匯：采用加押電傳或SWIFF形式指示匯入行付款給指定收款人。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。信匯：匯出行將信匯委托書通過(guò)郵局或快遞傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款給收款人。目前基本不再使用的匯款方式為信匯。8、[題干]在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時(shí)，外購(gòu)?fù)度胛锏某杀緫?yīng)包括由企業(yè)負(fù)擔(dān)的()。A.運(yùn)雜費(fèi)B.裝卸保險(xiǎn)費(fèi)C.途中合理?yè)p耗D.入庫(kù)前加工整理費(fèi)用。E,入庫(kù)前的挑選費(fèi)用【答案】ABCDE?！窘馕觥客赓?gòu)?fù)度胛锏某杀景☉?yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運(yùn)雜費(fèi)、裝卸保險(xiǎn)費(fèi)、途中合理?yè)p耗、入庫(kù)前加工整理和挑選費(fèi)用以及繳納的稅金等計(jì)算成本。故A、B、C、D、E項(xiàng)均符合題意。9、[題干]信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行諾言、講求信譽(yù)的程度。對(duì)企業(yè)信用度的分析主要包括對(duì)企業(yè)借貸信用、()、產(chǎn)品信譽(yù)等的評(píng)估。A.企業(yè)還款記錄B.企業(yè)財(cái)務(wù)比率C.經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信譽(yù)水平D.經(jīng)濟(jì)合同履約信用【答案】D【解析】對(duì)企業(yè)信用度的分析主要包括對(duì)企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用、產(chǎn)品信譽(yù)等的評(píng)估。企業(yè)借貸信用的評(píng)價(jià)通過(guò)貸款按期償還率、還本付息率等指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)。經(jīng)濟(jì)合同履約信用的評(píng)價(jià)主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同履約率這一指標(biāo)來(lái)分析。10、[題干]在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查中，下列稅金中，不應(yīng)從銷售收入中扣除的是()。A.城市維護(hù)建設(shè)稅B.營(yíng)業(yè)稅C.資源稅D.企業(yè)所得稅【答案】D【解析】在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查中，應(yīng)從銷售收入中扣除的稅金有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加。11、[題干]下面不屬于一般準(zhǔn)備金計(jì)提基數(shù)的是()。A.全部貸款余額B.不良貸款余額C.全部貸款扣除已經(jīng)提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額D.正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額【答案】B?！窘馕觥科胀?zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種：一是選擇以全部貸款余額為基數(shù);二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù);三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù)。12、[題干]某銀行為了爭(zhēng)取存款，因此自行將存款利率提高，以高于普通水平的利率水平吸引到了大量資金。這是違法行為。()【答案】√【解析】該銀行犯了非法吸收公眾存款罪。指非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪的行為方式有兩類：一是非法吸收公眾存款，包括不具備吸收公眾存款業(yè)務(wù)主體資格的個(gè)人或單位非法經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款業(yè)務(wù);二是具備吸收公眾存款業(yè)務(wù)主體資格的金融機(jī)構(gòu)及其工作人員在吸收公眾存款業(yè)務(wù)活動(dòng)中，違反金融法律、法規(guī)，采用不正當(dāng)手段如擅自提高利率等，辦理吸收公眾存款業(yè)務(wù)。該銀行擅自提高利率，屬于本罪的第二種行為方式。13、[題干]為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好()工作。A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)控制【答案】C【解析】為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險(xiǎn)分析工作，只有詳備的風(fēng)險(xiǎn)分析加上完備的風(fēng)險(xiǎn)防范才能真正保證貸款抵押的安全性。14、[題干]關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說(shuō)法正確的有()。A.在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息.借款人不用還本B.可以本息都不用償還。但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息.直至還款期才向借款企業(yè)收取C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間D.本息都不用償還。而且銀行不用計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。E,提款期不屬于寬限期【答案】AB?！窘馕觥吭趯捪奁趦?nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。15、[題干]行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對(duì)某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。()【答案】對(duì)【解析】本題考查行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對(duì)某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。16、[題干]()是指借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。A.貼現(xiàn)B.承兌C.擔(dān)保D.信用證【答案】C【解析】擔(dān)保是指借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。17、[題干]下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是()。A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.凈營(yíng)運(yùn)資本D.所有者權(quán)益【答案】C【解析】18、[題干]()是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用。A.核心產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品C.擴(kuò)展產(chǎn)品D.附加產(chǎn)品【答案】A【解析】核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分。19、[題干]2013年年初，S公司向銀行貸款100萬(wàn)元用于廠房設(shè)備更新，期限5年，則此項(xiàng)貸款屬于()。A.固定資產(chǎn)貸款B.基本建設(shè)貸款C.流動(dòng)資金貸款D.中期貸款。E,長(zhǎng)期貸款【答案】AD。【解析】S公司貸款主要用于更新廠房設(shè)備等固定資產(chǎn)，因而屬于固定資產(chǎn)貸款中的技術(shù)改造貸款。該項(xiàng)貸款的貸款期限為5年，屬于中期貸款。20、[題干]項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括()。A.項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)B.項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)C.項(xiàng)目的承包機(jī)構(gòu)D.項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)【答案】C【解析】本題考查項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來(lái)可以分為三大部分：項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。故正確答案應(yīng)選C。21、[題干]商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合稱為()。A.產(chǎn)品項(xiàng)目B.產(chǎn)品類型C.產(chǎn)品線D.產(chǎn)品組合【答案】D?！窘馕觥可虡I(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合為產(chǎn)品組合。A產(chǎn)品項(xiàng)目是某個(gè)特定的個(gè)體銀行產(chǎn)品;B產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類;C產(chǎn)品線是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題應(yīng)選D。22、[題干]下列金融市場(chǎng)中不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)的是()。A.上海證券交易所B.大連商品交易所C.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)D.中國(guó)金融期貨交易所【答案】C【解析】場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)又稱有形市場(chǎng)，指有固定場(chǎng)所、有組織、有制度的金融交易市場(chǎng)。如股票交易所。而C是沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的，主要通過(guò)電子通訊設(shè)備完成交易，它屬于場(chǎng)外交易市場(chǎng)。23、[題干]以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯(cuò)誤的是()。A.不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日起的2年C.動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開透明的原則【答案】A【解析】本題考查抵債資產(chǎn)處置。選項(xiàng)A應(yīng)該是不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。24、[題干]處于()的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階段C.成熟階段D.衰退階段【答案】A。【解析】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)。【解析】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)時(shí)刻處于變化之中，未來(lái)的狀況非常難預(yù)測(cè)。大多數(shù)行業(yè)仍然在為新的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目尋找潛在的消費(fèi)需求，設(shè)計(jì)產(chǎn)品，改善技術(shù)缺陷和克服技術(shù)難題，評(píng)估公司所有者的風(fēng)險(xiǎn)投資額度，確定投資額和產(chǎn)品投產(chǎn)需要的時(shí)間。當(dāng)新的產(chǎn)品或者服務(wù)項(xiàng)目剛剛被推出的時(shí)候，銷售量一般都很小，與之相對(duì)應(yīng)的卻是高昂的價(jià)格。這個(gè)階段的企業(yè)通常需要大量的資金投入來(lái)維持產(chǎn)品的發(fā)展和推廣使市場(chǎng)接受。另外，因?yàn)樾袠I(yè)相對(duì)較新。企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。以上種種原因表明，企業(yè)將來(lái)獲得成功的幾率很難估算?？傊?相比較成長(zhǎng)階段、成熟階段和衰退階段。啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)。25、[題干]下列情況中，加大長(zhǎng)期債務(wù)可獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的是(??)。A.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率<長(zhǎng)期債務(wù)成本B.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率>長(zhǎng)期債務(wù)成本C.企業(yè)權(quán)益資本收益率>長(zhǎng)期債務(wù)成本D.企業(yè)權(quán)益資本收益率<長(zhǎng)期債務(wù)成本【答案】B【解析】當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，加大長(zhǎng)期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。當(dāng)總資產(chǎn)利潤(rùn)率低于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，降低長(zhǎng)期債務(wù)的比重可使企業(yè)減少財(cái)務(wù)杠桿損失，從而維護(hù)所有者利益。故本題選B。26、[題干]在產(chǎn)品生命周期的不同階段，產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、盈利情況等都是不一樣的，銀行有必要在信貸產(chǎn)品不同的生命周期階段采取不同的營(yíng)銷策略。()【答案】對(duì)【解析】本題考查產(chǎn)品生命周期策略。銀行公司信貸產(chǎn)品投入市場(chǎng)后也會(huì)經(jīng)歷一個(gè)產(chǎn)生、發(fā)展與衰亡的過(guò)程，其生命周期可以分為4個(gè)階段：介紹期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期。在每個(gè)生命周期的不同階段，客戶對(duì)產(chǎn)品的需求是不一樣的，銀行產(chǎn)品的銷售額以及利潤(rùn)額也不相同，因此在各個(gè)階段銀行營(yíng)銷有著不同的任務(wù)與特點(diǎn)，必須采取不同的產(chǎn)品策略。27、[題干]處于啟動(dòng)階段的行業(yè)()。A.代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)B.有大量的現(xiàn)金需求C.償付能力較弱D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資者有較強(qiáng)的吸引力。E,對(duì)銀行有較強(qiáng)的吸引力【答案】ABCD【解析】本題考查行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架。處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，故A選項(xiàng)符合題意。處于啟動(dòng)階段的行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中償付能力都較弱，故B、C選項(xiàng)符合題意。傾向于投資股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)投資商和其他投資者是處于啟動(dòng)階段行業(yè)的企業(yè)的主要投資來(lái)源，他們希望最終能從企業(yè)的成功中獲得較高的收益。而銀行要承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)投資者相同的風(fēng)險(xiǎn)，最終卻僅僅能獲得來(lái)自于貸款利率的低收益，所以這一階段對(duì)銀行來(lái)說(shuō)沒(méi)有任何吸引力。故D選項(xiàng)符合題意，E選項(xiàng)不符合題意。28、[題干]某銀行為了爭(zhēng)取存款，因此自行將存款利率提高，以高于普通水平的利率水平吸引到了大量資金。這是違法行為。()【答案】√【解析】該銀行犯了非法吸收公眾存款罪。指非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪的行為方式有兩類：一是非法吸收公眾存款，包括不具備吸收公眾存款業(yè)務(wù)主體資格的個(gè)人或單位非法經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款業(yè)務(wù);二是具備吸收公眾存款業(yè)務(wù)主體資格的金融機(jī)構(gòu)及其工作人員在吸收公眾存款業(yè)務(wù)活動(dòng)中，違反金融法律、法規(guī)，采用不正當(dāng)手段如擅自提高利率等，辦理吸收公眾存款業(yè)務(wù)。該銀行擅自提高利率，屬于本罪的第二種行為方式。29、[題干]根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對(duì)年銷售額不超過(guò)()億元人民幣的債務(wù)人開展的授信業(yè)務(wù)形成的債權(quán)。A.1B.5C.2D.3【答案】D【解析】中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對(duì)年銷售額不超過(guò)3億元人民幣的債務(wù)人開展的授信業(yè)務(wù)形成的債權(quán)。30、[題干]跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品包括()。A.國(guó)際結(jié)算B.外匯擔(dān)保C.國(guó)際貿(mào)易融資D.信用證保兌。E,跨境人民幣融資【答案】ABCDE【解析】本題考查跨境人民幣業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)是公司信貸發(fā)展新趨勢(shì)的體現(xiàn)，是指以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算以及相關(guān)配套業(yè)務(wù)。31、[題干]()是指銀行為滿足現(xiàn)實(shí)或潛在的客戶需求，在市場(chǎng)細(xì)分基礎(chǔ)上確定的將要進(jìn)人并重點(diǎn)開展?fàn)I銷活動(dòng)的特定細(xì)分市場(chǎng)。A.公開市場(chǎng)B.非公開市場(chǎng)C.目標(biāo)市場(chǎng)D.特定市場(chǎng)【答案】C【解析】目標(biāo)市場(chǎng)是指銀行為滿足現(xiàn)實(shí)或潛在的客戶需求，在市場(chǎng)細(xì)分基礎(chǔ)上確定的將要進(jìn)入并重點(diǎn)開展?fàn)I銷活動(dòng)的特定細(xì)分市場(chǎng)。32、[題干]季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于()融資渠道。A.季節(jié)性負(fù)債B.季節(jié)性資產(chǎn)C.間接融資D.直接融資【答案】A【解析】本題考查銷售變化引起的需求。季節(jié)性資產(chǎn)(存貨、應(yīng)收賬款等)增加的三個(gè)主要融資渠道：33、[題干]下列對(duì)現(xiàn)金流量的理解，正確的為()。A.是存量的概念，反應(yīng)一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額B.主要討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)C.可分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量D.計(jì)算時(shí)，要以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，根據(jù)損益表期初期末的變動(dòng)數(shù)調(diào)整【答案】C【解析】本題考查客戶財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)金流量分析是開展客戶財(cái)務(wù)分析時(shí)要分析的一項(xiàng)內(nèi)容，流量是相對(duì)于存量的一個(gè)概念，存量是某一時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)，流量是一定期間內(nèi)所發(fā)生的數(shù)據(jù)?，F(xiàn)金流量的具體內(nèi)容包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)(比如，用多余現(xiàn)金購(gòu)買債券)，因?yàn)檫@不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理。計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，要以利潤(rùn)表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。故正確答案應(yīng)選C。34、[題干]根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括()。A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D.有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。E,在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)【答案】ABCDE【解析】本題考查借款人的權(quán)利。根據(jù)我國(guó)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括ABCDE五個(gè)方面。35、[題干]根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂銀行合作協(xié)議時(shí)，為其提供包括票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長(zhǎng)、短期一攬子信貸產(chǎn)品屬于()。A.核產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品C.擴(kuò)展產(chǎn)品D.延伸產(chǎn)品【答案】B【解析】本題考查公司信貸營(yíng)銷策略中的產(chǎn)品營(yíng)銷策略。根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，信貸產(chǎn)品主要分為核產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個(gè)層次。基礎(chǔ)產(chǎn)品是指在核產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成套的信貸產(chǎn)品。如銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂合作協(xié)議時(shí)，為其提供包括票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長(zhǎng)、短期一攬子信貸產(chǎn)品，就像是一份完整的信貸“套餐”。36、[題干]監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢(shì)而與其()進(jìn)行的談話。A.股東B.董事、高級(jí)管理人員C.普通工作人員D.客戶【答案】B【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十五條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事，高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)關(guān)董事，高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。而要了解這些情況，只要董事，高級(jí)管理人員才能從宏觀和技術(shù)層面作出回答。37、[題干]對(duì)內(nèi)幣值穩(wěn)定指的是()。A.人民幣幣值穩(wěn)定B.外幣幣值穩(wěn)定C.國(guó)內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定D.匯率穩(wěn)定(是對(duì)外幣值穩(wěn)定)【答案】C【解析】關(guān)鍵詞：“對(duì)內(nèi)”。其他三項(xiàng)都有包含對(duì)外的意義。38、[題干]在成本加成定價(jià)法中，貸款利率的組成部分包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營(yíng)業(yè)成本C.銀行對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償D.銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償。E,每筆貸款的預(yù)期利潤(rùn)【答案】ABDE39、[題干]合同成立是合同生效的前提。()【答案】√【解析】合同生效是指依法有效的合同在當(dāng)事人之間開始發(fā)生了法律約束力。合同成立是合同生效的前提。一個(gè)合同只有成立了才能考慮其效力性。但是合同成立不意味著合同一定生效，它有可能是無(wú)效合同。40、[題干]在同一細(xì)分市場(chǎng)上，客戶的需求具有較多的共同性。()【答案】×41、[題干]質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為()。A.抵押權(quán)可重復(fù)設(shè)置，質(zhì)權(quán)不可B.抵押權(quán)標(biāo)的為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，質(zhì)權(quán)標(biāo)的是動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利C.抵押權(quán)不轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有，質(zhì)權(quán)必須轉(zhuǎn)移標(biāo)的占有D.抵押權(quán)人無(wú)保管標(biāo)的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人負(fù)有善良管理人注意義務(wù)【答案】C【解析】本題考查質(zhì)押與抵押的區(qū)別。抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。42、[題干]下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類會(huì)計(jì)原理的說(shuō)法，正確的有()。A.歷史成本法具有客觀性B.采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估C.市場(chǎng)價(jià)值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值D.市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。E,當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)合理價(jià)值法【答案】ABDE?！窘馕觥繗v史成本法的優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查，故A說(shuō)法正確。歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。但是對(duì)于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。從金融監(jiān)管當(dāng)局的角度也不難看出，采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)損失的低估和對(duì)資本的高估。故B說(shuō)法正確。并不是所有的資產(chǎn)都有市場(chǎng)，即使在有市場(chǎng)的情況下，市場(chǎng)價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。故C說(shuō)法不正確。與歷史成本法相比，市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。故D說(shuō)法正確。實(shí)際上，當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價(jià)值法。故E說(shuō)法正確。43、[題干]商業(yè)銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項(xiàng)目越多，其產(chǎn)品組合的寬度越大。()【答案】×44、[題干]貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。這符合公司信貸管理的()原則。A.全流程管理原則B.實(shí)貸實(shí)付原則C.貸后管理原則D.貸放分控原則【答案】D【解析】本題考查公司信貸管理的原則。貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。45、[題干]商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是()。A.借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量B.借款人的家庭背景C.借款人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.借款人的現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力【答案】D【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力。46、[題干]票據(jù)貼現(xiàn)貸款是商業(yè)銀行通過(guò)()未到期的商業(yè)票據(jù)，為票據(jù)持有人貸款的行為。A.購(gòu)買B.出售C.借人D.貸出【答案】A47、[題干]根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是()。A.消費(fèi)貸款B.不動(dòng)產(chǎn)貸款C.長(zhǎng)期設(shè)備貸款D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款【答案】D48、[題干]()是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。A.現(xiàn)金B(yǎng).存貨C.利潤(rùn)D.股票【答案】B【解析】存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長(zhǎng)短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營(yíng)效率的高低，同時(shí)也說(shuō)明客戶的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時(shí)間越短。49、[題干]為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風(fēng)險(xiǎn)防范B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督【答案】C【解析】C項(xiàng)為銀行抵押貸款的首要工作，為正確選項(xiàng)。50、[題干]下列關(guān)于專項(xiàng)準(zhǔn)備金的說(shuō)法中不正確的是()。A.專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金B(yǎng).在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)時(shí)，要將已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除C.專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額D.專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)【答案】D【解析】專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒(méi)有將這部分內(nèi)在損失沖銷，但實(shí)際上專項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補(bǔ)銀行未來(lái)發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。因此，專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。因此，D為正確選項(xiàng)。51、[題干]以下關(guān)于擔(dān)保的形式的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.定金較多用于銀行信貸業(yè)務(wù)中B.抵押貸款中，債務(wù)人仍保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)C.質(zhì)押貸款中，債務(wù)人仍保持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)D.留置貸款中，債務(wù)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)。E,留置貸款中，債務(wù)人無(wú)權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)【答案】ACDE【解析】本題考查貸款擔(dān)保的分類。質(zhì)押貸款中，債務(wù)人需要轉(zhuǎn)移質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán);留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。52、[題干]結(jié)構(gòu)分析法經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平比較分析。()【答案】對(duì)【解析】本題考查財(cái)務(wù)分析的方法。結(jié)構(gòu)分析法除用于單個(gè)客戶有關(guān)指標(biāo)的分析外，還可將不同客戶間不能直接比較的各項(xiàng)目的絕對(duì)數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對(duì)數(shù)，從而用于不同客戶之間或同行業(yè)平均水平之間的財(cái)務(wù)狀況的比較分析，以對(duì)客戶的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況及在同行業(yè)的地位作出評(píng)價(jià)。53、[題干]下列選項(xiàng)中.公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是()。A.公司股息發(fā)放的壓力很大B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿足未來(lái)發(fā)展速度下的紅利支付D.公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利【答案】C。【解析】銀行可以通過(guò)以下方面來(lái)衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：①銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因。若公司經(jīng)營(yíng)狀況不好而投資者不愿削減紅利，公司面臨較大的股息發(fā)放壓力?？梢猿蔀楹侠淼慕杩钚枨笤?。故A、D不符合題意。②通過(guò)營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流量分析來(lái)判斷公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正，是否能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果不能滿足，可以作為合理的借款需求原因。故B不符合題意。③對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平。那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。故C符合題意。54、[題干]反映客戶短期償債能力的比率主要有()。A.流動(dòng)比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.凈利潤(rùn)率D.速動(dòng)比率。E,現(xiàn)金比率【答案】ADE【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。55、[題干]項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析中進(jìn)行流動(dòng)資金估算的審查時(shí)，先計(jì)算各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的流動(dòng)資金需用額，然后把各個(gè)環(huán)節(jié)的流動(dòng)資金需用額相加就可以得出項(xiàng)目總的流動(dòng)資金需用額，流動(dòng)資金總需用額減去流動(dòng)負(fù)債就算出項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金，這是()。A.總和法B.資產(chǎn)負(fù)債表法C.分項(xiàng)詳細(xì)估算法D.比例系數(shù)法【答案】C【解析】本題考查分項(xiàng)詳細(xì)估算法的定義。流動(dòng)資金估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法等。56、[題干]為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好()工作。A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)控制【答案】C【解析】為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險(xiǎn)分析工作，只有詳備的風(fēng)險(xiǎn)分析加上完備的風(fēng)險(xiǎn)防范才能真正保證貸款抵押的安全性。57、[題干]某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資。銀行進(jìn)行借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購(gòu)買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供()。A.短期貸款B.長(zhǎng)期貸款C.周定資產(chǎn)貸款D.長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款【答案】D。【解析】企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購(gòu)買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來(lái)滿足公司貸款的不同需求。58、[題干]當(dāng)市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量過(guò)多時(shí)，中央銀行直該采取的措施為()。A.降低法定存款準(zhǔn)備金率B.買入證券C.提高再現(xiàn)率D.減少央行票據(jù)發(fā)行量【答案】C【解析】再貼現(xiàn)率相當(dāng)于中央銀行向商業(yè)銀行提供再貸款的利率。提高再貼現(xiàn)率就提高了商業(yè)銀行的借款成本，可以使商業(yè)銀行收縮信貸規(guī)模，減少銀行體系外的流通貨幣。降低法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行需要上交的法定存款準(zhǔn)備金減少，從而有更多的錢可以用于發(fā)放貸歉，使基礎(chǔ)貨幣增多，從而增加貨幣供成量。中央銀行買入證券，如果是向公眾買，會(huì)直接增加公眾持有的貨幣量;如果是向商業(yè)銀行買，會(huì)增加基礎(chǔ)貨幣，從而增大貨幣供應(yīng)量。如果央行增發(fā)票據(jù)，可以聚攏社會(huì)上的閑散資金，減少貨幣供應(yīng)量，那么減少票據(jù)發(fā)行量，自然就會(huì)導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多。59、[題干]貸款一旦到期。銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)。就必須依靠()手段，強(qiáng)制收回。A.法律B.政治C.經(jīng)濟(jì)D.行政【答案】A。【解析】貸款一旦到期，銀行不能通過(guò)正常途徑收回貸款本息時(shí)，就必須依靠法律手段，強(qiáng)制收回。60、[題干]在產(chǎn)品生命周期的不同階段，產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率、盈利情況等都是不一樣的，銀行有必要在信貸產(chǎn)品不同的生命周期階段采取不同的營(yíng)銷策略。()【答案】√61、[題干]下列財(cái)務(wù)比率指標(biāo)中，屬于效率比率的指標(biāo)是()。A.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率B.銷售利潤(rùn)率C.存貨持有天數(shù)D.資產(chǎn)負(fù)債率【答案】C效率比率通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等。62、[題干]潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下.一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。A.需求量B.客戶量C.消費(fèi)量D.營(yíng)銷量【答案】D?！窘馕觥繚撛诘氖袌?chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和，因此D為正確答案。63、[題干]某銀行剛剛開始經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，則宜采用的定位方式是()。A.主導(dǎo)式定位B.追隨式定位C.補(bǔ)缺式定位D.以上三種均可【答案】B?！窘馕觥孔冯S式定位是指某行可能由于某種原因，如剛剛開始經(jīng)營(yíng)，剛剛進(jìn)入市場(chǎng)，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多，沒(méi)有能力向主導(dǎo)型的銀行進(jìn)行強(qiáng)有力的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)。這類銀行往往采用追隨方式效仿主導(dǎo)銀行的營(yíng)銷手段?！窘馕觥慷ㄎ坏倪x擇需要是按照公司信貸產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模、產(chǎn)品類型、技術(shù)手段等因素來(lái)劃分，主要可以分為主導(dǎo)式定位、追隨式定位和補(bǔ)缺式定位三種。64、[單選]借款人還款意愿下降，對(duì)銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合時(shí)，其貸款至少可以歸為()。A.關(guān)注類B.次級(jí)類C.可疑類D.損失類【答案】A【解析】由于題干中并沒(méi)有說(shuō)明貸款人的償債能力出現(xiàn)問(wèn)題，但卻指出存在對(duì)償債產(chǎn)生不利影響的因素，即：借款人還款意愿下降，對(duì)銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合，因此，其貸款至少可以歸為關(guān)注類。65、[題干]資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來(lái)的問(wèn)題主要包括()。A.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)B.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大時(shí)，證券的大量拋售同樣會(huì)造成銀行的巨額損失D.銀行短期存款的沉淀和長(zhǎng)期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長(zhǎng)期貸款的能力。E,缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件【答案】BCE【解析】本題考查公司信貸基本理論中資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的三個(gè)局限性，選項(xiàng)AD屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。66、[題干]下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明B.銀行對(duì)選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)C.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，無(wú)須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物【答案】C【解析】本題考查貸款抵押額度的確定。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。67、[題干]信貸資金運(yùn)動(dòng)可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是()，第二重支付是()。A.銀行支付信貸資金給使用者，使用者支付本金和利息給銀行B.銀行支付信貸資金給使用者，使用者購(gòu)買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用C.經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程回到使用者手中，使用者支付本金和利息給銀行D.使用者購(gòu)買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程回到使用者手中【答案】B68、[單選]銀行一般用()的方法來(lái)判斷公司應(yīng)收賬款、存貨及應(yīng)付賬款的變化是否會(huì)導(dǎo)致借款需求。A.比較分析B.現(xiàn)金流分析C.動(dòng)態(tài)模擬D.回歸【答案】B【解析】銀行一般用現(xiàn)金流分析的方法來(lái)判斷公司應(yīng)收賬款、存貨及應(yīng)付賬款的變化是否會(huì)導(dǎo)致借款需求。69、[題干]銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括()。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.有限合伙制D.矩陣制【答案】C。【解析】銀行公司信貸營(yíng)銷組織的形式多種多樣，概括地說(shuō)有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度，不是銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式?！窘馕觥看祟}的有限合伙制很有迷惑性，考生需要重點(diǎn)注意。70、[題干]在經(jīng)濟(jì)周期中，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最低點(diǎn)是()。A.衰退B.谷底C.復(fù)蘇D.擴(kuò)張【答案】B【解析】谷底是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最低點(diǎn)。71、[題干]營(yíng)運(yùn)能力是指通過(guò)借款人()的有關(guān)指標(biāo)反映出來(lái)的資產(chǎn)利用效率，它表明企業(yè)管理人員經(jīng)營(yíng)、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。A.盈利比率B.財(cái)務(wù)杠桿C.現(xiàn)金流量D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度【答案】D【解析】本題考查財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析。作為客戶財(cái)務(wù)分析的一項(xiàng)內(nèi)容，財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析的內(nèi)容中營(yíng)運(yùn)能力是指通過(guò)借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來(lái)的資產(chǎn)利用效率，它表明企業(yè)管理人員經(jīng)營(yíng)、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。故正確答案應(yīng)選D。72、[題干]()是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。A.抵押B.保證C.留置D.定金【答案】B【解析】本題考查保證的概念。保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。73、[題干]隱含價(jià)格是指應(yīng)銀行的要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。()A.對(duì)B.錯(cuò)【答案】B。【解析】補(bǔ)償余額是借款人應(yīng)銀行的要求在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。74、[題干]以下關(guān)于經(jīng)營(yíng)杠桿的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本的較大比例.就說(shuō)這個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)杠桿較高B.在低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè).在生產(chǎn)量越高的情況下，獲得的利潤(rùn)越高C.經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè),產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降D.對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來(lái)說(shuō)。維持市場(chǎng)占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素【答案】B?！窘馕觥吭诟呓?jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)，在生產(chǎn)量越高的情況下，獲得的利潤(rùn)越高。75、[題干]常規(guī)清收包括()。A.委托B.直接追償C.協(xié)商處置抵質(zhì)押物D.依法收貸。E,關(guān)注類貸款【答案】ABC【解析】根據(jù)是否訴諸法律,可以將凊收劃分為常規(guī)凊收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。76、[題干]借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，屬于()。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級(jí)類貸款D.可疑類貸款【答案】C【解析】根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，屬于次級(jí)類貸款。77、[題干]()是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。A.受托支付B.按進(jìn)度發(fā)放貸款C.滿足有效信貸需求D.協(xié)議承諾【答案】D【解析】本題考查實(shí)貸實(shí)付的含義。協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。78、[題干]按()劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購(gòu)貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款。A.貸款經(jīng)營(yíng)模式B.貸款償還方式C.貸款用途D.貸款擔(dān)保方式【答案】C【解析】按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購(gòu)貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款79、[題干]項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估不包含()。A.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估B.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估C.流動(dòng)性效益評(píng)估D.不確定性評(píng)估【答案】C【解析】流動(dòng)性效益評(píng)估屬于銀行效益評(píng)估。因此C為正確選項(xiàng)。80、[題干]貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是()。A.借款人的現(xiàn)金流量B.借款人的營(yíng)運(yùn)能力C.借款人的盈利能力D.借款人的償債能力【答案】A【解析】客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時(shí)又會(huì)發(fā)生現(xiàn)金流出.其凈現(xiàn)金流量為正值或是負(fù)值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還款。所以，貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的現(xiàn)金流量。81、[題干]考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于(??)。A.貸款安全性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款合規(guī)性調(diào)查D.貸款的有償性調(diào)查【答案】A【解析】借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于貸款安全性調(diào)查。貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：(1)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。(2)認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。(3)對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。(4)對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)審查其是否符合銀行貸款擔(dān)保管理規(guī)定，是否為重復(fù)抵(質(zhì))押的抵(質(zhì))押物。(5)對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。(6)對(duì)購(gòu)銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定。(7)對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。貸款安全性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對(duì)借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績(jī)、能力和信譽(yù)精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營(yíng)管理水平、公眾信譽(yù)，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。(2)考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會(huì)。(3)對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)重要數(shù)據(jù)核對(duì)總賬、明細(xì)賬，查看原始憑證與實(shí)物是否相符，掌握借款人和保證人的償債指標(biāo)、盈利指標(biāo)和營(yíng)運(yùn)指標(biāo)等重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。(4)對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查，認(rèn)定不良貸款數(shù)額、比例并分析成因;對(duì)沒(méi)有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實(shí)可行的還款計(jì)劃。(5)對(duì)有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進(jìn)行調(diào)查。(6)對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查。(7)對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵(質(zhì))押擔(dān)保額的影響程度。貸款效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：(1)對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力。(2)對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性。(3)對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。82、[題干]在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是()。A.出口賣方信貸B.進(jìn)口買方信貸C.進(jìn)口買方混合貸款D.福費(fèi)廷【答案】D【解析】福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無(wú)追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。83、[題干]杠桿比率包括()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.流動(dòng)比率C.負(fù)債與所有者權(quán)益比率D.利息保障倍數(shù)。E,現(xiàn)金比率【答案】ACD【解析】本題考查財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析。資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率，利息保障倍數(shù)統(tǒng)稱杠桿比率，它們都是反映借款企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo);而流動(dòng)比率、現(xiàn)金比率則統(tǒng)稱償債能力比率，它們是反映借款企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)。故正確答案應(yīng)選ACD。84、[題干]下列關(guān)于經(jīng)營(yíng)杠桿表述不正確的是()。A.高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來(lái)維持利潤(rùn)B.經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑C.政府會(huì)使某些經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)成為壟斷行業(yè)D.通常情況下，高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著低風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】通常情況下，高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來(lái)維持利潤(rùn)，而且利潤(rùn)相對(duì)于銷售非常敏感。85、[單選]下列關(guān)于借款需求分析的說(shuō)法中，不正確的是()A.只有通過(guò)借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策B.通過(guò)必要的財(cái)務(wù)分析確定公司客戶的最佳財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，為公司提供融資方面的合理建議C.借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析D.借款需求分析有利于銀行進(jìn)行貸后監(jiān)管【答案】D【解析】借款需求分析的意義包括：(1)只有通過(guò)借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策;(2)通過(guò)必要的財(cái)務(wù)分析確定公司客戶的最佳財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，為公司提供融資方面的合理建議;(3)借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析。86、[題干]目前，我國(guó)已經(jīng)不再使用的匯款結(jié)算方式是電匯。()【答案】F87、[題干]()分析主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營(yíng)銷活動(dòng)。A.資訊資源B.技術(shù)資源C.人力資源D.物質(zhì)支持【答案】A【解析】資訊資源主要分析內(nèi)外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營(yíng)銷活動(dòng)。88、[題干]客戶經(jīng)營(yíng)管理狀況生產(chǎn)階段分析包括()。A.技術(shù)水平B.設(shè)備狀況C.環(huán)保情況D.目標(biāo)客戶。E,銷售渠道【答案】ABC。【解析】生產(chǎn)階段分析包括技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況。D和E項(xiàng)屬于銷售階段分析。89、[題干]某