單位清查工作報告范本

單位清查工作報告根據(jù)《__市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案》〔東財〔20某某〕47號〕和《關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》〔東財〔20某某〕28號〕文的要求，我們對本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查。一，資產(chǎn)清查根本情況〔一〕本單位成立于年月，屬于行政/事業(yè)單位，主管部門是，法定代表人是，法定地址為__市，人員編制人，在編干部職工人，實有人員〔含臨工〕人。單位主要職能為。〔二〕工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20某某年某某月31日?！踩迟Y產(chǎn)清查工作范圍。本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨核算，與本單位合并填報報表的單位個，分別為。不列入此次清查范圍，但由本單位填報有關(guān)數(shù)據(jù)單位個，分別為?！菜摹城瀹a(chǎn)核資工作具體實施情況。1，本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：根本情況清理，帳務(wù)清理，財產(chǎn)清查，完善制度。2，資產(chǎn)清查的組織工作。3，資產(chǎn)清查工作程序：〔1〕制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報表，做好人員分工；〔2〕對本單位戶數(shù)，編制和人員狀況等根本情況進(jìn)行全面清理。時間安排：X月乂日至乂月乂日；〔3〕進(jìn)行帳務(wù)清理，財產(chǎn)清查，時間安排：X月*日至*月*日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對，時間安排：X月*日至*月*日；〔4〕導(dǎo)入資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果；〔5〕撰寫資產(chǎn)清查工作報告，上報有關(guān)數(shù)據(jù)；〔6〕工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。二，資產(chǎn)清查工作結(jié)果〔一〕資產(chǎn)清查結(jié)果通過對本單位20某某年某某月31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為X元，清查值為X元：負(fù)債總額賬面值為X元，清查值為X元：凈資產(chǎn)總額賬面值為X元，清查值為X元?？凇捕硶嬤^失調(diào)整情況截至20某某年某某月31日，本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為X元，資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為X元，差額X元，屬于會計過失調(diào)整。具體情況為：。三，重要事項說明〔一〕資產(chǎn)損益及資金掛賬情況本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失X元，占資產(chǎn)賬面值的。主要包括流動資產(chǎn)損失X元，固定資產(chǎn)損失X元，對外投資〔有價證券〕損失X元，無形資產(chǎn)損失X元，其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等X元；具體損失原因分別為?！捕迟Y產(chǎn)盤盈情況本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈X元，占資產(chǎn)賬面值的。主要包括流動資產(chǎn)盤盈X元，固定資產(chǎn)盤盈X元，無形資產(chǎn)盤盈X元，其他資產(chǎn)盤盈等X元；具體盤盈原因及入賬，計價情況分別為。口四，資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改良的措施〔一〕存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因?！捕炒嬖诘呢攧?wù)管理問題及產(chǎn)生原因?！踩诚鄳?yīng)的改良措施。五，備查材料〔一〕單位20某某年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表?！踩惩恋?，房屋建筑物分布，使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料?！菜摹承枭陥筇幚碣Y產(chǎn)損益和資金掛帳明細(xì)表。〔五〕20某某年市審計局出具年度審計報告或委托社會中介機(jī)構(gòu)審計報告?！擦称渌枰峁﹤洳椴牧稀闃?biāo)準(zhǔn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，確保我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清單順利開展，縣政府、縣財政局于20某某年3月23日召開了全縣行政事業(yè)資產(chǎn)清查發(fā)動暨培訓(xùn)會議，對清查進(jìn)行了安排部署及培訓(xùn)。根據(jù)縣政府、縣財政局的要求、《云南省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部〈行政事業(yè)單位清查暫行方法〉的通知》的相關(guān)制度、政策，我鄉(xiāng)已完成資產(chǎn)清查的主體，根本數(shù)據(jù)已上報，現(xiàn)將有關(guān)清查的情況匯報如下：一、資產(chǎn)清查總體狀況分析〔一〕資產(chǎn)清查準(zhǔn)備階段根據(jù)縣政府、縣財政局要求，在資產(chǎn)清查發(fā)動暨培訓(xùn)會議結(jié)束后，鄉(xiāng)三班子領(lǐng)導(dǎo)即刻召集各站所負(fù)責(zé)人，召開了鄉(xiāng)政府及各站所資產(chǎn)清查會議，對全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查的各個環(huán)節(jié)都做了詳細(xì)的安排部署，并成立了由政府鄉(xiāng)長任組長，財政所長任副組長，各站所負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，于20某某年4月10日報縣財政局資產(chǎn)清查辦公室。由鄉(xiāng)財政所參加培訓(xùn)人員為主，組織各站所財務(wù)人員對清查范圍、要求進(jìn)行講解、培訓(xùn)。自此，全鄉(xiāng)資產(chǎn)清查進(jìn)入了摸清家底、數(shù)據(jù)收集的準(zhǔn)備階段?！捕迟Y產(chǎn)清查基準(zhǔn)日及清查范圍、內(nèi)容根據(jù)要求本次資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日為20某某年12月31日；清查范圍包括：忙丙鄉(xiāng)除九個村委會以外財政供養(yǎng)的各個單位〔鄉(xiāng)政府、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站、財政所、林業(yè)站、農(nóng)村綜合效勞中心、計生效勞站〕。內(nèi)容包括：①清查范圍內(nèi)各單位的根本賬戶清理，對不再用、不可用、違規(guī)開戶的賬戶按相關(guān)程續(xù)進(jìn)行銷戶處理；②對清理范圍內(nèi)各單位的戶數(shù)、編制和人員狀況全面清理；③對各單位包括現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款在內(nèi)的財務(wù)等進(jìn)行核對、清查；④對清查范圍內(nèi)各單位的各項資產(chǎn)〔主要是指固定資產(chǎn)〕進(jìn)行清理、核對、查實。〔三〕資產(chǎn)清查全體實施情況忙丙鄉(xiāng)資產(chǎn)清查主要分兩個局部：一是行政單位資產(chǎn)清查，主要是指政府資產(chǎn)清查〔農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站固定資產(chǎn)納入政府清查范圍〕；二是事業(yè)單位資產(chǎn)清查即屬財政供養(yǎng)的其他單位〔財政所、計生效勞站、林業(yè)站、農(nóng)村綜合效勞中心、農(nóng)經(jīng)站、文化站、水利站〕。1、單位戶數(shù)、人員編制清查。根據(jù)鎮(zhèn)編辦字〔20某某〕12號文件《某某縣機(jī)構(gòu)編制委員會辦公室關(guān)于核定某某縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位人員編制的通知》核定的行政單位和事業(yè)單位人員編制數(shù)，對鄉(xiāng)政府行政人員及工勤人員、各站所事業(yè)專技人員及事業(yè)工勤人員進(jìn)行核對、查實；2、根據(jù)賬戶管理的相關(guān)規(guī)定，通過鄉(xiāng)農(nóng)村信用合作社，對各單位在用的賬戶進(jìn)行全面清理；3、密切配合鄉(xiāng)財政所，對各單位的現(xiàn)金、銀行存款、暫存款、暫付款等財務(wù)進(jìn)行全面核對、清查；4、由鄉(xiāng)財政所統(tǒng)一印發(fā)各類固定資產(chǎn)清查卡片，分發(fā)各單位財務(wù)人員清查、核對、收集、整理，經(jīng)站所負(fù)責(zé)人審核后，報鄉(xiāng)財政所錄入固定資產(chǎn)卡片系統(tǒng)。二、資產(chǎn)清查結(jié)果〔一〕行政單位資產(chǎn)清查結(jié)果。1、賬戶清查。通過對鄉(xiāng)政府根本在用賬戶進(jìn)行清查，無違規(guī)賬戶；2、人員編制清查。根據(jù)縣編辦字〔20某某〕12號文件，忙丙鄉(xiāng)行政編制25人〔其中：鄉(xiāng)政府24人，鄉(xiāng)財政所1人〕，工勤編制3人，忙丙鄉(xiāng)實有行政人員23人，工勤人員4人〔工勤超編1人〕，共計27人；3、財產(chǎn)清查。截止20某某年12月31日止，忙丙鄉(xiāng)政府資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為404770.78元，銀行存款賬面數(shù)為71601.28元，無清查變動數(shù)。暫付款賬面數(shù)2267887.07元，由于年限過長、借款人調(diào)出、死亡等原因，不可能收回的款項22272.61元已在清查減少欄內(nèi)沖銷，清查數(shù)為2245614.46元。固定資產(chǎn)賬面數(shù)899453.99元，由于局部資產(chǎn)屬贈予資產(chǎn)，清查后，按市估價，盤盈固定資產(chǎn)29100元，固定資產(chǎn)清查數(shù)為928553.99元。負(fù)債類暫存款賬面數(shù)為1260830.39元，固定基金899453.99元，結(jié)余1483428.74，至清查基準(zhǔn)日止，無清查變動數(shù)。行政單位資產(chǎn)清查數(shù)3643713.12元等于負(fù)債清查數(shù)3643713.12元?！捕呈聵I(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果。1、賬戶清查。通過各站所在用賬戶進(jìn)行清查，無任何違規(guī)或閑置賬戶。2、人員清查。根據(jù)縣編辦字〔20某某〕12號文件，忙丙鄉(xiāng)共核定事業(yè)編制36人。經(jīng)過清查，忙丙鄉(xiāng)共有事業(yè)人員23人〔其中：事業(yè)推公人員3人，事業(yè)工勤人員1人，事業(yè)專技人員19人〕，其它人員〔臨時工〕19人，事業(yè)單位實有人數(shù)52人。3、財務(wù)清查。至清查基準(zhǔn)日為止，忙丙鄉(xiāng)事業(yè)單位資產(chǎn)類現(xiàn)金賬面數(shù)為32192.17元，銀行存款63877.47元，其他應(yīng)收款賬面數(shù)194993.11元，無清查變動數(shù)。固定資產(chǎn)賬面數(shù)為1278561.41，事業(yè)單位多屬上級指導(dǎo)單位，局部資產(chǎn)屬上級配備或贈送，出現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈47422元，清查數(shù)為1325983.41元，資產(chǎn)類清查數(shù)為1569624.16元。負(fù)債類其他應(yīng)收款賬面數(shù)為203250.86元，事業(yè)基金為70711.45元，固定基金1278561.41元，專用基金17100.44元，無清查變動數(shù)，負(fù)債類清查數(shù)為1569624.16元。三、存在的問題及相關(guān)措施〔一〕經(jīng)過清查，忙丙鄉(xiāng)政府按照縣編委辦核定的編制數(shù)，人員總數(shù)已飽和，但出現(xiàn)了工勤編制超編，行政編制未滿、事業(yè)單位占編等問題。為保證各單位總體效率不斷提高，合理用人，應(yīng)著重考慮人員的配備問題，加強(qiáng)對臨日工的騁用、管理，做到各負(fù)其責(zé)、各占各編?！捕承姓笆聵I(yè)單位暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款仍占資產(chǎn)負(fù)債的一定比例，嚴(yán)重影響財務(wù)正常運轉(zhuǎn)。各單位財務(wù)人員應(yīng)不斷加強(qiáng)賬務(wù)處理能力，全力配合鄉(xiāng)財政所，每月定時對暫存、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付款進(jìn)行清理、收、付及相關(guān)賬務(wù)處理?！踩惩ㄟ^清查，局部單位出現(xiàn)了固定資產(chǎn)盤盈、閑置現(xiàn)像，固定資產(chǎn)作為一項重要的資產(chǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對其的管理、使用，不斷提高單位效益。對外界贈予、配備的局部資產(chǎn)，應(yīng)報鄉(xiāng)財政所備案，按市估價，以全面掌握各單位總體資產(chǎn)概況。一、資產(chǎn)清查根本情況本市資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是20某某年12月31日；資產(chǎn)清查范圍是20某某年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務(wù)和會計制度的各類行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體和執(zhí)行民間非盈利組織會計制度、并同財政部門有經(jīng)費繳撥關(guān)系的社會團(tuán)體等，全市列入本次清查范圍的共有231家行政事業(yè)單位及社會團(tuán)體，其中行政47家、事業(yè)183家、社會團(tuán)體1家；清查內(nèi)容是各行政事業(yè)單位根本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查、完善制度等四個方面。二、資產(chǎn)清查工作特點這次資產(chǎn)清查工作主要有以下幾個特點：〔一〕領(lǐng)導(dǎo)有力、組織有序。為指導(dǎo)和協(xié)調(diào)資產(chǎn)清查工作，市政府專門成立了由常務(wù)副市長為組長的市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組；并在市國資局內(nèi)設(shè)立資產(chǎn)清查辦公室，具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查工作的組織和實施；市直屬有關(guān)部門和各鎮(zhèn)、街道也根據(jù)要求及時成立了本部門的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦事機(jī)構(gòu)，落實專門人員，明確工作責(zé)任。為確保本次資產(chǎn)清查工作有序開展，根據(jù)我市實際，我們還制定出臺了資產(chǎn)清查工作的政策文件和操作規(guī)程，按照“單位自查、專項審計、匯總上報〞三個步驟，對我市資產(chǎn)清查的目的、基準(zhǔn)日、范圍、期限、組織機(jī)構(gòu)等方面作出了具體規(guī)定和要求?！捕臣訌?qiáng)培訓(xùn)、精心指導(dǎo)。根據(jù)寧波市局的統(tǒng)一部署，我市于3月21日召開了全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作發(fā)動暨業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，會議要求各單位要充分認(rèn)識資產(chǎn)清查工作的重要性和必要性，明確各自的目標(biāo)任務(wù)及職責(zé)要求，并在會后將資產(chǎn)清查工作落實到專門科室和人員，標(biāo)準(zhǔn)清查程序，嚴(yán)肅工作紀(jì)律；同時，還對這次資產(chǎn)清查工作的政策性文件和操作程序作了詳細(xì)的講解說明。按照“分工負(fù)責(zé)、明確責(zé)任、密切協(xié)作〞的原那么，資產(chǎn)清查辦公室為資產(chǎn)清查工作的責(zé)任部門，在本次清查工作中，清查辦在做好培訓(xùn)工作根底上，對全市行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，并通過解答和上門解決的方法，及時解決清查工作操作過程中遇到的實際問題，指導(dǎo)處理盤盈盤虧，如實反映我市行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理狀況，為下一步制定符合我市實際的資產(chǎn)管理政策提供依據(jù)。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果全市申報、確認(rèn)的資產(chǎn)損溢情況：截止20某某年12月31日，全市在資產(chǎn)清查中共申報待處理資產(chǎn)凈損失1475.89萬元，其中待處理收益2326.7萬元；待處理損失3802.62萬元。經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的資產(chǎn)收益1734萬元，其中確認(rèn)流動資產(chǎn)收益70萬元，固定資產(chǎn)收益1664萬元；經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的資產(chǎn)損失3673萬元，其中確認(rèn)流動資產(chǎn)損失206萬元，固定資產(chǎn)損失3467萬元。四、清查工作成效及從中發(fā)現(xiàn)的一些問題這次行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，由于領(lǐng)導(dǎo)重視，部署周密，各部門大力支持，目前已取得了階段性成效，主要表現(xiàn)在：〔一〕普遍提高了各部門的國有資產(chǎn)管理意識。通過這次清查，各單位、各部門和鎮(zhèn)街道有關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了國有資產(chǎn)管理的法律、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識，對國有資產(chǎn)管理流程和業(yè)務(wù)流程有了新的認(rèn)識，不同程度地增