國際金融與國際貿(mào)易概述

國際金融與國際貿(mào)易概述國際金融與國際貿(mào)易目錄緒論第一章國際收支第二章匯率和匯率制度第三章國際儲備第四章外匯交易第五章外匯管制與外匯風(fēng)險(xiǎn)管理第六章國際金融市場第七章國際資本流動第八章國際金融組織第九章國際貨幣制度緒論一、國際金融的概念1、金融金融是指以金融機(jī)構(gòu)為中心的貨幣流通和信用活動以及與之相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的總稱。關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)、貨幣、信用。我國的金融機(jī)構(gòu)：銀行：中央銀行（中國人民銀行）政策性銀行國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行商業(yè)銀行國有獨(dú)資商業(yè)銀行 股份制商業(yè)銀行 城市合作銀行金融機(jī)構(gòu)是專門從事貨幣信用活動的中介組織。包括各類銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)。國有獨(dú)資商業(yè)銀行中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行股份制商業(yè)銀行交通銀行深圳發(fā)展銀行中信實(shí)業(yè)銀行中國光大銀行華夏銀行中資銀行招商銀行廣州發(fā)展銀行中國民生銀行等投資公司信托公司保險(xiǎn)公司證券公司城鄉(xiāng)信用合作社證券交易所在境內(nèi)開辦的外資、僑資、中外合資金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)貨幣什么是貨幣？貨幣在經(jīng)濟(jì)生活中的應(yīng)用1、人們的日常生活天天要接觸貨幣2、企業(yè)的經(jīng)營活動離不開貨幣3、一國的財(cái)政支出與收入需要貨幣4、國與國之間的政治上、經(jīng)濟(jì)上等的交往也需要貨幣

1.“你帶錢了嗎？”2.“她很有錢。”3.“他賺很多錢?！保ㄘ洠?cái)富－－收入

經(jīng)濟(jì)學(xué)家們既不把貨幣定義為狹義的通貨，也不失之過寬地定義為所有財(cái)富，而是根據(jù)貨幣的職能來下定義。任何一種能執(zhí)行交換中介、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或完全流動的財(cái)富貯藏手段職能的物品都可看成是貨幣。貨幣是指在商品和勞務(wù)的支付或債務(wù)的償還中被普遍接受的東西貨幣是一種特殊的商品。商品具有價(jià)值和使用價(jià)值主幣與輔幣信用借貸活動。特點(diǎn)：到期還本付息。類型：銀行信用商業(yè)信用消費(fèi)信用國家信用國際信用金融的內(nèi)容：貨幣的發(fā)行與回籠，存款的吸收與支付，貸款的發(fā)放與收回，外匯的買賣，股票債券的發(fā)行與流通轉(zhuǎn)讓，保險(xiǎn)、信托和貨幣結(jié)算等。二、國際金融三大規(guī)律三、國際金融研究的主要內(nèi)容包括理論和實(shí)務(wù)兩大部分理論研究是在對國際金融活動進(jìn)行抽象、歸納和推理的基礎(chǔ)上，對一些基本概念進(jìn)行界定，對國際金融活動中的基本關(guān)系和基本規(guī)律進(jìn)行揭示，對不同的國際金融觀點(diǎn)進(jìn)行闡述。3、資本流動規(guī)律1、國際收支不平衡規(guī)律2、匯率變動規(guī)律具體包括以下幾個(gè)方面： 1、國際收支及其不平衡的調(diào)節(jié) 2、外匯與匯率 3、國際儲備 4、外匯交易 5、外匯管制與外匯風(fēng)險(xiǎn)管理6、國際金融市場7、國際資本流動 8、國際金融機(jī)構(gòu) 9、國際貨幣制度實(shí)務(wù)研究包括國際金融業(yè)務(wù)的程序、方法和條件。第一章國際收支國際收支的概念國際收支平衡表的編制國際收支的分析國際收支的調(diào)節(jié)措施

第一節(jié)國際收支平衡表一、國際收支的概念凡是涉及一國外匯收支的各種國際經(jīng)濟(jì)交易都屬于國際收支的范疇，并把外匯收支作為國際收支的全部內(nèi)容，這時(shí)的國際收支就是人們所稱的狹義國際收支。狹義國際收支：4、反映的是全部的經(jīng)濟(jì)交易廣義的國際收支：在一定時(shí)期內(nèi)（通常指一年）一國居民與非居民之間進(jìn)行的所有經(jīng)濟(jì)交易的統(tǒng)計(jì)記錄。理解國際收支的概念應(yīng)該注意的幾個(gè)問題：1、居民與非居民之間的交易2、國際收支是一個(gè)流量指標(biāo)3、國際收支不是以支付為基礎(chǔ)而是以交易為基礎(chǔ)居民與公民的概念不同

IMF(InternationalMonetaryFunds)---國際貨幣基金組織規(guī)定：1、大使館、駐外軍事人員是所在國家的非居民。2、聯(lián)合國、國際貨幣基金組織等國際機(jī)構(gòu)，對任何國家都是非居民。3、受雇在本國駐外使領(lǐng)管工作的外交人員屬他們本國的居民，是駐在國的非居民；而受雇在外國使領(lǐng)管工作的雇員，屬于本國居民。二、國際收支平衡表根據(jù)《國際收支手冊》(第5版)，標(biāo)準(zhǔn)組成部分由兩大帳戶組成：經(jīng)常帳戶，資本和金融帳戶。1、國際收支平衡表的概念國際收支平衡表是按特定帳戶分類,系統(tǒng)記載在一定時(shí)期內(nèi)，一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體與世界其它地方（作為一個(gè)整體）所進(jìn)行的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易項(xiàng)目及金額的一種統(tǒng)計(jì)報(bào)表。2、國際收支平衡表的構(gòu)成經(jīng)常帳戶貨物服務(wù)收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本與金融帳戶資本帳戶（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融帳戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲備）錯(cuò)誤與遺漏帳戶國際收支構(gòu)成《國際收支手冊》(第5版)的規(guī)定（1）經(jīng)常帳戶經(jīng)常帳戶包括貨物、服務(wù)、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移。貨物包括一般商品、用于加工的貨物、貨物修理、各種運(yùn)輸工具在港口購買的貨物及非貨幣黃金。IMF規(guī)定：不論是進(jìn)口還是出口均按FOB價(jià)統(tǒng)計(jì)。服務(wù)包括：運(yùn)輸旅游其他各類服務(wù)。含運(yùn)輸和旅游項(xiàng)目下沒有包括的國際服務(wù)交易，如通訊服務(wù)、保險(xiǎn)服務(wù)、金融服務(wù)、專有權(quán)利使用費(fèi)和特許費(fèi)等。收入包括：職工報(bào)酬投資收入

直接投資收入債券投資收入其他形式的投資收入。

經(jīng)常轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移分為經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本轉(zhuǎn)移(在資本與金融帳戶中反映)包括：各級政府的無償轉(zhuǎn)移私人的無償轉(zhuǎn)移各級政府的無償轉(zhuǎn)移，如戰(zhàn)爭賠款、政府間的經(jīng)援、軍援和捐贈，政府與國際組織間定期繳納的費(fèi)用，以及國際組織作為一項(xiàng)政策向各級政府提供的轉(zhuǎn)移。私人的無償轉(zhuǎn)移，如僑匯、捐贈、繼承、贍養(yǎng)費(fèi)、資助性匯款、退休金等。（2）資本和金融帳戶資本和金融帳戶由資本帳戶和金融帳戶兩大部分組成。資本帳戶包括資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買或放棄。資本轉(zhuǎn)移：a、固定資產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移；b、同固定資產(chǎn)收買或放棄相聯(lián)系的或以其為條件的資金轉(zhuǎn)移；c、債權(quán)人不索取任何回報(bào)而取消的債務(wù)。非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買或放棄：

各種無形資產(chǎn)，如專利、版權(quán)、商標(biāo)、經(jīng)銷權(quán)等以及租賃或其他可轉(zhuǎn)讓合同的交易。金融帳戶包括：一經(jīng)濟(jì)體對外資產(chǎn)和負(fù)債所有權(quán)變更的所有交易。金融帳戶又劃分為:直接投資證券投資其他投資儲備資產(chǎn)其他投資包括長短期的貿(mào)易信貸、貸款、貨幣和存款以及應(yīng)收款項(xiàng)和應(yīng)付款項(xiàng)。儲備資產(chǎn)包括貨幣黃金、特別提款權(quán)、在國際貨幣基金組織的儲備頭寸、外匯和其他債權(quán)。國際收支平衡表的一般格式項(xiàng)目借方貸方差額經(jīng)常帳戶貨物服務(wù)收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本與金融帳戶資本帳戶資本轉(zhuǎn)移非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄金融帳戶直接投資證券投資其他投資官方儲備錯(cuò)誤與遺漏帳戶合計(jì)

三、國際收支平衡表的記帳原則復(fù)式記帳原理對于任何一筆經(jīng)濟(jì)交易都要用相等的金額，在兩個(gè)或兩個(gè)以上的有關(guān)帳戶中作相互聯(lián)系的登記。在記錄過程中體現(xiàn)“有借必有貸，借貸必相等”原則。在國際收支平衡表中借方記錄用負(fù)號表示，記錄本國實(shí)際資源（商品和勞務(wù)）的進(jìn)口以及本國對外資產(chǎn)增加或負(fù)債減少的金融項(xiàng)目。貸方記錄用正號表示，記錄實(shí)際資源的出及對外資產(chǎn)減少或負(fù)債增加的金融項(xiàng)目例題：列舉六筆交易說明國際收支平衡表的編制。1、甲國某公司向B國出口價(jià)值100萬美元的設(shè)備，這一出口行為導(dǎo)致該公司在B國的銀行存款增加。借：銀行存款100萬美元貸：出口100萬美元2、C國以價(jià)值100萬美元的設(shè)備投入甲國，興辦合資企業(yè)。借：進(jìn)口100萬美元貸：長期投資100萬美元3、甲國居民到D國旅游，花掉其10萬美元的存款。借：服務(wù)10萬美元貸：銀行存款10萬美元借：經(jīng)常轉(zhuǎn)移100萬美元貸：官方儲備40萬美元出口60萬美元5、甲國某企業(yè)在海外投資所得利潤150萬美元，其中75萬美元用于當(dāng)?shù)氐脑偻顿Y，50萬美元購買當(dāng)?shù)厣唐愤\(yùn)回國內(nèi)，25萬美元調(diào)回國內(nèi)結(jié)售給政府以換取本國貨幣。借：直接投資75萬美元商品進(jìn)口50萬美元官方儲備25萬美元貸：收入150萬美元4、甲國政府動用外匯儲備40萬美元向E國提供無償援助，另提供相當(dāng)于60萬美元的藥品援助。6、甲國居民動用在國外的存款40萬美元，購買外國某公司的股票。借：證券投資40萬美元貸：銀行存款40萬美元國際收支平衡表的一般格式項(xiàng)目借方貸方差額經(jīng)常帳戶26031050貨物15016010服務(wù)10-10收入150150經(jīng)常轉(zhuǎn)移100-100資本與金融帳戶240190-50資本帳戶資本轉(zhuǎn)移非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄金融帳戶240190-50直接投資7510025證券投資40-40其他投資10050-50官方儲備254015錯(cuò)誤與遺漏帳戶合計(jì)5005000

2.根據(jù)復(fù)式記帳中“借貸總相等”的原則，國際收支平衡表的貸方之和應(yīng)等于借方之和，經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目所發(fā)生的差額應(yīng)以官方儲備的增或減來平衡，而最終表中全部帳戶的凈余額應(yīng)為零。但實(shí)際上，在國際收支核算中，由于各種國際經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)資料來源不一，收集不完整，以及其它人為蛩的影響，平衡表幾乎不可避免地會出現(xiàn)凈的借方差額或貸方差額。因此，單獨(dú)人為設(shè)立了一個(gè)平衡各類帳目的“錯(cuò)誤與遺漏”項(xiàng)，數(shù)目與上面的余額相等，而符號相反。注意:1.反映在國際收支平衡表上的國際儲備是增加額而不是持有額,且儲備增加在借方,減少在貸方.

第二節(jié)國際收支分析及其調(diào)節(jié)一、國際收支不平衡的含義1.自主性交易2.補(bǔ)償性交易(調(diào)節(jié)性交易)自主性交易是指完全由于經(jīng)濟(jì)目的而自主進(jìn)行的交易。如為追逐利潤而進(jìn)行的商品和勞務(wù)的輸出入.自主性交易體現(xiàn)的是各經(jīng)濟(jì)主體或居民個(gè)人的意志，具有自發(fā)性和分散性，往往收支不能相抵，補(bǔ)償性交易是一國為彌補(bǔ)或調(diào)節(jié)自主性交易出現(xiàn)的差額而進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)交易。如，入超國向外國政府或國際金融機(jī)構(gòu)借款，入超國動用黃金、外匯儲備應(yīng)付逆差等。補(bǔ)償性交易是一種融通性交易，它體現(xiàn)了一國政府的意志，具有集中性和被動性的特點(diǎn)，并不因?yàn)樗旧淼睦碛啥且驗(yàn)槠渌灰祝醋灾餍越灰祝┒l(fā)生。國際收支不平衡即指自主性交易的不平衡自主性交易:經(jīng)常項(xiàng)目長期資本項(xiàng)目短期的資本項(xiàng)目?例如一國為彌補(bǔ)自主性交易赤字，采取緊縮貨幣政策，提高利率，吸引了短期資本的流入。

從貨幣當(dāng)局的角度來看這些交易是有意識的政策作用結(jié)果，應(yīng)屬于補(bǔ)償性交易

從私人交易主體的角度看這些交易的動機(jī)是為了追逐更大的利益，又不能將其與原本出于安全、投機(jī)等目的的自主性短期資本交易完全分開。所以判斷國際收支是否平衡的方法，在理論上十分有益，但在統(tǒng)計(jì)上卻難加以區(qū)別。因此，一國在分析國際收支狀況時(shí)，往往無法運(yùn)用這種方法，而實(shí)際采用幾種重要的差額來相互補(bǔ)充分析本國的國際收支狀況這些差額主要包括:貿(mào)易收支差額經(jīng)常項(xiàng)目差額基本帳戶差額官方結(jié)算差額貿(mào)易收支差額是商品進(jìn)、出口收支的差額。經(jīng)常項(xiàng)目差額包括貨物、勞務(wù)、收入和所有經(jīng)常轉(zhuǎn)移交易的差額、基本項(xiàng)目包括經(jīng)常項(xiàng)目和長期資本項(xiàng)目。官方結(jié)算差額是指基本項(xiàng)目加私人短期資本收支的差額。二、國際收支不平衡的原因及其影響主要原因有以下幾種：1、偶發(fā)性。

2、周期性。3、結(jié)構(gòu)性4、貨幣性。

5、收入性。國際收支失衡經(jīng)常發(fā)生,所以國際收支不平衡是個(gè)規(guī)律、國際收支不平衡一方面影響一國對外經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;另一方面會通過各種傳遞機(jī)制對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展產(chǎn)生影響,所以要調(diào)節(jié)國際收支、問題是調(diào)順差還是逆差?逆差會造成外匯短缺，引起外幣升值的壓力。如果該國貨幣當(dāng)局不愿出現(xiàn)本幣貶值，就必然耗費(fèi)國際儲備進(jìn)行調(diào)整和干預(yù)。這樣會造成本幣供應(yīng)的縮減，影響本國的生產(chǎn)和就業(yè)，而且國際儲備的下降，削弱了該國的金融實(shí)力，會對其在國際上的信譽(yù)造成損害、如果該國貨幣當(dāng)局任由匯率自由浮動，則本幣匯率大幅度下跌會削弱