國(guó)有企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法自用修訂版

國(guó)有公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理方法自用修訂版國(guó)有公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理方法（）總則為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范北京地鐵信息發(fā)展有限公司（下列簡(jiǎn)稱“公司”）的業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理，厲行節(jié)省，反對(duì)浪費(fèi)，特制訂本方法。本方法合用于公司所屬各職能部室。業(yè)務(wù)招待費(fèi)可用于公司因?qū)ν饴?lián)系、洽商公務(wù)、商務(wù)談判、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流所發(fā)生的就餐和購(gòu)置招待用品（茶水、飲料、小額禮物、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因?qū)嵤┲卮箜?xiàng)目、臨時(shí)突擊項(xiàng)目出現(xiàn)誤餐時(shí)所發(fā)生的工作餐和茶水飲料等必要性支出。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，必須符合財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。公司在控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)的同時(shí)，要本著“熱情、文明、節(jié)儉、周到”的原則接待來(lái)賓。招待用餐的陪伴人數(shù)應(yīng)嚴(yán)格予以控制，與業(yè)務(wù)活動(dòng)不有關(guān)人員一律不得參加用餐。不得到中央及市委、市政府明令嚴(yán)禁的風(fēng)景名勝區(qū)、私人會(huì)所等地招待用餐。業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用必須對(duì)增進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、公司經(jīng)營(yíng)管理起到主動(dòng)的作用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的預(yù)算管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)施年度預(yù)算管理。公司各部室結(jié)合下年度工作計(jì)劃安排，編制本部室業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算，填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算申報(bào)單》（見附件1），經(jīng)部室分管領(lǐng)導(dǎo)初步審核后匯總至經(jīng)理辦公室。經(jīng)理辦公室匯總業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算數(shù)額，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，將數(shù)據(jù)報(bào)送財(cái)務(wù)資產(chǎn)部納入年度預(yù)算編制。經(jīng)理辦公室按不超出當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)算收入5‰的原則對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)施總額控制，并與各部室溝通確承認(rèn)列支的業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算數(shù)額。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)將業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算匯總至公司年度綜合預(yù)算。招待原則及審批權(quán)限招待用餐的菜品以供應(yīng)家常菜為主，不得使用魚翅、燕窩等高檔菜肴和用野生保護(hù)動(dòng)物制作的菜肴，不得提供香煙和高檔酒水，不得使用私人會(huì)所、營(yíng)業(yè)性?shī)蕵?lè)場(chǎng)合、營(yíng)業(yè)性健身場(chǎng)合、農(nóng)家樂(lè)、高消費(fèi)餐飲場(chǎng)合等場(chǎng)地。對(duì)外招待用品由經(jīng)理辦公室統(tǒng)一采購(gòu)統(tǒng)一管理，采購(gòu)時(shí)由經(jīng)理辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)年度預(yù)算及規(guī)定原則審批。來(lái)訪外單位的住宿費(fèi)、日常伙食費(fèi)、交通費(fèi)、參觀游覽費(fèi)等，一律不得在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中列支。業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用申請(qǐng)統(tǒng)一由總經(jīng)理審批。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的申請(qǐng)、控制和報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用采用事前申請(qǐng)和事后費(fèi)用報(bào)銷方式。事前審批：業(yè)務(wù)招待承接部門應(yīng)提前提報(bào)書面申請(qǐng)，填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單》（見附件2），闡明招待類型、重要內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、陪伴人員、預(yù)計(jì)費(fèi)用等事項(xiàng)，經(jīng)部室主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理分別審批后方可辦理籌辦事宜。因特殊狀況來(lái)不及辦理申請(qǐng)手續(xù)的，必須電話請(qǐng)示，電話請(qǐng)示的內(nèi)容同《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單》所填內(nèi)容一致，電話請(qǐng)示后必須在業(yè)務(wù)發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)。事中控制：嚴(yán)格按照同意的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單》規(guī)定的陪客人員和招待原則等內(nèi)容執(zhí)行。業(yè)務(wù)招待就餐執(zhí)行中應(yīng)由陪伴人員簽字備案，內(nèi)部工作餐執(zhí)行中應(yīng)由就餐的我司人員簽字備案，使用《業(yè)務(wù)招待費(fèi)內(nèi)部人員簽字表》（見附件3）事后報(bào)銷：業(yè)務(wù)招待活動(dòng)結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，經(jīng)辦人將業(yè)務(wù)招待費(fèi)原始票據(jù)按財(cái)務(wù)規(guī)定查驗(yàn)、粘貼，與經(jīng)審批的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單》和有關(guān)證明材料一并作為報(bào)銷憑證，提報(bào)經(jīng)理辦公室審核無(wú)誤后，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程進(jìn)行報(bào)銷。業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷遵照“誰(shuí)經(jīng)手誰(shuí)報(bào)銷”的原則，不得由她人代報(bào)業(yè)務(wù)招待費(fèi)。單筆金額超出1000元以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，原則上不得以現(xiàn)金方式支付。監(jiān)督檢查和責(zé)任追究財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)會(huì)同經(jīng)理辦公室，對(duì)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用和管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支，對(duì)于未經(jīng)事前審批的業(yè)務(wù)招待事項(xiàng)以及超范疇、超原則的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部應(yīng)嚴(yán)格審查票據(jù)與否正當(dāng)、金額與否精確、單據(jù)與否齊全、審批與否完整。財(cái)務(wù)資產(chǎn)部有權(quán)回絕不符合報(bào)銷流程或?qū)徟鷻?quán)限的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷。公司每年在職工代表大會(huì)上，由經(jīng)理辦公室做業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用狀況報(bào)告，并對(duì)公司使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)狀況進(jìn)行通報(bào)。違反本方法規(guī)定，有下列行為之一的，追究有關(guān)人員責(zé)任：私自提高業(yè)務(wù)招待費(fèi)列支原則的。未經(jīng)同意私自使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)的。接待過(guò)程中存在鋪張浪費(fèi)、奢侈奢華行為的。違規(guī)擴(kuò)大業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用范疇，或報(bào)銷與公務(wù)無(wú)關(guān)的招待費(fèi)用的。虛報(bào)招待人數(shù)，套取業(yè)務(wù)招待費(fèi)的。使用虛假發(fā)票、不合規(guī)發(fā)票報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)的。其它違反本方法的行為。附則本方法自公布之日起生效并施行。本方法如與公司原有規(guī)章制度不一致，按本方法執(zhí)行。本方法由經(jīng)理辦公室和財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋。附件：1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算申報(bào)單2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)內(nèi)部人員簽字表

附件1：業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算申報(bào)單申報(bào)部門招待類型預(yù)算金額招待計(jì)劃闡明業(yè)務(wù)招待費(fèi)招待用品購(gòu)置費(fèi)工作餐費(fèi)申請(qǐng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核日期:

附件2：業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批單編號(hào)：經(jīng)辦人所屬部門招待類型□業(yè)務(wù)招待□工作餐□招待用品招待事由招待時(shí)間招待地點(diǎn)招待人數(shù)陪伴人數(shù)申請(qǐng)預(yù)算備注部門經(jīng)理審核日期:分管領(lǐng)導(dǎo)意見日期:總經(jīng)理審批日期: