商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的實踐與思考

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5月12日下午，融至道總裁金海騰受烏魯木齊銀行邀請，做客新疆2017年首期“法治金融大講堂”，為新疆維吾爾自治區(qū)金融辦、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及700多名銀行業(yè)金融機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和員工做了“商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)”專題講座。此次“法治金融大講堂”由烏魯木齊銀行董事長楊黎主持，新疆銀監(jiān)局副局長駱家奇對講座進(jìn)行了點評和總結(jié)。

金海騰總裁從近期大案、要案頻發(fā)的事實提出了一個合規(guī)文化建設(shè)中至為關(guān)鍵的問題，“所有銀行制度都一樣，但執(zhí)行的結(jié)果不一樣，問題出在哪?！备鶕?jù)這個問題，金海騰指出，打造好的商業(yè)銀行合規(guī)文化，必須回答以下四大命題：“是制度問題還是執(zhí)行問題”、“是領(lǐng)導(dǎo)問題還是員工問題”、“是社會環(huán)境問題還是個人素質(zhì)問題”、“是體制機制問題還是創(chuàng)新突破問題”。這些命題，是金海騰在豐富的銀行、政府管理工作實踐和對合規(guī)、對文化的長期深入思考基礎(chǔ)上提出的。

合規(guī)的核心是人

金海騰指出，銀行主要的生產(chǎn)經(jīng)營活動是由人進(jìn)行的，商業(yè)銀行合規(guī)基礎(chǔ)在員工，而員工隊伍的職業(yè)化過程就是打造合規(guī)文化的過程。杭州廣發(fā)在員工教育方面有著最為生動而成功的實踐，自成立以來，杭州廣發(fā)員工先后經(jīng)歷了“合格廣發(fā)人（三年）-職業(yè)廣發(fā)人（三-四年）-專業(yè)廣發(fā)人（三-四年）”三個階段的蛻變。杭州廣發(fā)所倡導(dǎo)的職業(yè)化，是員工要對所從事的職業(yè)飽含尊重和敬畏。在這個階段，杭州廣發(fā)推行了員工職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)，確立了“一念之差，終生后悔”、“寧可損失業(yè)務(wù)，不可制度讓步”、“人生態(tài)度很難改變”等一系列重要理念，通過樹立英雄人物、整肅行風(fēng)行紀(jì)大會、嚴(yán)肅處理相關(guān)人員等措施，全行上下實現(xiàn)了“徹徹底底洗個澡，跨過管理上的分水嶺。”

合規(guī)文化的核心是信用

信用，是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)，是銀行的立身之本，而合規(guī)文化建設(shè)的核心是信用文化的打造，金海騰鮮明地指出，信用是對社會秩序的尊重、遵守。當(dāng)前中國正處在一個特定的轉(zhuǎn)型時期，“全民腐敗”與“全社會失信”已成為中國邁向更高層次所必須解決的問題。廣東“郁南模式”成功的關(guān)鍵就在于縣政府講信用。

“在這樣一個充滿不確定性的時代，只有文化才是企業(yè)長盛不衰的唯一保障”，金海騰引用美國安快銀行ceo戴維斯的話，將合規(guī)文化建設(shè)上升到企業(yè)文化的高度。文化的構(gòu)建需要鮮明的導(dǎo)向，打造信用文化、合規(guī)文化更是如此。金海騰總裁根據(jù)自己在銀行管理中的實踐，從“用人機制代表價值觀導(dǎo)向，物質(zhì)獎勵體現(xiàn)公平性，精神獎勵體現(xiàn)價值標(biāo)準(zhǔn)”這一理念出發(fā)，全面闡釋了文化打造的方法。

合規(guī)與創(chuàng)新的辯證思考

在講座的最后，金海騰提到了合規(guī)與創(chuàng)新的辯證關(guān)系。銀行既是經(jīng)營信用的，又是套利的，在這個不確定性的時代，銀行發(fā)展已進(jìn)入“無人區(qū)”，堅持合規(guī)下的創(chuàng)新尤為必要。如果單純?yōu)榱藙?chuàng)新而不堅持合規(guī)，銀行即使在短時間內(nèi)獲得了快速發(fā)展，最終仍將走向失敗，而如果為了合規(guī)不敢、不愿創(chuàng)新，那銀行發(fā)展的生機與活力就停止了。

“法治金融大講堂”由新疆銀監(jiān)局主辦，烏魯木齊銀行承辦，此次專題講座，結(jié)合當(dāng)前監(jiān)管要求與2017年新疆銀行業(yè)金融機構(gòu)“合規(guī)文化建設(shè)年”的主題而舉辦。金海騰總裁的講座引發(fā)了包括駱家奇副局長在內(nèi)的在場聽眾的強烈反響和深刻思考。兩個多小時的講座內(nèi)容豐富、講授生動，現(xiàn)場座無虛席，無人走動和玩手機，聽眾們都被講座中的觀點和案例深深吸引。不少聽眾表示，這次講座改變了大家傳統(tǒng)認(rèn)知中合規(guī)文化“僵硬”的印象，對于自治區(qū)金融行業(yè)“構(gòu)建合規(guī)文化，防控金融風(fēng)險”啟發(fā)了思路，引發(fā)了共鳴，提供了廣泛的參考與借鑒。

第二篇：關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考

銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險的企業(yè)。作為風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。

一、開展合規(guī)文化建設(shè)對于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行發(fā)展的重要性

北京農(nóng)村商業(yè)銀行成立于2005年10月19日，是國務(wù)院首家批準(zhǔn)組建的省級股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著我國農(nóng)村金融改革的不斷深化、外部經(jīng)營環(huán)境的逐步改善，北京農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道，已經(jīng)由舊的農(nóng)村合作社的經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變成為現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。如何加強合規(guī)管理、構(gòu)建合規(guī)文化已成為背景農(nóng)村銀行重視的一大課題。成立以來，北京農(nóng)商行全方位開展體制機制的系統(tǒng)創(chuàng)新，全面實施經(jīng)營管理的規(guī)范化運作，堅持改制不改向，致力于支持首都新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，為首都社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)做出了積極貢獻(xiàn)。

北京農(nóng)商行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，堅持按規(guī)矩辦事的治行理念，以建立和完善行政運行和業(yè)務(wù)運行兩大機制為抓手，不斷完善經(jīng)營管理和內(nèi)控體系，管理效能和內(nèi)控水平有了新的提升，努力實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度的協(xié)調(diào)發(fā)展。合規(guī)文化建設(shè)中的“規(guī)”應(yīng)反映銀行經(jīng)營效益的需要，符合北京農(nóng)村商業(yè)銀行“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方、服務(wù)市民”的定位要求。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標(biāo)市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績效考核和激勵機制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)地調(diào)整和保持。

“競爭的關(guān)鍵是品牌，品牌的核心是特色，特色的保障是文化，文化的泉源是歷史?！逼髽I(yè)文化，是共同的價值觀容于自已的思想和行動，是凝聚力的一個因素。邁克爾.戴爾曾經(jīng)說過：“一個企業(yè)的成功，完全是由于戴爾公司員工在每一個階段，都能一絲不茍的切實執(zhí)行。”自2007年以來，北京農(nóng)商行多次開展合規(guī)文化建設(shè)研討會，期間明確了三大問題：一是為什么要進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)。銀行業(yè)的高風(fēng)險性質(zhì)決定了合規(guī)建設(shè)的重要性、必要性，而合規(guī)意識的形成需要全行上下共同、長期的不懈努力；二是為什么會有人不合規(guī)。主觀上是因為個體的貪念、工作不負(fù)責(zé)任以及僥幸心理，客觀上則主要是個人相關(guān)法律知識匱乏、工作作風(fēng)不夠深入細(xì)致以及缺乏對不良習(xí)慣的改正意識等；三是如何合規(guī)。這需要處理好合規(guī)與創(chuàng)新、合規(guī)與發(fā)展、合規(guī)與效率三個關(guān)系，認(rèn)識到合規(guī)存在于銀行的各個領(lǐng)域，

時刻提高風(fēng)險識別與控制能力，使得合規(guī)成為創(chuàng)新、發(fā)展和高效的保障?；鶎庸芾碚咴谌粘９ぷ髦幸斡浟鶄€字——“算賬、定位、審慎”：“算賬”是指在做任何事情之前都要從企業(yè)角度與個人前途角度算好賬，不要因為一時的小利而得不償失，不要在不負(fù)責(zé)任，不評估、判斷風(fēng)險的情況下，盲目冒險，把復(fù)雜的工作盲目簡單化，去追求短期利益、業(yè)績；“定位”是指明確自己在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的職能和權(quán)限，并在職權(quán)范圍內(nèi)控制風(fēng)險和開拓業(yè)務(wù)，同時避免對下屬傳達(dá)違規(guī)的信息；“審慎”是指不僅要避免風(fēng)險，還要在管理過程中堅持決策的民主性與科學(xué)性。

通過研討會，目標(biāo)是讓員工進(jìn)一步加深全行對合規(guī)文化建設(shè)重大意義的認(rèn)識，加強對合規(guī)風(fēng)險的識別、分析和判斷能力，明確了切實踐行合規(guī)文化的關(guān)鍵點，有效推進(jìn)了北京農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)活動向更高階段發(fā)展。

二、北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行開展合規(guī)文化建設(shè)后的效果和心得

銀行事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更是與防控金融風(fēng)險相伴。而推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，必將為北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風(fēng)險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。

北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，全力推進(jìn)以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設(shè)，通過強化教育培訓(xùn)、組織風(fēng)險點的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值的觀念已深入人心；依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作在全行上下蔚然成風(fēng)；有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到及時消除；防范風(fēng)險的能力得到增強，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

1、從約束為本到以人為本

員工需要制度的約束固然重要，但僅此是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，因為再好的制度最終要靠全體員工去執(zhí)行。只有真正以廣大員工為本，堅持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行?；谶@種理念，北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行召開了各種形式的員工座談會、廣泛開展?fàn)幭葎?chuàng)優(yōu)活動，樹立員工身邊看得見的模范，并出臺了合規(guī)培訓(xùn)計劃。

2、從被動防堵到建立防控機制

銀行的風(fēng)險重點主要是在營業(yè)網(wǎng)點、前臺部門、后臺監(jiān)督等三個環(huán)節(jié)，強化內(nèi)部控制力度，從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進(jìn)制度建設(shè)。歸納出會計、信貸、電子銀行、國際業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等5個專業(yè)近百個風(fēng)險點，這些風(fēng)險點主要集中在會計業(yè)務(wù)重點環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行不

到位、限制性條款落實、賬務(wù)核對，開戶資料不全、政策執(zhí)行上存在一定出入等方面。針對普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)支行制定了培訓(xùn)方案，通過合規(guī)培訓(xùn)，為員工分析基礎(chǔ)管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，切實做到了提示在前，預(yù)警在先，使每一位員工對內(nèi)控管理中存在的問題和形成風(fēng)險點的原因有了更深刻的了解，執(zhí)行制度的觀念有了明顯增強。

3、從規(guī)范行為到自覺行為

過去，基層網(wǎng)點對制度要么被動執(zhí)行，要么打折扣。開展基礎(chǔ)管理活動至今，這種沉悶、散漫的狀況已經(jīng)成為了歷史。隨著市場、效益觀念的強化，合規(guī)經(jīng)營意識的提高，使員工從過去的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)向主動學(xué)習(xí)和自覺執(zhí)行制度，并根據(jù)市場競爭需要和產(chǎn)品創(chuàng)新需要，該行及時制定更為行之有效的考評制度。從開展基礎(chǔ)管理工作前后的兩種結(jié)果來看，帶來的不僅僅是業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，它已經(jīng)從深層次上改變了員工的行為習(xí)慣、思維方式和價值理念。

上述種種變化雖然剛剛開始，但歸根到底是合規(guī)文化理念在員工思維和行為方式上的表現(xiàn)，使員工更有歸屬感、責(zé)任心。從合規(guī)文化的層面來說，合規(guī)只是給大家提供了一個共同的規(guī)則，只有在執(zhí)行中形成共同的習(xí)慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，影響才能更加深遠(yuǎn)。從發(fā)生在基層網(wǎng)點和員工身上這些變化，我們可以感受到合規(guī)文化的悄然形成，感受到合規(guī)文化正以春風(fēng)化雨般的滲透力作用于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的全程。

企業(yè)文化建設(shè)是一個雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認(rèn)同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認(rèn)同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導(dǎo)，它能引導(dǎo)人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質(zhì)已經(jīng)不是單純的形式管理，而應(yīng)是對人性的再培育、激發(fā)和利用，其實質(zhì)是培育積極的人性特質(zhì)，剔除消極的人性特質(zhì)。銀行管理者應(yīng)加強對員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學(xué)會要積極主動調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。

“合規(guī)應(yīng)該成為銀行文化的一部分”。銀行業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)，只有在控制好風(fēng)險的基礎(chǔ)上才能談發(fā)展?！昂弦?guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項核心管理活動”，人是銀行經(jīng)營管理的第一要

素，人性的好壞，對銀行業(yè)控制風(fēng)險具有很大的影響，營建合規(guī)文化需要以人為本，人性管理合規(guī)化，同樣能降低風(fēng)險，對促進(jìn)銀行合規(guī)文化的建設(shè)具有重要的意義。

早在20世紀(jì)末期，“合規(guī)官”這個職務(wù)就已開始在北美洲出現(xiàn)，它主要是保證公司的經(jīng)營符合法律、符合規(guī)范、符合道德標(biāo)準(zhǔn)；負(fù)責(zé)全球的合規(guī)經(jīng)營管理，向公司內(nèi)控風(fēng)險指導(dǎo)委員會和股東匯報工作，讓他們及時了解公司的運營風(fēng)險，制定規(guī)程，避免風(fēng)險的發(fā)生。合規(guī)官的一個重要職能就是監(jiān)督檢查，特別是規(guī)范金融、保險代理人的市場行為，維護(hù)公司的信譽和品牌形象。如何教育引導(dǎo)員工循規(guī)蹈紀(jì)，西方人有一整套的設(shè)計，市場開發(fā)、人力資源管理，流程管理，計劃管理等等，統(tǒng)統(tǒng)都是校正你的習(xí)慣的。一個公司里面所有人都有好習(xí)慣，這個公司的風(fēng)險就很小，如果很多人的習(xí)慣不好，就會出很多的問題。所以說西方的管理是解決習(xí)慣問題的。

而在我國，怎么樣能夠把一個國有企業(yè)里面所有的人都調(diào)教成大家都為這個企業(yè)的發(fā)展而去工作呢。這個對中國人來說是件相當(dāng)難的事。當(dāng)前我國國有企業(yè)所需的各類人才都有可能找到。但是事實上，許多人在選擇單位時，并不是將國有企業(yè)作為首選，即使一些人選擇了國有企業(yè)，也沒有長期呆下去的心理準(zhǔn)備，不會說我希望在這個企業(yè)可以做到退休。員工沒有職業(yè)規(guī)劃，無法盡心盡力去做事，不能像經(jīng)營自己的事業(yè)一樣去經(jīng)營當(dāng)前的職業(yè)，做不到以企業(yè)為家（雖然許多企業(yè)在倡導(dǎo)以企業(yè)為家的理念，但事實上很難實現(xiàn)），而是以自身利益為重，價值觀上根本就不存在“企中有我，我中有企”，也不體會“企榮我榮，企衰我恥”，這種短期化行為非常明顯。大家的短期行為，會造成對企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險。

合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理需要的，要及時修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護(hù)外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。員工實施風(fēng)險教育更多的應(yīng)是進(jìn)行“和風(fēng)細(xì)雨式”的教育，追求“潤物細(xì)無聲”的效果。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進(jìn)的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。銀行合規(guī)文化建設(shè)要千方百計地把穩(wěn)健經(jīng)營的思想根植到員工之中，使“合法合規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)格按制度辦事”成為全行員工的共識并落實到日常業(yè)務(wù)操作中去，構(gòu)建有自己特色的企業(yè)風(fēng)險文化。首先是領(lǐng)導(dǎo)班子率先垂范，嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動和影響全行員工。其次是不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，利用各種機會，如員工大會、部門會、座談會等等，使員工樹立合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識。再就是經(jīng)常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學(xué)習(xí)活動，把學(xué)習(xí)與考核、評價相結(jié)合，強化提高合規(guī)教育學(xué)習(xí)效果。最后是要在激勵機制上有所創(chuàng)新，人性的培育、激發(fā)在一定意義上是難于用金錢實現(xiàn)的。員工的一個微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進(jìn)行量化。關(guān)鍵是內(nèi)容的設(shè)計上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。例如，可設(shè)計一些部門和氣獎、客戶關(guān)系獎、員工協(xié)作獎、主動工作獎等等，讓每個員工都能體驗到，身體力行才能真正融入到這種氛圍當(dāng)中?？傊y行合規(guī)文化教育應(yīng)加強員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以銀行為家，真實理解“行榮我榮，行衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。

第三篇。商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)近年來，XX省轄內(nèi)股份制商業(yè)銀行異軍突起，各股份制商業(yè)銀行昆明分行的合規(guī)機制建設(shè)已初步完成，合規(guī)風(fēng)險管理正在逐步推進(jìn)與實施，各行在探索和建設(shè)合規(guī)文化方面已經(jīng)做了大量工作。就各分行而言，具體的合規(guī)管理模式、推進(jìn)進(jìn)程因各自總行的管理模式、分行業(yè)務(wù)規(guī)模與發(fā)展階段不同而各有異同，也因各分行對合規(guī)風(fēng)險管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規(guī)風(fēng)險管理工作推進(jìn)的深度與廣度存在差異。但同時也暴露出一定問題，如部分分行在合規(guī)文化建設(shè)上存在種種缺失，約束了股份制商業(yè)銀行的管理和發(fā)展，影響了股份制商業(yè)銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

（一）銀行的合規(guī)文化

合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準(zhǔn)則、相關(guān)的自律組織標(biāo)準(zhǔn)和行為守則的活動。合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能合規(guī)而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險的管理方式的一種界定。

金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務(wù)的特殊性，決定了它的風(fēng)險性大、規(guī)范性強，對合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。人們對金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關(guān)注、越來越重視。

（二）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

1.構(gòu)建了有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系。第一，根據(jù)自身發(fā)展情況適時在分行設(shè)立了獨立的合規(guī)管理部門，明確工作職責(zé)，理順工作流程。第二，搭建了合規(guī)管理框架，通過《銀行合規(guī)管理政策》、《內(nèi)部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級組織機構(gòu)的合規(guī)管理責(zé)任和符合該行自身特點的合規(guī)管理模式。第三，以“科學(xué)合規(guī)”、“主動合規(guī)”、“全面合規(guī)”為合規(guī)管理總體思路，啟動合規(guī)手冊項目，積極探索信息科技對合規(guī)管理的支撐。第四，建立和完善相關(guān)制度，及時改進(jìn)和完善與國家法律法規(guī)、上級行規(guī)章制度不一致的規(guī)章制度、管理辦法；對梳理、歸納的各個合規(guī)風(fēng)險點，屬于制度不完善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風(fēng)險，制定或完善相關(guān)制度；對因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風(fēng)險，強化執(zhí)行力建設(shè)和精細(xì)化管理。

2.形成了有力的合規(guī)文化氛圍。一是各分行編制和印發(fā)了《合規(guī)宣傳手冊》，以通俗易懂的形式傳播合規(guī)知識和合規(guī)管理體系，倡導(dǎo)全行上下“做合規(guī)之人，行合規(guī)之事”；二是各分行在全轄范圍內(nèi)組織開展形式多樣的合規(guī)知識競賽、上崗培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、演講比賽等活動，在對全轄員工的培訓(xùn)課程中增加合規(guī)內(nèi)容，增強了員工的合規(guī)意識和風(fēng)險防控能力。

3.逐步建立合規(guī)風(fēng)險識別與管理流程?；驹O(shè)立了以條線式報告為主的合規(guī)風(fēng)險報告路線，履行業(yè)務(wù)合規(guī)性審查職能。目前，合規(guī)風(fēng)險管理系統(tǒng)已上線運行，在授信和會計業(yè)務(wù)條線率先建立起合規(guī)指南、操作指南以及合規(guī)風(fēng)險評估體系，實現(xiàn)了崗位職責(zé)、崗位合規(guī)、風(fēng)險控制措施的“三個結(jié)合”，合規(guī)管理工作邁上新臺階。

4.強化三大機制建設(shè)，把合規(guī)文化建設(shè)落到實處。一是建立有效的合規(guī)評價制度。把合規(guī)經(jīng)營、案件防控與領(lǐng)導(dǎo)干部履職考核掛鉤，通過績效考核的導(dǎo)向作用正向引導(dǎo)各級管理者加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率；二是建立履職監(jiān)督檢查機制。通過整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機制，樹立“零容忍”理念。如在oa辦公網(wǎng)中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，征集對合規(guī)文化建設(shè)的建議，對于提出的重要建議被總、分行采納的員工還給予一定獎勵。

5.跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實，保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常有效溝通。

（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中面臨的問題

1.合規(guī)文化建設(shè)地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)與存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展相比，不能直接創(chuàng)造效益和價值，因此往往處于邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規(guī)文化建設(shè)深度與廣度不夠。主要表現(xiàn)在形式上而不是在內(nèi)涵上下功夫，對合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵、基礎(chǔ)、載體和主要手段研究不夠，目標(biāo)不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個性特色。股份制銀行的合規(guī)文化建設(shè)往往是模仿、復(fù)制、移植其他行業(yè)或銀行的合規(guī)文化，形式和內(nèi)容大同小異，沒有行業(yè)特色，更沒有個性創(chuàng)意，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。

（四）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)不到位的原因分析

1.對合規(guī)文化建設(shè)作用認(rèn)識不到位。由于股份制商業(yè)銀行成立時間較短，創(chuàng)業(yè)初期工作重心主要放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對合規(guī)文化建設(shè)問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認(rèn)識和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機構(gòu)，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規(guī)文化建設(shè)缺乏完整性和系統(tǒng)性。

2.經(jīng)營管理者目標(biāo)不到位。股份制商業(yè)銀行多以業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)作為主要考核內(nèi)容，造成分支機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)均將主要精力集中在抓業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成上，圖眼前現(xiàn)實利益的多，很少考慮工作的計劃性和長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃。有的認(rèn)為合規(guī)文化建設(shè)是一個短期見不到實效、屬于未來遠(yuǎn)景的事，因此不愿意花過多的精力、物力和財力去研究和落實。

3.員工風(fēng)險管理意識不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規(guī)意識不強；二是銀行內(nèi)部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的不良文化仍然是銀行內(nèi)的鬼魅幽靈。

4.機制與文化建設(shè)匹配不到位。股份制商業(yè)銀行的機制建設(shè)主要集中在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制上，很少在合規(guī)文化的人力、物力、財力配套建設(shè)上給予激勵，從制度上給予保障，因而很難落到實處、見到成效。

二、對股份制商業(yè)銀行加強合規(guī)文化建設(shè)的建議

針對股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，筆者認(rèn)為，加強和改進(jìn)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視是加強合規(guī)文化建設(shè)的前提

股份制商業(yè)銀行在云南轄內(nèi)經(jīng)過前段時間的發(fā)展與積累，正向“二次轉(zhuǎn)型”、“更有內(nèi)涵的發(fā)展”等精品銀行目標(biāo)邁進(jìn)。各行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)定位，設(shè)計、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。各級領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)親自抓、帶頭建，努力營造合規(guī)文化氛圍，使廣大干部員工搞清合規(guī)文化建設(shè)對提升企業(yè)品質(zhì)和形象的作用，從而自覺參與銀行合規(guī)文化建設(shè)。與此同時，可成立專業(yè)機構(gòu)，配備專門人員，明確工作職責(zé)和任務(wù)，將合規(guī)文化建設(shè)不斷推向深入。合規(guī)文化建設(shè)要求領(lǐng)導(dǎo)和下屬一起發(fā)揮集體效應(yīng)，真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負(fù)責(zé)。在機制建設(shè)中，既要有定性指標(biāo)，又要有定量指標(biāo)；既要有短期目標(biāo)，又要有長遠(yuǎn)規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵和負(fù)面約束的作用。應(yīng)建立對合規(guī)文化建設(shè)定期檢查考核和評比制度，對在合規(guī)文化建設(shè)中做得好、工作扎實到位、有特色的單位和個人及時表彰鼓勵，對做得差的適時指出，限期整改，讓合規(guī)文化建設(shè)沿著預(yù)定軌道良好運行。

（二）組建合規(guī)部門（崗位）是加強合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險。中國銀監(jiān)會2011年4月23日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導(dǎo)意見。因此，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨立性、權(quán)威性和全面性的原則，建立符合自身實際情況的合規(guī)風(fēng)險管理組織，并配備充分和適當(dāng)?shù)馁Y源。股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的核心是合規(guī)機制建設(shè)，銀行合規(guī)部門的宗旨就是推動銀行管理其合規(guī)風(fēng)險。組建合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該遵循兩大原則：一是合規(guī)部門（崗位）的功能和職責(zé)應(yīng)該明確界定；二是合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該獨立于銀行的經(jīng)營活動，制定并落實合規(guī)工作計劃，強化合規(guī)培訓(xùn)以提升員工合規(guī)意識；將績效考核、薪酬獎懲與合規(guī)職責(zé)的履行情況掛鉤；用文件記錄各運營單位的合規(guī)表現(xiàn)并定期向利益相關(guān)者出具報告，確保公司合規(guī)管理目標(biāo)的實現(xiàn)并能適應(yīng)不斷變化的運營環(huán)境。

（三）塑造深厚的合規(guī)文化是加強合規(guī)文化建設(shè)的保障

股份制商業(yè)銀行應(yīng)努力培養(yǎng)員工形成以誠實正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。應(yīng)進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準(zhǔn)則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風(fēng)險管理重要性的認(rèn)識和理解，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效。

（四）以全員合規(guī)為目標(biāo)，構(gòu)建合規(guī)管理長效機制

一是合規(guī)要從領(lǐng)導(dǎo)做起?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂范，做誠信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)管理的堅定組織者和踐行者，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的導(dǎo)向、帶動作用。二是合規(guī)要從管理部門做起。股份制商業(yè)銀行各級管理部門作為合規(guī)政策的傳導(dǎo)者和合規(guī)管理的執(zhí)行者，應(yīng)模范遵守規(guī)章制度，確保各項管理活動合規(guī)、有效，形成正向傳導(dǎo)效應(yīng)；應(yīng)加強合作，良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是合規(guī)要從每個員工做起。合規(guī)貫穿于股份制商業(yè)銀行的各個流程、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，每個股份制商業(yè)銀行員工都應(yīng)將“合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個關(guān)系：一要處理好業(yè)績與合規(guī)的關(guān)系。業(yè)績的創(chuàng)造必須建立在合規(guī)的基礎(chǔ)之上，合規(guī)的業(yè)績努力去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅決不要。二要處理好服從與合規(guī)的關(guān)系。在合規(guī)的框架內(nèi)，沒有任何借口，必須堅決執(zhí)行；不合規(guī)的應(yīng)予以堅決抵制，若抵制無果，應(yīng)敢于及時越級反映，規(guī)避風(fēng)險，自我保護(hù)。三要處理好效率與合規(guī)的關(guān)系。工作效率的提高決不能拋棄合規(guī)約束，應(yīng)在保證合規(guī)的基礎(chǔ)上提高工作效率，違規(guī)的效率堅決不要。四要正確處理好信任與合規(guī)的關(guān)系。信任是合作共事的基礎(chǔ)，是為人處世的基本準(zhǔn)則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。五要處理好情感與合規(guī)的關(guān)系。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規(guī)，決不能以情感代替合規(guī)。六要處理好習(xí)慣與合規(guī)的關(guān)系。習(xí)慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習(xí)慣，讓習(xí)慣順應(yīng)合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學(xué)發(fā)展的目標(biāo)。

（五）選準(zhǔn)載體，是加強合規(guī)文化建設(shè)的支撐

股份制商業(yè)銀行的合規(guī)文化載體主要應(yīng)與日常業(yè)務(wù)工作、政治思想教育、合規(guī)管理活動結(jié)合起來一并進(jìn)行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應(yīng)與員工貫徹落實《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》結(jié)合起來，與培育員工對銀行忠誠度教育結(jié)合起來，與創(chuàng)先爭優(yōu)活動結(jié)合起來，與客戶滿意度建設(shè)、千佳示范、優(yōu)秀窗口和優(yōu)秀個人評比表彰結(jié)合起來，與學(xué)習(xí)先進(jìn)典型人物和反腐倡廉依法合規(guī)警示教育結(jié)合起來等，寓無形于有形，寓教于樂，潤物無聲，由習(xí)慣形成自然，由自然變成美德，構(gòu)成企業(yè)文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強合規(guī)文化建設(shè)的要害所在

股份制商業(yè)銀行由于歷史進(jìn)程和文化背景的差別，應(yīng)結(jié)合所處地域的特殊情況，總結(jié)提煉出具有本單位特色、不同于其他行業(yè)和銀行的企業(yè)文化內(nèi)涵。應(yīng)在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨特風(fēng)格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。在建設(shè)中，切忌模仿和面面俱到，而應(yīng)突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個性風(fēng)采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一卡通”多功能借記卡、“一網(wǎng)通”綜合網(wǎng)上銀行服務(wù)、雙幣信用卡、“金葵花理財”等的用戶數(shù)量一直保持在較高的水平；民生銀行根據(jù)中小企業(yè)的特點推出了易捷貸、組合資、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動產(chǎn)貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家七大特色產(chǎn)品和特色產(chǎn)品的組合運用方案，構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)“財富羅盤”品牌；光大銀行創(chuàng)新的“陽光私募基金寶”等產(chǎn)品，也健全和豐富了理財產(chǎn)品系列，使之在上市之初金融產(chǎn)品的社會美譽度就得到提升。

第四篇。對加強商業(yè)銀行合規(guī)信貸文化的思考合規(guī)信貸文化，是指商業(yè)銀行在信貸實踐活動中形成的、信貸人員普遍認(rèn)可并共同遵守的信貸經(jīng)營管理的行為規(guī)范和價值理念的總和。它是商業(yè)銀行與客戶之間形成互信互惠良性發(fā)展的助推器；是促進(jìn)商業(yè)銀行信貸管理、提高信貸質(zhì)量、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品的內(nèi)在動力。它具有四個功能，即對商業(yè)銀行員工的思想、文化的整合功能，對商業(yè)銀行員工的激勵功能，對商業(yè)銀行員

工的約束功能，對商業(yè)銀行形象的塑造功能。

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，把增量信貸風(fēng)險有效控制住，使存量信貸風(fēng)險盡可能地得到化解，是事關(guān)商業(yè)銀行長遠(yuǎn)穩(wěn)健與持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略抉擇。因此，加強信貸合規(guī)文化建設(shè)，就必須堅持“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”的信貸工作理念，這是因為：“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)和規(guī)范信貸經(jīng)營管理活動，確立資本、效益和風(fēng)險綜合平衡的經(jīng)營理念，以持續(xù)的盈利能力和優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量推動信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)健康快速發(fā)展；“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要不斷強化資本約束，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展；“審慎、規(guī)范、穩(wěn)健”，就是要堅持依法合規(guī)經(jīng)營，堅持從嚴(yán)治行。以往在金融領(lǐng)域發(fā)生的一系列經(jīng)濟(jì)案件和信貸違法違規(guī)違紀(jì)案件證明，依法合規(guī)經(jīng)營不僅是規(guī)范經(jīng)營行為的需要，是有效防范風(fēng)險的需要，更是商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。

近年來，全國農(nóng)行系統(tǒng)的信貸工作認(rèn)真貫徹落實總行制定的“信貸新規(guī)則”，信貸各項管理制度不斷完善，業(yè)務(wù)流程更加合理，按權(quán)限、按流程、按制度辦理信貸業(yè)務(wù)正在成為全行信貸從業(yè)員工的自覺行動，基礎(chǔ)管理工作更加扎實，業(yè)務(wù)經(jīng)營日趨規(guī)范，發(fā)展日趨理性，與此同時，信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險和信譽風(fēng)險在規(guī)范化管理的前提下，被較好的識別、量化和化解，基本上實現(xiàn)了“橫向平衡制衡”和“縱向權(quán)限制約”的運作機理。但是，我們還必須清醒地看到，由于對“信貸新規(guī)則”還存在認(rèn)識上的差異或不足，加之執(zhí)行力度不一樣，因而還存在這樣或那樣的問題。一是在市場定位上貪大求全，對信貸客戶的選擇缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)。由于普遍缺乏深入細(xì)致和具體量化的市場分析，不是根據(jù)自身的特點、經(jīng)營管理水平和風(fēng)險控制能力來選擇適合自己的客戶，而是一味地追求規(guī)模大、排名前、實力強的客戶，常常在少數(shù)目標(biāo)客戶上“扎堆”。二是缺乏系統(tǒng)的分析工具、管理流程和信息系統(tǒng)。由于對客戶進(jìn)行風(fēng)險分析和市場價值判斷的時候，大多采用定性的、經(jīng)驗的分析方法，信貸分析處于較低水平。三是與制度建設(shè)相比，制度教育相對滯后，部分員工的制度觀念需要進(jìn)一步更新，一些制度還沒有被員工理解和掌握，“不知不覺”中違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象時有發(fā)生，反映在貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，還存在著貸款調(diào)查流于形式、調(diào)查報告質(zhì)量不高，貸款調(diào)查手段滯后、形式單一，對貸款企業(yè)的財務(wù)信息真實性的甄別能力較差，對擔(dān)保企業(yè)的擔(dān)保能力分析判斷不準(zhǔn)等；反映在貸款審查環(huán)節(jié)，還存在著抵押物未辦理保險，抵押物存在較大潛在風(fēng)險等不規(guī)范的現(xiàn)象；反映在貸后管理環(huán)節(jié)，還存在著未落實限制性條款，借款人未按規(guī)定用途使用信貸資金，未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查，對客戶出現(xiàn)的各種信貸風(fēng)險預(yù)警信息未及時報告、反饋，未嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營主責(zé)任人責(zé)任移交制度等。四是在一些部門、一些單位、一些崗位仍然存在著制度執(zhí)行不力、有章不循的問題。制度規(guī)定往往建立在效益、效率與風(fēng)險控制的平衡點上，部分同志偏面地認(rèn)為有些制度規(guī)定影響了辦事效率，增加了經(jīng)營成本，執(zhí)行制度不積極、不主動、不到位。五是對內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題重視不夠，存在著頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳問題。往往是在甲處發(fā)現(xiàn)的問題甲處整改，形成今天在這里查出來的問題，明天在其它單位仍然能夠找得到，不能舉一反三。六是社會環(huán)境對信貸工作壓力有增無減。全國金融系統(tǒng)中大案要案不斷，出現(xiàn)了大案要案由管理層向操作層轉(zhuǎn)移，由外部作案向內(nèi)部或內(nèi)外部勾結(jié)作案轉(zhuǎn)變，涉案金額不斷增大，損失更加嚴(yán)重。

合規(guī)信貸文化形成是一個漸進(jìn)的漫長的過程，它的形成要經(jīng)歷“管理層倡導(dǎo)→制度強化→經(jīng)營管理多方面的潛移默化→全體信貸人員由衷的信服并自覺地在日常信貸行為中體現(xiàn)出來”這樣一個過程。因此構(gòu)建合規(guī)信貸文化不可能一蹴而就，它需要商業(yè)銀行經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導(dǎo)和培育。

一、以德治行，育人為先，增強從業(yè)人員的職業(yè)忠誠度。任何文化的出發(fā)點和歸宿點都是人，合規(guī)信貸文化也不例外。任何內(nèi)控制度都不能面面俱到，商業(yè)銀行管理層應(yīng)思考如何逐漸在商業(yè)銀行內(nèi)部形成道德約束力。以人為本是德育的關(guān)鍵，誠信和道德的重建是合規(guī)信貸文化確立的根本，是一門對人的思維改造的藝術(shù)。“欲影正者端其表，欲下廉者先其身”，商業(yè)銀行高級管理人員必須身體力行，率先垂范，正如孔子所說“先有司”，即一是要出色地完成本職工作，二是要在工作狀態(tài)和職業(yè)精神上給下屬帶一個好頭。只有揚棄居高臨下的官場作風(fēng)，員工才會以誠相待；只有樹立良好的道德行為規(guī)范，正氣才能主導(dǎo)工作氛圍。合規(guī)信貸文化

的內(nèi)涵很大程度上是信貸人員、中高級管理人員的道德的回歸。由于信貸業(yè)務(wù)存在著許多不確定性，不能也不可能通過剛性的制度來確定未來的收益和風(fēng)險，制度的完善只能降低而不能消除信貸員與管理層信息不對稱的矛盾，信貸風(fēng)險的控制一定程度上要依靠員工愛行敬業(yè)的精神，而這種精神是合規(guī)信貸文化的培養(yǎng)土壤，有著潤物細(xì)無聲，功到自然成的效用。

二

推進(jìn)商業(yè)銀行制度創(chuàng)新。規(guī)章制度具有剛性特征，對員工職業(yè)行為是一種硬約束。一是完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。完善公司治理結(jié)構(gòu)是我國國有商業(yè)銀行改革的核心。良好的公司治理結(jié)構(gòu)正是確保銀行利益、相關(guān)者利益均衡的制度安排，它是商業(yè)銀行健康運營和可持續(xù)發(fā)展的基石，是實現(xiàn)商業(yè)銀行價值最大化目標(biāo)的制度保障。商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)不是一成不變的，它也要隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展不斷突破、創(chuàng)新與完善。我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行要以國際最佳做法和銀監(jiān)會頒布的改革指引為參照，以公司治理改革為核心，理清產(chǎn)權(quán)關(guān)系，不斷改革內(nèi)部管理體制，強化財務(wù)約束和風(fēng)險防范機制，建立有效的激勵約束機制，徹底轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，從根本上防范信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。二是強化制度教育。中國農(nóng)業(yè)銀行2000年4月出臺的“信貸新規(guī)則”是在總結(jié)近年來全行信貸工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，針對存在的信貸決策行為不規(guī)范、道德風(fēng)險、能力風(fēng)險等問題，所作的規(guī)范信貸決策行為和經(jīng)營行為的一系列文件的總稱，是現(xiàn)代商業(yè)銀行信貸運作機理在農(nóng)業(yè)銀行的具體運用，是信貸管理制度的一次創(chuàng)新。因此，必須切實加大教育灌輸力度。一方面，通過長期地、持之以恒地灌輸教育，努力在全行上下培育、形成一種“指示服從制度、信任不忘制度、習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)文化。另一方面，通過高頻率的、經(jīng)常性的檢查，努力在全行上下形成一種優(yōu)美的執(zhí)行文化，就是全行每一位干部員工都能把善抓執(zhí)行作為增強一級法人意識的政治素養(yǎng)來追求；把善抓執(zhí)行作為當(dāng)好稱職領(lǐng)導(dǎo)、合格員工的履職能力來提高；把善抓執(zhí)行作為雷厲風(fēng)行、令行禁止的高效作風(fēng)來提倡；把善抓執(zhí)行作為上行下效、政令暢通的經(jīng)營環(huán)境來建設(shè)；把善抓執(zhí)行作為一種積極主動、忘我投入的工作激情來培養(yǎng)；把善抓執(zhí)行作為提高團(tuán)隊?wèi)?zhàn)斗力、凝聚力和競爭力的必由路徑來創(chuàng)造。三是在全行確立嚴(yán)格的管理思想和管理理念。即審慎、規(guī)范、穩(wěn)健的理念；一心一意辦商業(yè)銀行的理念；一級法人理念，授權(quán)經(jīng)營理念；利益服從風(fēng)險控制、發(fā)展服從規(guī)則制約的理念；精細(xì)化、主動型、動態(tài)型管理理念；資本約束理念；依法合規(guī)經(jīng)營，主動、自覺接受監(jiān)管理念，讓這些理念深入全行所有干部員工的內(nèi)心，注入全行所有干部員工的骨髓，使這些理念變?yōu)槿懈刹繂T工規(guī)范的、自覺的行為。

三、建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機制和信貸激勵機制。道德的培育與制度的創(chuàng)新是相輔相成的，我們不可能憑空甄別員工的品質(zhì)，故而從信貸調(diào)查到信貸各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都應(yīng)明確各自的責(zé)任。責(zé)任追究作為一種事后控制辦法，具有持久的震懾力。因此，最為重要的是把這些制度性安排與技術(shù)性安排落實到每一個干部員工身上，使得出現(xiàn)什么問題，就應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任，并建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機制，真正落實“合規(guī)從高層做起”的理念。加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對因違規(guī)出現(xiàn)資金損失和經(jīng)濟(jì)案件的，要嚴(yán)格追究各級管理者的責(zé)任。在明確責(zé)任、建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機制的基礎(chǔ)上，還必須改革現(xiàn)行的分配制度，實施有效的激勵機制。一是制定合理的業(yè)績評價與收入分配制度；二是重視信貸人員的職業(yè)生涯設(shè)計和規(guī)劃，使每一位信貸人員都有明確的個人奮斗目標(biāo)；三是要建立暢通的交流渠道。

第五篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)問題探究商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)問題探究

近年來我國商業(yè)銀行違規(guī)問題及案件頻頻發(fā)生，合規(guī)風(fēng)險已成為當(dāng)前銀行業(yè)不容忽視的主要風(fēng)險之一。因此，加強合規(guī)文化建設(shè)，提高合規(guī)風(fēng)險管理水平，成為當(dāng)前銀行機構(gòu)亟待解決的問題。

一、商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成、內(nèi)涵與特征

在金融全球化、銀行業(yè)風(fēng)險復(fù)雜化的大背景下，合規(guī)作為一種獨特而關(guān)鍵的風(fēng)險管理技術(shù)，已得到國際銀行業(yè)和監(jiān)管當(dāng)局的普遍認(rèn)同，以合規(guī)文化建設(shè)推動銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)管理的進(jìn)步，已成為銀行業(yè)全面風(fēng)險管理框架的有機組成部分。

（一）商業(yè)銀行合規(guī)文化的形成早在1988年，巴塞爾委員會就已經(jīng)將“合法和合規(guī)性”列為銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架的三個目標(biāo)之一。2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會發(fā)布了題為《銀行的合規(guī)職能》的指引性文件，肯定了合規(guī)風(fēng)險管理已經(jīng)作為一項日趨重要并且高度獨立的風(fēng)險管理職能而存在。在此之前，以美國花旗銀行等為代表的國際化大銀行已經(jīng)開始創(chuàng)建其合規(guī)工作機制，至今已經(jīng)頗具規(guī)模。2005年4月，巴塞爾委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的高級文件，支持和協(xié)助高級管理層有效管理銀行的合規(guī)風(fēng)險，通過引導(dǎo)銀行業(yè)機構(gòu)全面制定合法合規(guī)性目標(biāo)，促進(jìn)與法律法規(guī)、監(jiān)管要求、銀行內(nèi)部制度和操作程序相一致，進(jìn)而確保所有的銀行業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運行。中國銀監(jiān)會高度重視合規(guī)文化建設(shè)，于2006年10月出臺了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》，要求商業(yè)銀行建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，倡導(dǎo)優(yōu)良合規(guī)文化，促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營。由此可見，創(chuàng)建合規(guī)工作機制、營造合規(guī)企業(yè)文化，不但是國際大銀行已經(jīng)成熟的通行做法，也已成為國內(nèi)商業(yè)銀行正在開展的具有重要意義的一項全局性和戰(zhàn)略性的工作。

（二）商業(yè)銀行合規(guī)文化的內(nèi)涵

合規(guī)是對“規(guī)”的遵守，在銀行業(yè)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理必須遵守一切具有效力的法律、規(guī)章和制度的規(guī)定，不僅包括法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章，還包括監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的相關(guān)指引和其他規(guī)范性文件、市場交易規(guī)則、自律性組織制定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和剛性要求，也包括銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)部制定的各項制度規(guī)定和行為準(zhǔn)則，既涉及具有法律約束力的文件，也涉及更加廣義的誠實守信和道德行為操守。這種在經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)操作中遵守規(guī)制的意識和價值取向統(tǒng)稱為合規(guī)文化，包括合規(guī)理念、合規(guī)風(fēng)險、合規(guī)管理、合規(guī)機制、合規(guī)價值、合規(guī)創(chuàng)新等，是企業(yè)文化的重要組成部分。

（三）商業(yè)銀行合規(guī)文化的特征

高效的合規(guī)文化主要包含四個方面的基本特征。一是“規(guī)”具有法律效力。銀行業(yè)機構(gòu)自行制訂的所有制度規(guī)則都要符合國家法律的規(guī)定，不能與國家法律精神相違背、相沖突。二是“規(guī)”的價值取向得到高度認(rèn)可。銀行業(yè)機構(gòu)所有人員要從內(nèi)心里真正認(rèn)同銀行業(yè)機構(gòu)內(nèi)外的法律、法規(guī)、制度、辦法，這是合規(guī)文化的核心。三是“規(guī)”的執(zhí)行得到有效保障。要通過有規(guī)有矩、守規(guī)褒獎、違規(guī)懲罰、獎罰分明的正向激勵約束機制，使“規(guī)”得以有效落實。四是“規(guī)”的落實是大家的自覺行為。銀行機構(gòu)從業(yè)人員能夠做到對“規(guī)”的準(zhǔn)確掌握和對違規(guī)的高度敏感，主動守“規(guī)”，按“規(guī)”操作，使合規(guī)意識貫穿并成為一種自覺和必然的行為準(zhǔn)則。

二、當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

經(jīng)過多年的改革發(fā)展，目前我國商業(yè)銀行公司治理逐步完善，經(jīng)營管理水平逐步提高，風(fēng)險狀況逐步改善，“依法經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展”這一體現(xiàn)“合規(guī)”概念的企業(yè)文化在實踐中也正在逐步形成。但是與國際先進(jìn)銀行相比、與監(jiān)管部門制定的標(biāo)準(zhǔn)相比，大多數(shù)商業(yè)銀行無論在合規(guī)理念、合規(guī)實踐上，還是在合規(guī)文化的建設(shè)上，都存在較大的差距和不少的缺陷，具體表現(xiàn)在：

（一）合規(guī)經(jīng)營理念不夠牢固

先進(jìn)的經(jīng)營理念是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的指導(dǎo)方針和重要基礎(chǔ)，也是體現(xiàn)銀行機構(gòu)合規(guī)文化內(nèi)涵的核心指標(biāo)。但由于長期以來粗放經(jīng)營的不健康發(fā)展觀仍未得到根本扭轉(zhuǎn)，導(dǎo)致大多數(shù)商業(yè)銀行仍然缺乏受“規(guī)”約束的經(jīng)營理念，因制度缺陷、決策和管理失誤、業(yè)務(wù)違規(guī)操作形成的合規(guī)風(fēng)險問題仍是當(dāng)前商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險。突出表現(xiàn)為片面追求資產(chǎn)規(guī)模的快速擴(kuò)張，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，風(fēng)險管控讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展，以致各個層次管理人員、業(yè)務(wù)部門或崗位人員追逐短期效益，為完成短期任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)，鉆制度空子、走模糊地帶、打擦邊球，以致有章不循、違規(guī)操作。由于放棄了高風(fēng)險行業(yè)所應(yīng)有的謹(jǐn)慎、穩(wěn)健和誠信，違背了銀行業(yè)健康發(fā)展的客觀規(guī)律，從而造成內(nèi)部控制效率不高，操作風(fēng)險頻繁。

（二）內(nèi)控制度的健全性和有效性明顯不足建設(shè)優(yōu)良的合規(guī)文化，必須有健全和完善的內(nèi)控制度體系作基礎(chǔ)。我國大多數(shù)商業(yè)銀行在制度規(guī)定的健全性和有效性方面還存在不少的缺陷，如制度缺乏體系化、系統(tǒng)性和完備性，更新不及時，沒有貫穿新頒布的政策規(guī)定和監(jiān)管指引等要求，既有交叉重復(fù)，又有疏漏和空白，影響了管理效率，導(dǎo)致執(zhí)行力下降。在實踐中，即使防范了基層機構(gòu)人員操作風(fēng)險的發(fā)生，也未必能防范制度或管理上合規(guī)風(fēng)險的發(fā)生。

（三）合規(guī)激勵機制建設(shè)遠(yuǎn)未達(dá)到風(fēng)險防控的要求合規(guī)文化的形成決定于合規(guī)激勵機制建設(shè)情況。目前，我國大多數(shù)商業(yè)銀行實行的是以存款、貸款規(guī)模、利潤、不良資產(chǎn)為主要內(nèi)容的績效考核，工作業(yè)績與部門（單位）、管理者和員工的薪酬、待遇、職級掛鉤?？己说闹饕康氖歉嗟卣{(diào)動全員業(yè)務(wù)發(fā)展積極性。從本質(zhì)上講，不是一種以風(fēng)險為核心、內(nèi)控合規(guī)優(yōu)先的績效考核機制。當(dāng)風(fēng)險與利潤之間發(fā)生沖突時，被考核者往往會優(yōu)先考慮業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視內(nèi)控管理。同時，在處理違規(guī)問題時存在失之以軟、失之以寬的現(xiàn)象，直接影響了優(yōu)良合規(guī)文化的形成，也為合規(guī)風(fēng)險的出現(xiàn)埋下了隱患。

（四）合規(guī)文化培育與合規(guī)氛圍營造的程度不高

良好的企業(yè)文化是一家機構(gòu)的“精”、“氣”、“神”，是機構(gòu)健康發(fā)展的支撐。目前我國商業(yè)銀行合規(guī)文化的認(rèn)同感不高，合規(guī)文化缺失現(xiàn)象較為突出，一是受利益驅(qū)使和社會多元文化的影