典當(dāng)行內(nèi)部管理制度

典當(dāng)行內(nèi)部治理制度三篇篇一：典當(dāng)行內(nèi)部治理制度第一章總則XX〔以下簡稱典當(dāng)行〕的組織和行為，保護(hù)典當(dāng)行依據(jù)商務(wù)部、公安部20XX年第8法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)，制定本章程。責(zé)任，典當(dāng)行以其全部資產(chǎn)對典當(dāng)行債務(wù)擔(dān)當(dāng)責(zé)任。權(quán)益受法律保護(hù)，不受侵害。其次章典當(dāng)行的名稱和地點第五條地點：北京市通州區(qū)大稿村經(jīng)營范圍136頁抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣，鑒定評估及詢問效勞，商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)〔依據(jù)《典當(dāng)治理方法》和注冊資本額確定。第七條 典當(dāng)行不得經(jīng)營以下業(yè)務(wù)：〔一〕非絕當(dāng)物品的銷售以及舊物收購、寄售；〔二〕動產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)；〔三〕集資、吸取存款或者變相吸取存款；〔四〕發(fā)放信用貸款；〕未經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第八條典當(dāng)行不得收當(dāng)以下財物：〔一〕依法被查封、扣押或者已被實行其他保全措施的財產(chǎn)；〔二〕贓物和來源不明的物品；〔三〕易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；〔四〕管制刀具、槍支、彈藥、軍、警用標(biāo)志、制式服裝和器械；〔五〕國家機(jī)關(guān)公文、印章及其治理的財物；〔六〕國家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；〔七〕當(dāng)戶沒有全部權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財產(chǎn)；〕法律、法規(guī)及國家有關(guān)規(guī)定制止流通的自然資源或者其他財物。第九條典當(dāng)行不得有以下行為：〔一〕從商業(yè)銀行以外的單位和個人借款；〔二〕與其他典當(dāng)行拆借或者變相拆借資金；〔三〕超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；〔四〕對外投資。236頁第四章注冊資本和股東第十一條典當(dāng)行的注冊資本總額為人民幣 ，由以下股東以貨幣形式出資：公司出資額：萬元，占總投資額的%。公司出資額：萬元，占總投資額的%。出資額：萬元，占總投資額的%。出資額：萬元，占總投資額的%。東擔(dān)當(dāng)違約責(zé)任。第五章股東權(quán)利和義務(wù)相應(yīng)義務(wù)。第十五條典當(dāng)行股東享有以下權(quán)利〔一〕出席或托付代理人出席股東大會并行使表決權(quán)；查閱、復(fù)制典當(dāng)行章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事報告和財務(wù)會計報告，對典當(dāng)行的經(jīng)營提出建議或質(zhì)詢；按其實繳的出資比例取得紅利或其它形式的利益安排，典當(dāng)行增資本時，股東有權(quán)優(yōu)先依據(jù)實繳的出資比例認(rèn)繳出資；336頁〔四〕終止清算時，按其出資參與典當(dāng)行的剩余財產(chǎn)安排；〕法律、法規(guī)規(guī)定的其它權(quán)利。第十六條股東應(yīng)擔(dān)當(dāng)以下義務(wù)〔一〕遵守典當(dāng)行的章程；〔二〕在典當(dāng)行辦理工商登記手續(xù)后，股東不得抽逃出資；〔三〕維護(hù)典當(dāng)行的合法權(quán)益，不得從事有損典當(dāng)行合法權(quán)益的活動；〔四〕依其出資為限，擔(dān)當(dāng)責(zé)任；〔五〕遵守股東會決議；〕法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)钠渌x務(wù)。第六章股東轉(zhuǎn)讓出資的條件第十七條股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓或?qū)ν廪D(zhuǎn)讓其全部出資或者局部出資，轉(zhuǎn)讓股〔50%以上的除外備案。超過50%的經(jīng)省級商務(wù)主管部門同意，報商務(wù)部批準(zhǔn)，并換發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營權(quán)。進(jìn)入的股東應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的投資力量與投資資格，并承受資格審查。及受讓的股權(quán)額載入股東名冊。第七章股東會436頁其次十一條股東會由名股東組成，股東會是典當(dāng)行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使職權(quán)。其次十二條股東會行使以下職權(quán)；〔一〕打算典當(dāng)行的經(jīng)營方針和投資打算；〔二〕選舉和更換董事、監(jiān)事，打算有關(guān)董事、監(jiān)事的酬勞事項；〔三〕審議批準(zhǔn)董事會的報告；〔四〕審議批準(zhǔn)監(jiān)事的報告；〔五〕審議批準(zhǔn)典當(dāng)行年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；〔六〕審議批準(zhǔn)典當(dāng)行年度利潤安排方案和彌補(bǔ)虧損方案；〔七〕對典當(dāng)行增加或者削減注冊資本作出決議；〔八〕對典當(dāng)行合并、分立、解散和清算或者變更公司形式作出決議；〔九〕修改典當(dāng)行章程；〔十〕法律、法規(guī)及典當(dāng)行章程規(guī)定的其它職權(quán)；〔十一〕股東會每年進(jìn)展一次，并應(yīng)于會計年度終結(jié)后六個月內(nèi)召開。當(dāng)在會議記錄上簽名。書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。其次十五條股東會作出以下決議時，必需經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過：〔一〕典當(dāng)行合并、分立、解散或者變更公司的形式；536頁〔二〕增加或者削減注冊資本；〔三〕修改典當(dāng)行章程；第八章董事會力，向股東大會負(fù)責(zé)并報告工作。其次十七條董事會由 名董事組成，董事會設(shè)董事長一名。可以連任。指定的人員代行其職權(quán)。第三十一條董事會對股東會負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)：〔一〕召集股東會會議，并向股東會報告工作；〔二〕執(zhí)行股東會的決議；〔三〕打算典當(dāng)行的經(jīng)營打算和投資方案；〔四〕制訂典當(dāng)行的年度財務(wù)預(yù)算方案，決算方案；〔五〕制訂典當(dāng)行的利潤安排方案和彌補(bǔ)虧損方案；〔六〕制訂典當(dāng)行增加或削減注冊資本的方案；〔七〕制訂典當(dāng)行合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；〔八〕打算典當(dāng)行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；636頁打算聘任或者解聘典當(dāng)行經(jīng)理及其酬勞事項，并依據(jù)經(jīng)理的提名打算聘任或者解聘典當(dāng)行副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其酬勞事項；〔十〕制訂典當(dāng)行根本治理制度；〔十一〕典當(dāng)行章程規(guī)定或股東會授予的其它職權(quán)。每次會議應(yīng)于會議召開五日前通知全體董事。一票。第三十五條董事會會議應(yīng)由董事本人出席，因故不能出席，可以書面托付其它董事代為出席董事會，托付書中應(yīng)載明授權(quán)范圍，會議應(yīng)作記錄，并由出席董事和記錄員簽名。出議題，董事會對董事提出的議題應(yīng)當(dāng)進(jìn)展審議。方式。第三十八條董事人選必需符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定的資格。本典當(dāng)行利益的活動。打算或者授權(quán)董事長打算。736頁第九章總經(jīng)理其它設(shè)置由總經(jīng)理打算，總經(jīng)理由董事會任免，任期三年，可連任。第四十二條總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)：〔一〕主持典當(dāng)行的經(jīng)營治理工作，組織實施董事會決議；〔二〕組織實施典當(dāng)行年度經(jīng)營打算和投資方案；〔三〕擬定典當(dāng)行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；〔四〕擬定典當(dāng)行的根本治理制度；〔五〕制定典當(dāng)行的具體規(guī)章；〔六〕提請聘任或者解聘典當(dāng)行其它主要負(fù)責(zé)人，財務(wù)負(fù)責(zé)人；〔七〕打算聘任或者解聘除應(yīng)由董事會打算聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)治理人員；〔八〕董事會授予的其它職權(quán)?？偨?jīng)理列席董事會會議。授權(quán)范圍。第四十四條總經(jīng)理人選必需符合國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的資格。害本典當(dāng)行利益的活動。他人員領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)展各自的業(yè)務(wù)活動。第十章監(jiān)事第四十七條典當(dāng)行設(shè)監(jiān)事一名，對董事長、董事和總經(jīng)理及治理人員行使監(jiān)視836頁職能，任期三年，連選可連任，由股東會選舉和罷免。害本典當(dāng)行利益的活動。第四十九條監(jiān)事向股東會負(fù)責(zé)，行使以下職權(quán)：〔一〕檢查典當(dāng)行財務(wù)；對董事、總經(jīng)理等高級治理人員執(zhí)行典當(dāng)行職務(wù)的行為進(jìn)展監(jiān)視，對違免建議；當(dāng)董事、高級治理人員的行為損害典當(dāng)行的利益時，要求董事、高級治理人員予以訂正；提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本章程規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時，召集和主持股東會會議；〔五〕向股東會會議提出議案；〕監(jiān)事行使職權(quán)所必需的費(fèi)用由典當(dāng)行擔(dān)當(dāng)。第十一章典當(dāng)行的法定代表人董事長任期三年，連選可以連任。第五十一條董事長行使以下職權(quán)：〔一〕召集和主持股東會議和董事會議；〔二〕檢查股東會議和董事會議的落實狀況，并向董事會提出報告；〔三〕代表典當(dāng)行簽署出資證明書〔或股權(quán)證，重大合同及其他重要文件；936頁〔四〕在董事會閉會期間，對典當(dāng)行的重要業(yè)務(wù)活動賜予指導(dǎo)；在發(fā)生不行抗力、特大自然災(zāi)難等特別狀況下，對典當(dāng)行事務(wù)行使特別會和股東會報告；〔六〕提名典當(dāng)行經(jīng)理人選，交董事會聘任或者解聘；〔七〕股東會、董事會授予的其他職權(quán)。第十二章典當(dāng)行財務(wù)、會計、審計和利潤安排立典當(dāng)行的財務(wù)、會計制度和內(nèi)部審計制度。第五十三條典當(dāng)行承受人民幣為記賬本位幣。111231年度報告應(yīng)包括以下財務(wù)會計報表及附屬明細(xì)表：〔一〕資產(chǎn)負(fù)債表；〔二〕損益表；〔三〕財務(wù)狀況變動表；〔四〕利潤安排表。各股東。第五十七條典當(dāng)行當(dāng)年稅后利潤，按以下挨次安排：〔一〕彌補(bǔ)虧損；10頁共36頁〔二〕10%列入典當(dāng)行的法定公積金；〔三〕提取任意公積金；〔四〕支付股利。第五十八條公積金分為法定公積金和任意公積金?！惨弧钞?dāng)法定公積金累計額為典當(dāng)行注冊資本的50%，可不再提取?！橙我夤e金依據(jù)股東會決議提取。〔一〕承受贈予；〕依據(jù)國家財政主管部門規(guī)定應(yīng)列入的其它收入。第六十條公積金的用途限于以下各項：〔一〕彌補(bǔ)虧損；〔二〕擴(kuò)大典當(dāng)行經(jīng)營；增加典當(dāng)行資本，典當(dāng)行可經(jīng)股東會決議，將公積金轉(zhuǎn)為資本，但資本25%。之五至百分之十提取。第六十二條典當(dāng)行提取的公益金主要用于本典當(dāng)行職工的集體福利。第六十三條典當(dāng)行彌補(bǔ)虧損，提取法定公積金和公益金前，不得安排股利。典當(dāng)行分派股利時，應(yīng)公告股東。第六十五條典當(dāng)行嚴(yán)格遵守國家有關(guān)審計制度的規(guī)定，在董事會領(lǐng)導(dǎo)下對典當(dāng)11頁共36頁時由董事會決議聘用或者解聘承辦典當(dāng)行審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所。會計報告及其他會計資料。得以任何人名義開立帳戶存儲。第十三章典當(dāng)行職工治理需，自行聘用和辭退職工，并有權(quán)建立自己的工資和人事治理制度。第七十條典當(dāng)行應(yīng)執(zhí)行《中華人民共和國勞動法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)。勞動安全衛(wèi)生等事項與職工簽訂合同。。和其它有關(guān)勞動法規(guī)的規(guī)定處理。第十四章典當(dāng)行變更、分立、合并、增資、減資第七十四條典當(dāng)行變更機(jī)構(gòu)名稱、注冊資本〔變更后注冊資本在5000、法定代表人、在本市〔地、州、盟〕范圍內(nèi)變更住宅、轉(zhuǎn)讓股份〔對50%以上的除外12頁共36頁與投資資格。第七十五條典當(dāng)行分立、合并、跨市〔地、州、盟〕遷移住宅、對外轉(zhuǎn)讓股份累計達(dá)50%以上、以及變更后注冊資本在5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級商務(wù)主管部門同意，報商務(wù)部批準(zhǔn)，并換發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營許可證應(yīng)當(dāng)作相應(yīng)的分割，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財產(chǎn)清單。典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告，典當(dāng)行分立前的債務(wù)由分立后的典當(dāng)行擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任。但是，典當(dāng)行在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有商定的除外。典當(dāng)行合并，各方應(yīng)簽訂合并協(xié)議，并編10并于30日內(nèi)在報紙上公告，債權(quán)人自接到通知之日起30日內(nèi)；未接到通知書45行合并時，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，由合并后存續(xù)的典當(dāng)行或者設(shè)立的典當(dāng)行承繼。20XX8號令《典當(dāng)治理方法》第十七條的有關(guān)規(guī)定申請換發(fā)《特種行業(yè)許可證》和營業(yè)執(zhí)照。第七十七條典當(dāng)行增加注冊資本應(yīng)當(dāng)符合以下條件：〔一〕與開業(yè)時間或者前一次增資相隔的時間在一年以上;〔二〕一年內(nèi)沒有違法違規(guī)經(jīng)營記錄。第七十八條典當(dāng)行增加或削減注冊資本，必需召開股東會，并由代表2/3以上13頁共36頁表決權(quán)的股東通過并作出決議。典當(dāng)行削減注冊資本，還應(yīng)當(dāng)自作出決議之日45或者供給相應(yīng)的擔(dān)保。典當(dāng)行減資后的注冊資本不得低于法定的最低限額。典當(dāng)行變更注冊資本應(yīng)依法向登記機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。第十五章典當(dāng)行解散與清算3后，應(yīng)當(dāng)停頓除贖當(dāng)和處理絕當(dāng)物品以外的其他業(yè)務(wù)，并依法按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定成立清算組，進(jìn)展清算。清算完畢后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算報告報省級商務(wù)商部門辦理注銷登記手續(xù)。典當(dāng)行有以下狀況之一的應(yīng)予解散，并進(jìn)展清算：〔一〕典當(dāng)行章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者其他解散事由消滅；〔二〕股東會決議解散；〔三〕因典當(dāng)行合并或者分立需要解散；〔四〕依法被撤消營業(yè)執(zhí)照，責(zé)令關(guān)閉或者被撤消；〔五〕典當(dāng)行宣布破產(chǎn)。第八十條典當(dāng)行依第七十七條第〔一〕項解散的，可以通過修改典當(dāng)行章程而存續(xù)，典當(dāng)行依第七十七條第〔二〔四〔五〕項解散的，由董事會將典當(dāng)15組由股東組成。第八十一條典當(dāng)行清算組成立后，應(yīng)在10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于60日內(nèi)在報3014頁共36頁并供給證明材料，清算組應(yīng)當(dāng)對債權(quán)進(jìn)展登記。債權(quán)人未在規(guī)定的期限內(nèi)向清算組申報債權(quán)的不列入清算之列。第八十三條清算組的職權(quán)如下：〔一〕制定清算方案，清理典當(dāng)行財產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單；〔二〕通知并報股東會或者人民法院確認(rèn)，公告?zhèn)鶛?quán)人;〔三〕處理與清算有關(guān)的典當(dāng)行未了結(jié)的業(yè)務(wù)；〔四〕清理債權(quán)、債務(wù)；〔五〕清繳所欠稅款以及清算過程中產(chǎn)生的稅款；〔六〕處理典當(dāng)行清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)；〔七〕代表典當(dāng)行參與民事訴訟活動。算事務(wù)移交給人民法院。典當(dāng)行財產(chǎn)優(yōu)先撥付清算費(fèi)用后，清算組按以下挨次清償：〔一〕自清算之日起所欠典當(dāng)行職工工資、社會保險費(fèi)用和法定補(bǔ)償金；〔二〕所欠稅款。失。15頁共36頁東。并報送登記機(jī)關(guān)，申請注銷典當(dāng)行登記，公告典當(dāng)行終止?；蛘咧卮筮^失給典當(dāng)行或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。第十六章章程的修改法規(guī)或規(guī)章相抵觸。第九十一條修改章程的程序如下：〔一〕由董事會提出修改章程的建議；董事會將建議內(nèi)容通知股東，并召集股東會，依據(jù)股東會議事規(guī)章的規(guī)2/3〔三〕按股東會通過的修改章程的決議，擬定典當(dāng)行章程的修改案。定代表人等登記注冊事項，以及要求公告的事項，應(yīng)予公告。第十七章附則第九十四條本章程按現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)和政策制定。規(guī)為準(zhǔn)修訂。16頁共36頁第九十七條本章程經(jīng)全體股東親自簽字，任何機(jī)關(guān)、部門及個人無權(quán)進(jìn)展擅自修改。否則修改無效，并追究其法律責(zé)任。外，任何股東不得私自外借、復(fù)印典當(dāng)行章程，不得泄露典當(dāng)行隱秘。股東簽字蓋章：二○○年 月日17頁共36頁XX有關(guān)規(guī)定，特制定本業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)章。經(jīng)營場所派駐業(yè)務(wù)人員從事典當(dāng)業(yè)務(wù)。托付人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)托付書、本人和托付人的有效身份證件。關(guān)證明材料。贖當(dāng)時，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)出示當(dāng)票。典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗當(dāng)戶出具的相關(guān)證明文件。第三條當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。價格評估機(jī)構(gòu)進(jìn)展評估，估價金額可以作為確定當(dāng)金數(shù)額的參考。典當(dāng)期限由雙方商定，最長不得超過6個月。率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣。第五條典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種效勞及治理費(fèi)用。動產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的42‰。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的27‰。18頁共36頁財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的24‰。當(dāng)期缺乏5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。第六條典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長為6個月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。續(xù)當(dāng)時，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和當(dāng)期費(fèi)用。5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)?，為絕當(dāng)。典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。第八條典當(dāng)行在當(dāng)期內(nèi)不得出租、質(zhì)押、抵押和使用當(dāng)物。任。抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。具體程序是：車主本人需向典當(dāng)行提出申請，并供給如下合法有效的證件：購車輛未上牌照〔戶〕要購車原始發(fā)票和生產(chǎn)合格證；機(jī)動車輛行駛證；機(jī)動車輛購置附加費(fèi)繳費(fèi)證；增機(jī)動車輛繳費(fèi)證；交通征稽年檢審驗合格證；大路養(yǎng)路費(fèi)繳費(fèi)證件；機(jī)動車輛參與保險證件；單位車輛要有單位營業(yè)執(zhí)照正本〔復(fù)印件、介紹信、法人代表托付書、身份證〔復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證〔復(fù)19頁共36頁印件；個人車輛要有車主身份證〔復(fù)印件，要與車輛行駛證內(nèi)容相符。典當(dāng)行認(rèn)真驗證上述證件，由特地業(yè)務(wù)人員對當(dāng)戶用來質(zhì)押的機(jī)動車輛的車況質(zhì)押的貸款額度和費(fèi)率。雙方共同認(rèn)可后，到營業(yè)部辦理有關(guān)出票付款手續(xù)。典當(dāng)行要求當(dāng)戶認(rèn)可車況，并簽定法律承諾書，與上述有關(guān)證件妥當(dāng)保管。記手續(xù)。第十條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)依據(jù)以下規(guī)定處理絕當(dāng)物品：〔一〕當(dāng)物估價金額在3萬元以上的，可以依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先商定絕當(dāng)后由典當(dāng)行托付拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余局部應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，缺乏局部向當(dāng)戶追索?！捕辰^當(dāng)物估價金額缺乏3萬元的，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負(fù)。三〕對國家限制流通的絕當(dāng)物，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，報有關(guān)治理部門批準(zhǔn)后處理或者交售指定單位。四〕典當(dāng)行在營業(yè)場所以外設(shè)立絕當(dāng)物品銷售點應(yīng)當(dāng)報省級商務(wù)主管部門備案，并自覺承受當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門監(jiān)視檢查。五〕典當(dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶的同意和協(xié)作，典當(dāng)行不得自行變賣、折價處理或者托付拍賣行公開拍賣絕當(dāng)物品中的上市公司股份。第十一條典當(dāng)行的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依據(jù)以下比例進(jìn)展治理：20頁共36頁〕典當(dāng)行自初始營業(yè)起至第一次向省級商務(wù)主管部門及所在地商務(wù)主〔地、州、盟〕以外的商業(yè)銀行貸款。典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)不得從商業(yè)銀行貸款。〔二〕典當(dāng)行對同一法人或者自然人的典當(dāng)余額不得超過注冊資本的25%。三〕典當(dāng)行對其股東的典當(dāng)余額不得超過該股東入股金額，且典當(dāng)條件不得優(yōu)于一般當(dāng)戶。90%時，各股東應(yīng)當(dāng)按比例補(bǔ)足或者申請削減注冊資本，但削減后的注冊資本不得違反本方法關(guān)于典當(dāng)行注冊資本最低限額的規(guī)定。50%。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過注冊資本。注冊資本缺乏1000萬元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆萬元以上的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過注冊資本的10%。計制度和內(nèi)部審計制度。地設(shè)區(qū)的市〔地〕級商務(wù)主管部門報送。典當(dāng)行年度財務(wù)會計報告須經(jīng)會計師事務(wù)所或者其他法定機(jī)構(gòu)審查驗證。21頁共36頁股東簽字蓋章：二○○年 月日22頁共36頁篇二：典當(dāng)行內(nèi)部治理制度典當(dāng)行內(nèi)部治理制度，特制定公司內(nèi)部治理制度。一、機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能本公司設(shè)立總經(jīng)理，下設(shè)三個部門，業(yè)務(wù)部、財務(wù)部和綜合辦。〔一〕總經(jīng)理依據(jù)公司章程規(guī)定的履行職責(zé)。〔二〕業(yè)務(wù)部職能與直接責(zé)任制度的擬訂和實施；進(jìn)展市場、客戶的信息搜集、整理。直接責(zé)任：1、負(fù)責(zé)對當(dāng)物進(jìn)展鑒定、評估、保管，支付當(dāng)金；23、負(fù)責(zé)開發(fā)業(yè)務(wù)及制定相關(guān)治理制度；4、負(fù)責(zé)與典當(dāng)業(yè)務(wù)所涉及的相關(guān)職能部門的協(xié)調(diào)工作；5、負(fù)責(zé)公司的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)；6、負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)資料的治理工作。〔三〕財務(wù)部職能與直接責(zé)任直接責(zé)任：1、負(fù)責(zé)公司財務(wù)治理的各項規(guī)章制度的編寫、完善和執(zhí)行；23頁共36頁2、負(fù)責(zé)編制公司的年度財務(wù)預(yù)算、決算方案；3、負(fù)責(zé)編制財務(wù)打算，定期分析財務(wù)打算的執(zhí)行狀況，檢查監(jiān)視財務(wù)紀(jì)律；經(jīng)濟(jì)效益；5、負(fù)責(zé)公司與工商、財政、稅收、銀行等部門之間的協(xié)調(diào)工作；6、負(fù)責(zé)公司全部資金的籌集、調(diào)度、掌握、使用；安全、完整；計賬冊的登記、處理與保管；9、負(fù)責(zé)對公司典當(dāng)業(yè)務(wù)的事后監(jiān)視工作；10、負(fù)責(zé)辦理公司的各項納稅事宜；11、負(fù)責(zé)編制統(tǒng)計表，并報送相關(guān)主管部門?！菜摹尘C合辦職能與直接責(zé)任定公司考勤制度、車輛治理制度并組織實施；負(fù)責(zé)建立公司信息治理系統(tǒng)。直接責(zé)任：1、負(fù)責(zé)對辦公場所治理；2、負(fù)責(zé)辦公用品的購置和治理；3、負(fù)責(zé)制定安全制度，治理安全防范設(shè)施；4、負(fù)責(zé)制定考勤制度、車輛治理等制度；5、負(fù)責(zé)與公安部門的協(xié)調(diào)工作；24頁共36頁6、負(fù)責(zé)公司的檔案治理工作；二、庫房治理庫房治理工作由專人負(fù)責(zé)，工作人員應(yīng)忠于職守，遵紀(jì)守法，廉潔奉公，時刻保持高度的警覺性和責(zé)任感。倉庫保持干凈，物品擺放穩(wěn)妥、有序，活當(dāng)、絕當(dāng)物品分架〔柜、箱〕存放，標(biāo)簽拴掛、粘貼結(jié)實，簽章清楚，內(nèi)容齊全，字跡工整。物品出入庫須雙人在場，入庫、出庫手續(xù)當(dāng)場辦理，齊全、標(biāo)準(zhǔn)，不得以任何理由先出〔入〕庫后補(bǔ)辦手續(xù)。庫房實行雙人治理，兩把庫匙雙線分管。堅持雙人開庫閉庫制度，作業(yè)時同進(jìn)同出，相互監(jiān)視、相互協(xié)作。下班時警報器要布防，并確認(rèn)上鎖。庫內(nèi)確定禁煙、禁明火，制止使用照明燈具和報警器以外的任何用電設(shè)施。庫內(nèi)嚴(yán)禁存放易燃易爆物品或與業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。庫存物品設(shè)專薄逐次序時登記，妥當(dāng)保管出入庫票據(jù)，按期進(jìn)展票物核對、帳物核對、帳票核對，月末與財務(wù)和業(yè)務(wù)部門共同點庫對帳。物品入庫出庫應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，不出紕漏。質(zhì)押品入庫時，認(rèn)真查點核對，符，手續(xù)是否齊全。三、重要空白票據(jù)治理典當(dāng)行重要空白憑證主要有當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證、銀行支票〔轉(zhuǎn)帳支票、現(xiàn)金支票〕以及抵押、質(zhì)押物的憑證。25頁共36頁重要空白憑證指定專人負(fù)責(zé)治理，并建立保管登記簿，照實登記入庫、領(lǐng)用、使用狀況。領(lǐng)用重要空白憑證時，應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，準(zhǔn)時登記，并記載起訖號碼。領(lǐng)用人要在登記簿上簽收。經(jīng)辦人員簽發(fā)重要空白憑證時，應(yīng)進(jìn)展銷號掌握。填錯的重要空白憑證，加蓋“作廢”戳記后作有關(guān)科目傳票的附件。〔五〕重要空白憑證要定期進(jìn)展帳實核對。重要空白憑證發(fā)生損毀、喪失、被盜的，專管員或經(jīng)辦人員要準(zhǔn)時上報公司負(fù)責(zé)人，并按有關(guān)規(guī)定處理。未準(zhǔn)時上報的，則追究當(dāng)事人的責(zé)任。四、報表編制與報送治理依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，真實記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制〔地〕級商務(wù)主管部門報送。二〕依據(jù)省經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于做好典當(dāng)行經(jīng)營狀況監(jiān)管調(diào)查的通知〔閩經(jīng)貿(mào)函綜[20XX]273〕要求，編制季度《福建典當(dāng)行經(jīng)營狀況監(jiān)管調(diào)查表》當(dāng)?shù)卦O(shè)區(qū)市經(jīng)貿(mào)委監(jiān)管部門。五、員工行為標(biāo)準(zhǔn)治理全體員工要結(jié)實樹立熱忱為客戶效勞，認(rèn)真對客戶負(fù)責(zé)的思想和“效勞會聲譽(yù)。26頁共36頁效勞用語標(biāo)準(zhǔn)：在辦理業(yè)務(wù)過程中要語言文雅、禮貌，在工作中提倡使任何狀況下不得與客戶吵架，謾罵。三〕效勞質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：客戶臨柜時，員工應(yīng)微笑迎接，主動招呼“您好到客戶詢問，應(yīng)主動招呼，并具體賜予說明，做到多問不煩不燥。遇到客戶對工作提出建議或批判時，應(yīng)虛心懇切且站立效勞。認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章操作，生疏業(yè)務(wù)，杜絕過失，正確收付現(xiàn)金，計算利息，保證錢幣，當(dāng)物真實，為客戶保密?！菜摹硠趧蛹o(jì)律標(biāo)準(zhǔn)：員工要按時上班，不遲到、不早退，有事須辦理請假手上班應(yīng)著裝干凈、服裝干凈得體。六、安全保衛(wèi)治理依據(jù)公司的要求，按規(guī)定的保安工程做好安全防范工作，周密細(xì)致地為公司安全效勞?！捕骋罁?jù)有關(guān)規(guī)章制度，做好防盜、防爆等工作。〔三〕嚴(yán)格執(zhí)行驗證制度，防止示經(jīng)許可的外來人員進(jìn)入辦公區(qū)。在開展業(yè)務(wù)時如覺察可疑物品、可疑人員或者公安機(jī)關(guān)通報協(xié)查的人員或贓物，應(yīng)當(dāng)產(chǎn)即向公安機(jī)關(guān)報告。遵紀(jì)守法，堅守崗位，認(rèn)真做好上崗執(zhí)勤、守夜、護(hù)衛(wèi)、巡邏、檢查等工作，預(yù)防發(fā)生治安案件?！擦潮Ｕ袭?dāng)戶生命財產(chǎn)安全，如有特別準(zhǔn)時處理或報告上級?！财摺硤?zhí)行交接班制度，做好交接班記錄。27頁共36頁〔八〕執(zhí)照公司有關(guān)現(xiàn)金提送規(guī)定，實行措施，保證押送的安全。重大和突發(fā)性大事，準(zhǔn)時向領(lǐng)導(dǎo)報告、請示并實行必要的應(yīng)急措施，維持秩序，保護(hù)好現(xiàn)場，協(xié)作有關(guān)方面做好工作?！彻踩藛T到公司執(zhí)行公務(wù)，應(yīng)當(dāng)予以幫助。年月日28頁共36頁篇三：典當(dāng)行內(nèi)部治理制度一、根本原則為加強(qiáng)對典當(dāng)行的財務(wù)治理，堵塞漏洞，增收節(jié)支，提高效益，特制度本制度。1及《財務(wù)通則》等法律法規(guī)的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整地反映典當(dāng)行經(jīng)營狀況。2、財會人員要始終堅持“帳表相符、帳帳相符、帳證相符、，資金日清月結(jié)。相關(guān)資料；要定期向總經(jīng)理上報業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和損益狀況。二、收支治理典當(dāng)收入款任何人無權(quán)以收抵支和挪作它用。2、出納員收款，必需使用財務(wù)部指定認(rèn)可的收款單。借公款均要在辦理公務(wù)完畢后三天內(nèi)，到財務(wù)部辦理報帳手續(xù)。三、票證及印章治理繳款單等重要憑證，財務(wù)部門要統(tǒng)一購置，依據(jù)數(shù)量、種類造冊登記。重要憑證領(lǐng)用必需按以下規(guī)定執(zhí)行，用完后的存根不需留存的要準(zhǔn)時上交財務(wù)部門。1、支票治理29頁共36頁支票的購置、簽發(fā)均由出納人員治理，出納員應(yīng)建立“支票使用登記簿按支票號挨次登記支票的發(fā)出日期、用途、金額、經(jīng)辦人等。務(wù)部經(jīng)理保管，會計人員對支票的簽發(fā)要實行監(jiān)視。不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租或出借支票。、領(lǐng)用人在“支票使用登記簿”上簽字后，方可領(lǐng)用。七天內(nèi)向財務(wù)部門結(jié)算，否則不予辦理的業(yè)務(wù)。2、當(dāng)票治理購進(jìn)印制的當(dāng)票要統(tǒng)一登記，營業(yè)部、業(yè)務(wù)部在領(lǐng)用空白當(dāng)票時，要按印刷號碼的先后挨次；領(lǐng)用人領(lǐng)用當(dāng)票總經(jīng)理批準(zhǔn)后，在當(dāng)票使用登記簿上簽字。當(dāng)票使用狀況及庫存當(dāng)票的實物狀況進(jìn)展盤點核對，檢查保管是否有誤。四、現(xiàn)金治理依據(jù)中國人民銀行公布的現(xiàn)金治理條例，結(jié)合本典當(dāng)行的實30頁共36頁際狀況特作如下規(guī)定：金收支業(yè)務(wù)。酬勞；支付各種勞保福利費(fèi)用；出差人員的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(1000零星支出；中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出等。355繳財務(wù)部；備用金缺乏時，可向財務(wù)部重申領(lǐng)以補(bǔ)足備用金。用應(yīng)一日一結(jié)，定期與財務(wù)部出納對帳；財務(wù)部可定時或不定時抽查柜臺備用金使用狀況。5、現(xiàn)金收付的各種原始憑證，必需經(jīng)過會計人員嚴(yán)格審查，款和付款業(yè)務(wù)。6的戳記，以表示原始憑證上所列款項收到或已經(jīng)支付，以防止重收或重付。付，并在記帳憑證上簽章，作為已經(jīng)記帳的依據(jù)。每日營業(yè)終了，應(yīng)計算出當(dāng)日現(xiàn)金的收入，付出及結(jié)余，做到帳款、帳帳相符。條”抵庫；不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)將私人現(xiàn)金與公款混合；不準(zhǔn)將私人財物放入公家保險柜內(nèi)。31頁共36頁9存折退歸會計保管。為了