DB31T 1451-2023 成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估指南

ICS03.080.01CCSA12

31上 海 市 地 方 標(biāo) 準(zhǔn)DB31/T1451—2023成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估指南Guidanceforbasevalueevaluationinproducttechnology2023-11-21發(fā)布 2024-03-01實(shí)施上海市場(chǎng)監(jiān)理局 發(fā)布DB31/T1451—2023DB31/T1451—2023II目 次前言 II1圍 12范引文件 13語(yǔ)定義 14則 2獨(dú)性 2客性 25估法 2評(píng)對(duì)及圍 2成技收益 2成技基價(jià)值 36估程 4通則 4委與理 4簽合同協(xié)議 5實(shí)評(píng)估 5出報(bào)告 6歸資料 7后服務(wù) 7附錄A（范）成技術(shù)技效計(jì)算 8附錄B（范）行的技效計(jì)算 10附錄C（范）成技術(shù)益算 12附錄D（范）成技術(shù)準(zhǔn)值算 13附錄E（料）成技術(shù)準(zhǔn)值估用程 14參考獻(xiàn) 15DB31/T1451—2023DB31/T1451—2023IIII前 言本文件按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。本文件由上海市科技成果轉(zhuǎn)化標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)歸口。本文件起草單位：上海東部科技成果轉(zhuǎn)化有限公司、上海必利專(zhuān)利評(píng)估技術(shù)有限公司、上海圖書(shū)館（DB31/T1451—2023DB31/T1451—2023PAGEPAGE1成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估指南范圍本文件提供了成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估的總則、評(píng)估方法以及評(píng)估流程方面的指導(dǎo)和建議。（DB31/T1283—2021技術(shù)轉(zhuǎn)移競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)分析服務(wù)規(guī)范下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。成套技術(shù)producttechnology/成套技術(shù)產(chǎn)品producttechnologyassets（成套技術(shù)收益earningsfromproducttechnology在完全競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下無(wú)差別化的充分實(shí)施成套技術(shù)所獲得的經(jīng)濟(jì)效益?；鶞?zhǔn)價(jià)值basevalue技術(shù)貢獻(xiàn)度contributionrateoftechnology技術(shù)效度validityoftechnology技術(shù)實(shí)施者（單個(gè)或多個(gè)）依法保守技術(shù)秘密和/或排除他人仿冒，并獨(dú)占技術(shù)收益的程度。知識(shí)產(chǎn)權(quán)更新率renewalrateofintellectualproperty表征技術(shù)更新速度的新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量與既有知識(shí)產(chǎn)權(quán)數(shù)量的比率?？倓t獨(dú)立性客觀性評(píng)估結(jié)果宜以事實(shí)為依據(jù)。評(píng)估團(tuán)隊(duì)宜公正、客觀地采集數(shù)據(jù)，公開(kāi)、透明地開(kāi)展評(píng)估工作。成套技術(shù)的名稱(chēng)宜反映成套技術(shù)內(nèi)容的主要特征或?qū)嵤┏商准夹g(shù)所達(dá)到的技術(shù)效果。成套技術(shù)所對(duì)應(yīng)的成套技術(shù)產(chǎn)品是能夠單獨(dú)計(jì)量或計(jì)數(shù)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化并形成市場(chǎng)銷(xiāo)售的產(chǎn)品。確定成套技術(shù)收益期限時(shí)宜遵循以下規(guī)則：對(duì)評(píng)估基準(zhǔn)日上一會(huì)計(jì)年度或財(cái)務(wù)年度成套技術(shù)收益進(jìn)行評(píng)估，宜考慮以下評(píng)估要素：估算成套技術(shù)產(chǎn)品在評(píng)估基準(zhǔn)日上一會(huì)計(jì)年度或財(cái)務(wù)年度的特定國(guó)家或地區(qū)實(shí)施收益，可采用一個(gè)或多個(gè)企業(yè)的成套技術(shù)產(chǎn)品實(shí)施收益數(shù)據(jù)及市場(chǎng)占有率數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)進(jìn)行估算，也可采用成套技術(shù)產(chǎn)品的整體市場(chǎng)規(guī)模數(shù)據(jù)及特定國(guó)家或地區(qū)的占比數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)進(jìn)行估算，所需數(shù)據(jù)可通過(guò)檢索或調(diào)研得到。評(píng)估成套技術(shù)產(chǎn)品的平均毛利率，可采用多個(gè)企業(yè)的成套技術(shù)產(chǎn)品的毛利率及成套技術(shù)產(chǎn)品的銷(xiāo)售額等數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)估。1評(píng)估成套技術(shù)的技術(shù)效度時(shí)宜遵循以下規(guī)則：與成套技術(shù)的技術(shù)效度相關(guān)的因素至少包括成套技術(shù)的技術(shù)排他性和成套技術(shù)的技術(shù)保密性AAA（A.1）BBB（B.1）C（C.評(píng)估成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值時(shí)，宜考慮以下評(píng)估要素：D通則評(píng)估所采用的數(shù)據(jù)包括歷史數(shù)據(jù)和預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)，由采集和測(cè)算得到。數(shù)據(jù)采集宜按照DB31/T1283—2021附錄B。數(shù)據(jù)測(cè)算宜遵循以下原則：成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估通用流程見(jiàn)附錄E。由委托方提出委托評(píng)估需求，提供技術(shù)資料。技術(shù)資料可包括：評(píng)估機(jī)構(gòu)宜與委托方就技術(shù)資料充分溝通，理解掌握6.2.1所包括的技術(shù)資料，以及技術(shù)效果和技術(shù)效率。協(xié)議合同評(píng)估機(jī)構(gòu)與委托方宜簽訂合同/協(xié)議，包括以下內(nèi)容：合同協(xié)議由評(píng)估機(jī)構(gòu)登記技術(shù)評(píng)估信息，內(nèi)容宜包括：合同評(píng)估機(jī)構(gòu)宜按6.1.1組建評(píng)估團(tuán)隊(duì)。5.1DB31/T1283—2021B6.4.1、6.4.46.4.5.2、6.4.5.35宜由評(píng)估機(jī)構(gòu)出具正式報(bào)告并交付委托方。15評(píng)估機(jī)構(gòu)向委托方交付評(píng)估報(bào)告后，宜及時(shí)提供咨詢(xún)服務(wù)，為其合理使用評(píng)估報(bào)告提供技術(shù)支持。附錄 A（規(guī)范性）成套技術(shù)的技術(shù)效度計(jì)算成套技術(shù)的技術(shù)效度與“成套技術(shù)排他度”和“成套技術(shù)保密強(qiáng)度”這兩個(gè)變量相關(guān)，具體按公式（A.1）計(jì)算。式中：

??TV=??×??TKS+(1???)×??TKE (A.1)??TV ——?? ——??TKS——成套技術(shù)的技術(shù)排他度；??TKE——成套技術(shù)的技術(shù)保密強(qiáng)度。??0.3成套技術(shù)的技術(shù)排他度??TKS通過(guò)分析成套技術(shù)的技術(shù)排他性而得。成套技術(shù)的技術(shù)排他性可分為“弱、中、強(qiáng)”三個(gè)等級(jí)，具體按以下評(píng)估內(nèi)容作等級(jí)分析和賦值。0,0.10.2,0.3,0.4}0.5,0.6,0.7}成套技術(shù)的技術(shù)保密強(qiáng)度??TKE通過(guò)分析成套技術(shù)的技術(shù)保密性而得。成套技術(shù)的技術(shù)保密性可分為“弱、中、強(qiáng)”三個(gè)等級(jí)，具體按以下評(píng)估內(nèi)容作等級(jí)分析和賦值。0,0.20.4,0.5,0.6}0.8,0.9,1.0}DB31/T1451—2023DB31/T1451—2023PAGEPAGE10附錄 B（規(guī)范性）行業(yè)的技術(shù)效度計(jì)算（B.1）式中：

??TV′=??×+(1???)×（B.1）??TV′——行業(yè)的技術(shù)效度；?? ————??KE——行業(yè)的技術(shù)保密強(qiáng)度。η取值范圍為[0.5,1.0]，根據(jù)“行業(yè)的技術(shù)排他度”和“行業(yè)的技術(shù)保密強(qiáng)度”分別對(duì)于“行業(yè)的技術(shù)效度”的重要程度進(jìn)行賦值。也可取經(jīng)驗(yàn)值0.7。行業(yè)的技術(shù)排他度??KS通過(guò)分析行業(yè)的技術(shù)排他性而得。行業(yè)的技術(shù)排他性可分為“弱、中、強(qiáng)”三個(gè)等級(jí)，具體按以下評(píng)估內(nèi)容作等級(jí)分析和賦值。{0,0.1{0.2,0.3,0.4{0.5,0.6,0.7??KE{0,0.1{0.2,0.3{0.4,0.5附錄 C（）評(píng)估基準(zhǔn)日上一會(huì)計(jì)年度或財(cái)務(wù)年度成套技術(shù)收益按公式（C.1）計(jì)算。=??×??×??TC×??TV×??TV′ （C.1）式中：??T——成套技術(shù)在評(píng)估基準(zhǔn)日上一會(huì)計(jì)年度或財(cái)務(wù)年度的技術(shù)收益，單位為人民幣元；?? ——?? ——??TC——成套技術(shù)的技術(shù)貢獻(xiàn)度；??TV——成套技術(shù)的技術(shù)效度；??TV′——行業(yè)的技術(shù)效度。附錄 D（規(guī)范性）成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值計(jì)算成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值按公式D.1計(jì)算。?? =??

×∑n

(?i ×i

1+nj–j)

…………（D.1）T? T式中：

j=O

)(1+qj)??T?——成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值，單位為人民幣元；——?? ——??，??0≤??≤??0≤??≤??；? ——?? ——?? ——?? ——0??1；?? ——0??1附錄 E（資料性）成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估通用流程圖E.1給出了成套技術(shù)基準(zhǔn)價(jià)值評(píng)估的通用流程。圖E.1成