農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營效率研究基于DEA方法的農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營效率評(píng)價(jià)

農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營效率研究基于DEA方法的農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營效率評(píng)價(jià)

自20世紀(jì)80年代以來，中國共進(jìn)行了三次農(nóng)村金融體制改革。每一次金融體制改革都把調(diào)整農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)放在了重要的位置,改革對(duì)農(nóng)村金融的發(fā)展也起到了很好的促進(jìn)作用。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的,而作為農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的主力軍,農(nóng)村信用社在這3次金融體制的改革中都有所涉及。第一次改革中,農(nóng)村合作信用社從政社合一的體制下解放出來,恢復(fù)“三性”,即組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性,明確界定其合作金融組織的性質(zhì),不能作為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)。在第二次改革中,農(nóng)村信用社從中國農(nóng)業(yè)銀行獨(dú)立出來,向合作制方向發(fā)展,并在信用聯(lián)社基礎(chǔ)上,有步驟地組建農(nóng)村合作銀行。第三次改革是以農(nóng)信社為主的改革,這輪改革是按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求,加快農(nóng)村信用社管理體制和產(chǎn)權(quán)制度改革,把農(nóng)村信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股,為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu),充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用,更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。其后,又進(jìn)一步在全國推開以明晰產(chǎn)權(quán)和完善農(nóng)村信用社經(jīng)營管理體制為中心的農(nóng)村信用社改革。正是在這種改革的背景下,農(nóng)村商業(yè)銀行開始組建。2001年年底,江蘇作為全國農(nóng)村信用社改革的試點(diǎn),在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上改制組建了全國首批股份制農(nóng)村商業(yè)銀行,由此拉開了農(nóng)信社向農(nóng)村商業(yè)銀行改制的序幕。2005年,相繼成立了北京農(nóng)村商業(yè)銀行和上海農(nóng)村商業(yè)銀行兩家省級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行。2008年6月,重慶農(nóng)村商業(yè)銀行正式組建,成為西部唯一的一家省級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著農(nóng)村金融體制改革的深入,將會(huì)有更多的農(nóng)村商業(yè)銀行改制組建,農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革發(fā)展的方向。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融改革的產(chǎn)物,是改革的一大突破,作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改革的一種新模式,其運(yùn)營效率的高低不僅關(guān)系自身的改革發(fā)展,還對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)信社改革以及我國整個(gè)農(nóng)村金融體制改革的成效都具有重要意義?；诖?有必要對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的運(yùn)營效率進(jìn)行評(píng)價(jià)。本文基于利用DEA方法對(duì)當(dāng)前我國的幾家農(nóng)村商業(yè)銀行包括兩家省級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行———北京農(nóng)村商業(yè)銀行和上海農(nóng)村商業(yè)銀行,以及8家地級(jí)市農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。1農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營中的優(yōu)勢農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上按照完善體制、轉(zhuǎn)換機(jī)制、消化包袱、加強(qiáng)管理、改善服務(wù)的要求改制組建而來的。它突破了原有農(nóng)村合作金融組織的經(jīng)營模式,在組建的過程中按照建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求,由轄區(qū)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織自愿入股組成,自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧,在股本募集、法人治理結(jié)構(gòu)上充分體現(xiàn)股權(quán)分散、所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離以及法人、股東各自承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。組建后的農(nóng)村商業(yè)銀行相比農(nóng)信社運(yùn)營機(jī)制更加靈活,體制優(yōu)勢更加明顯,不僅能更好地為轄區(qū)內(nèi)“三農(nóng)”提供優(yōu)質(zhì)服務(wù),而且業(yè)務(wù)領(lǐng)域也得到了進(jìn)一步拓展。農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)行的是股份制的模式,相比于農(nóng)村信用社現(xiàn)有的合作制模式有很大的優(yōu)越性:首先,規(guī)范的股份制具有產(chǎn)權(quán)明晰,強(qiáng)化約束機(jī)制的功能,能有效地解決目前我國農(nóng)村信用社普遍存在的所有者缺位問題。其次,規(guī)范的股份制具有健全的法人治理框架,可以有效地解決農(nóng)村信用社民主管理難以落實(shí)的問題。再次,股份制具有吸納資本的功能,可以有效解決農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱的問題。最后,股份制具有權(quán)利制衡的功能,可以有效地解決農(nóng)村信用社難以規(guī)避不合理行政干預(yù)的問題。農(nóng)村商業(yè)銀行的定位是商業(yè)化的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)模式,這就決定了實(shí)現(xiàn)利潤的最大化是農(nóng)村商業(yè)銀行的運(yùn)營目標(biāo)。這與合作制的農(nóng)村信用社要求不以營利為目標(biāo)正好相反。商業(yè)化的農(nóng)村商業(yè)銀行具有規(guī)模效益加大,金融服務(wù)功能提升,風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)加強(qiáng),專業(yè)化和智能化發(fā)展的特點(diǎn)。這些特點(diǎn)都是以前農(nóng)村信用合作社所缺少的。由于已組建的農(nóng)村商業(yè)銀行基本上處于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá),農(nóng)村城市化程度和城鄉(xiāng)一體化水平較高的地區(qū),吸引了眾多的商業(yè)銀行的進(jìn)入,這些地區(qū)的金融市場競爭異常激烈。農(nóng)村商業(yè)銀行要想在激烈的市場競爭中生存發(fā)展,避免陷入與農(nóng)村信用社一樣的尷尬困境中,推行規(guī)范的商業(yè)化是一條有效的途徑。當(dāng)然,作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村商業(yè)銀行也有其特殊性———作為農(nóng)村信用社改革的產(chǎn)物,農(nóng)村商業(yè)銀行雖然不是政策銀行,但承擔(dān)了部分政策性支農(nóng)職能。和其他一些商業(yè)銀行不同,農(nóng)村商業(yè)銀行不僅要營利,還要支農(nóng)。鑒于此,農(nóng)村商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中特別注重正確處理商業(yè)化經(jīng)營與政策性支農(nóng)職能的關(guān)系,始終把服務(wù)“三農(nóng)”作為各項(xiàng)工作的重中之重。必須看到,農(nóng)村商業(yè)銀行畢竟只是農(nóng)村金融體制改革試點(diǎn)的產(chǎn)物,是一種探索的模式,并沒有從根本上徹底解決我國當(dāng)前農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)所面臨的種種困境,有很多方面還具有不足,亟待解決。其內(nèi)部機(jī)制仍然遺留有很深農(nóng)村信用社的痕跡,比如在實(shí)際操作過程中,作為農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)所有者的小股東往往缺乏行使權(quán)利的動(dòng)力和能力,部分股權(quán)虛置現(xiàn)象十分普遍,等等。這些遺留下來的存在于運(yùn)營機(jī)制中的問題對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的長久發(fā)展提出了挑戰(zhàn)。如何解決運(yùn)營機(jī)制中的這些問題,使農(nóng)村商業(yè)銀行真正按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求運(yùn)營是農(nóng)村商業(yè)銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)鍵。2dea模型選取(1)模型與評(píng)價(jià)方法農(nóng)村商業(yè)銀行的運(yùn)營系統(tǒng)可以視為將若干投入轉(zhuǎn)化為若干產(chǎn)出的生產(chǎn)系統(tǒng)。對(duì)于效率的評(píng)價(jià)一般采用前沿生產(chǎn)函數(shù)的方法進(jìn)行分析。前沿生產(chǎn)函數(shù)可以分為確定性前沿生產(chǎn)函數(shù)和隨機(jī)性生產(chǎn)函數(shù),確定性生產(chǎn)函數(shù)又分為參數(shù)型和非參數(shù)型。在對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營效率的評(píng)測中,采用的是非參數(shù)型確定性前沿生產(chǎn)函數(shù),它是以數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(dataenvelopmentanalysis,DEA)方法為基礎(chǔ)的。DEA方法是基于輸入-輸出模型的評(píng)測方法,用來評(píng)測一組具有多種投入和多種產(chǎn)出的決策單元DMU(decisionmakingunits)間的相對(duì)有效性。由于DEA方法注重觀測值的平均值,因此對(duì)個(gè)體的差異尤其是DMU效率的考察具有獨(dú)特的優(yōu)勢,近年來在銀行運(yùn)營效率評(píng)價(jià)方面得到了很好的應(yīng)用。DEA方法的應(yīng)用有許多模型,最常用的是CCR模型和BCC模型。兩者最大的差別就是CCR模型是假設(shè)DMU生產(chǎn)規(guī)模報(bào)酬不變,而BCC模型則是假設(shè)DMU生產(chǎn)規(guī)模報(bào)酬改變。CCR模型和BCC模型分別有2種形式:以投入為導(dǎo)向(input-oriented)和以產(chǎn)出為導(dǎo)向(out-oriented)。以投入為導(dǎo)向是指在其他條件不變以及維持現(xiàn)有水平的產(chǎn)出的情況下,使投入最小化的模型。以產(chǎn)出為導(dǎo)向是指在其他條件不變以及維持現(xiàn)有水平的投入的情況下,最大化產(chǎn)出的模型。在本文的研究中,將選取投入為導(dǎo)向的DEA模型。設(shè)有n個(gè)決策單元,每個(gè)決策單元都有m中輸入和s中輸出,分別記第j決策單元的輸入和輸出為Xj=(x1j,x2j,…,xmj)T,Yj=(y1j,y2j,…,ysj)T,j=1,2,…,n。其中:xij>0,yrj>0(i=1,2,…,mr=1,2,…,s)分別表示第j決策單元DMUj的第i種類型的輸入量和第r種類型的輸出量。則對(duì)第j0(1≤j0≤n)決策單元進(jìn)行效率評(píng)價(jià)的CCR模型為其中:UT,VT分別表示投入指標(biāo)和產(chǎn)出指標(biāo)的權(quán)向量。在傳統(tǒng)CCR模型的基礎(chǔ)上,加入松弛變量s+,s-,利用Chamess-Cooper變化及對(duì)偶規(guī)劃理論,將上述模型的公式改寫成如下的非線性規(guī)劃形式λj,s-,s+≥0,ε為非阿基米德無窮小變量ΣΣΣ。其中s+=(s+1,s+2,…s+m),s-=(s-1,s-2,…sm)s+和s-分別為產(chǎn)出,投入對(duì)應(yīng)的松弛變量,eT1=(1,1,…,1)∈Em,eT2=(1,1,…,1)∈Es。CCR模型計(jì)算出來的效率值是技術(shù)效率也稱為綜合效率。在理論上,技術(shù)效率(綜合效率)=純技術(shù)效率×規(guī)模效率。在實(shí)際中,對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來說,CCR模型中生產(chǎn)規(guī)模報(bào)酬不變的假設(shè)過于嚴(yán)格,在很多情況下并不滿足。一方面,農(nóng)村商業(yè)銀行是改革過程中由農(nóng)村信用社等合并組建的,不同地區(qū)的農(nóng)村信用社的規(guī)模差異非常大,由此組建的農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模差異自然也存在著較大差異;另一方面,宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境,政策因素,不完全競爭等都會(huì)使得這一假設(shè)具有局限性。在這種情況下,BCC模型能更好的解決這一問題。BCC模型所計(jì)算出來的結(jié)果是在剔除規(guī)模效率影響下的純技術(shù)效率。其具體形式如下λj,s-,s+≥0,ε為非阿基米德無窮小變量。在金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營效率評(píng)價(jià)中,評(píng)價(jià)的本質(zhì)是判斷決策單元DMU的投入和產(chǎn)出是否位于生產(chǎn)可能集的前沿面上。換句話說,即判斷在投入一定的情況下產(chǎn)出是否達(dá)到了最大的點(diǎn),或者說在產(chǎn)出一定的情況下投入是否達(dá)到了其最小的點(diǎn)。對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來說,由于是在原先農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建起來的,一方面組建時(shí)間較短,正處在探索階段;另一方面,由于農(nóng)村信用社原有的資產(chǎn)質(zhì)量差、財(cái)務(wù)包袱重、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力低、法人治理不完善等問題,制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的運(yùn)營效率的快速提高。根據(jù)上述分析,假定農(nóng)村商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中存在著投入冗余和產(chǎn)出不足,其大小可以用松弛變量s+,s-來衡量。根據(jù)DEA方法中關(guān)于有效性的分類,我們可以得到下面的關(guān)系:(1)當(dāng)θ=1,且s+=s-=0時(shí),稱DMU0為DEA有效,即n評(píng)價(jià)對(duì)象中投入X0的基礎(chǔ)上產(chǎn)出Y0達(dá)到最優(yōu)。(2)當(dāng)θ=1,且s+≠0或s-≠0時(shí),稱DMU0為DEA弱有效,即DMU0可以通過減少投入X0(減少量s-)來獲得同樣的產(chǎn)出Y0?；蛘?DMU0在同樣的投入X0時(shí)可以使得產(chǎn)出Y0增加(增加量為s+)。(3)當(dāng)θ<1時(shí),稱DMU0為非DEA有效。即DMU0可以將投入降低到θX0而獲得同樣的產(chǎn)出Y0。上述3種情況下,當(dāng)DMU0為DEA有效時(shí),不存在投入冗余或產(chǎn)出不足。在DMU0為非DEA有效時(shí),存在著投入冗余和產(chǎn)出不足,假定投入冗余用△X0,產(chǎn)出不足用△Y0表示,則有:△X0=(1-θ0)X0+s-0,△Y0=s+0。由此可以計(jì)算出投入冗余率ρ0i和產(chǎn)出不足率η0i分別為。綜上所述,在本文的研究中,將選取投入導(dǎo)向的DEA方法,同時(shí),利用技術(shù)效率(綜合效率)=純技術(shù)效率×規(guī)模效率這一關(guān)系式,將CCR模型與BCC模型結(jié)合,可以同時(shí)得出各農(nóng)村商業(yè)銀行生產(chǎn)規(guī)模報(bào)酬不變下的技術(shù)效率(綜合效率),生產(chǎn)規(guī)模報(bào)酬改變下的純技術(shù)效率以及規(guī)模效率。并且從模型形式容易得知,處于生產(chǎn)前沿面的DMU,其技術(shù)效率值為1,非前沿面DMU的技術(shù)效率值小于1,并且效率值越小,相對(duì)效率越低,距離生產(chǎn)前沿面越遠(yuǎn)。(2)樣本參數(shù)及數(shù)據(jù)的選擇本文的考察的樣本農(nóng)村商業(yè)銀行包括2家省級(jí)農(nóng)村商業(yè)銀行—北京農(nóng)村商業(yè)銀行和上海農(nóng)村商業(yè)銀行,以我國最早成立的規(guī)模較大的幾家地級(jí)市農(nóng)村商業(yè)銀行———江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行,江陰農(nóng)村商業(yè)銀行,武進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行,張家港農(nóng)村商業(yè)銀行,吳江農(nóng)村商業(yè)銀行,昆山農(nóng)村商業(yè)銀行,太倉農(nóng)村商業(yè)銀行以及安徽合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行。以2007年為考察期。研究的相關(guān)數(shù)據(jù)主要是根據(jù)樣本農(nóng)村商業(yè)銀行各自公布的年度報(bào)告中整理得到的。農(nóng)村商業(yè)銀行組建的初衷是更好地為農(nóng)業(yè),農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展服務(wù),同時(shí),農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)行的股份制模式。因此,筆者選取了總資產(chǎn),營業(yè)支出,所有者權(quán)益作為投入要素;選取營業(yè)收入,新增存款余額,新增貸款余額,資本充足率,不良貸款下降率為產(chǎn)出要素。(3)模型的求解及結(jié)果分析根據(jù)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)分析的求解方法,利用DEAExcelSolver軟件計(jì)算農(nóng)村商業(yè)銀行的技術(shù)效率值,純技術(shù)效率值,規(guī)模效率值以及規(guī)模報(bào)酬變化結(jié)果,如表1所示。在最后的計(jì)算結(jié)果中,每一家農(nóng)村商業(yè)銀行的各項(xiàng)投入,產(chǎn)出要素所對(duì)應(yīng)的松弛變量都為0,即s+=s-=0。從結(jié)果可以看出,在規(guī)模報(bào)酬不變的情況下,除了上海農(nóng)村商業(yè)銀行,其他9家農(nóng)村商業(yè)銀行的技術(shù)效率值即綜合效率都為1,也就是說這9家農(nóng)商行的DEA有效值=1,這9家農(nóng)村商業(yè)銀行同時(shí)也滿足=0,說明這九家農(nóng)村商業(yè)銀行的生產(chǎn)運(yùn)營活動(dòng)相對(duì)有效率,是處于生產(chǎn)前沿面上的有效決策單元。而上海農(nóng)村商業(yè)銀行的技術(shù)效率值(綜合效率)小于1,是非DEA有效。根據(jù)投入冗余率和產(chǎn)出不足率的計(jì)算公式,可以得到上海農(nóng)村商業(yè)銀行的各項(xiàng)投入要素的投入冗余率都為35.9%,產(chǎn)出不足率為0。在剔除了規(guī)模效應(yīng)的影響以后,在規(guī)模報(bào)酬不變下的9家農(nóng)村商業(yè)銀行的純技術(shù)效率值依舊為1,上海農(nóng)村商業(yè)銀行的純技術(shù)效率值也為1。從農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模效率來看,上海農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模遞減,說明上海農(nóng)村商業(yè)銀行在2007年的規(guī)模擴(kuò)張已經(jīng)超過了它在當(dāng)時(shí)技術(shù)條件下的最佳規(guī)模。另外9家農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模報(bào)酬不變,因?yàn)檫@九家農(nóng)村商業(yè)銀行都為DEA有效,自然也是規(guī)模有效。根據(jù)技術(shù)效率(綜合效率)=純技術(shù)效率×規(guī)模效率的關(guān)系式,可以判斷出導(dǎo)致技術(shù)效率值(綜合效率)低的主要原因:如果純技術(shù)效率>規(guī)模效率,則引起技術(shù)效率值低的主要原因是規(guī)模的低效;如果純技術(shù)效率<規(guī)模效率,則主要是由于低的純技術(shù)效率導(dǎo)致技術(shù)效率低。純技術(shù)效率表示的是在剔除了規(guī)模效應(yīng)影響之后的農(nóng)村商業(yè)銀行的技術(shù)效率,可以看成是對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行管理水平的體現(xiàn)。根據(jù)上述關(guān)系,可知上海農(nóng)村商業(yè)銀行低的技術(shù)效率(綜合效率)主要是由于低的規(guī)模效率值所導(dǎo)致的。由此可知,上海農(nóng)村商業(yè)銀行要想改善其經(jīng)營狀況,提高其經(jīng)營的DEA效率值,應(yīng)該主要從其規(guī)模角度入手,要注意在擴(kuò)張銀行規(guī)模的同時(shí),盡量擴(kuò)大其內(nèi)在經(jīng)濟(jì)性,避免和消除內(nèi)在不經(jīng)濟(jì),只有這樣才能實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì),才能提高其整體技術(shù)效率值。3農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村實(shí)踐通過對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的效率分析,可以得出以下幾點(diǎn)結(jié)論:首先,除了上海農(nóng)村商業(yè)銀行以外,其他9家樣本農(nóng)村商業(yè)銀行的技術(shù)效率值都為1,說明農(nóng)村商業(yè)銀行在總體上的運(yùn)營效率普遍有效。其次,所有樣本農(nóng)村商業(yè)銀行的純技術(shù)效率值都為1,這說明農(nóng)村商業(yè)銀行在現(xiàn)有的條件下的管理水平也很有效。再次,對(duì)上海農(nóng)村商業(yè)銀行的低的技術(shù)效率值的分析可知,其運(yùn)營效率的低效是主要是由其規(guī)模效率低而引起的。我國的農(nóng)村商業(yè)銀行從整體上運(yùn)營效率較高,資源浪費(fèi),配置無效的問題基本上得到了很好的解決。但對(duì)所有的農(nóng)村