保險學(xué)講座李2保險概述

保險學(xué)講座保險學(xué)講座(第二講)第一篇保險基礎(chǔ)第一章危險管理與保險第二章保險概述第一節(jié)保險的起源與發(fā)展第二節(jié)保險的概念第三節(jié)保險的分類第四節(jié)保險的職能和作用第五節(jié)保險的代價第三章保險基本原則第四章保險合同第五章保險與經(jīng)濟第一節(jié)保險的起源與發(fā)展保險的萌芽海上保險火災(zāi)保險人身保險再保險責任保險、保證保險等新險種的出現(xiàn)我國保險發(fā)展史1.保險的萌芽公元前2500年前后，古巴比倫王國國王命令僧侶、法官、村長等收取稅款，作為救濟火災(zāi)的資金。古埃及的石匠成立了喪葬互助組織，用交付會費的方式解決收殮安葬的資金。·

古羅馬帝國時代的士兵組織，以集資的形式為陣亡將士的遺屬提供生活費，逐漸形成保險制度。隨著貿(mào)易的發(fā)展，大約在公元前1792年，正是古巴比倫第六代國王漢謨拉比時代，商業(yè)繁榮，為了援助商業(yè)及保護商隊的騾馬和貨物損失補償，在漢謨拉比法典中，規(guī)定了共同分攤補償損失之條款。1.保險的萌芽公元前916年，在地中海的羅德島上，國王為了保證海上貿(mào)易的正常進行，制定了羅地安海商法，規(guī)定某位貨主遭受損失，由包括船主、所有該船貨物的

貨主在內(nèi)的受益人共同分擔，這是海上保險的濫觴。在公元前260年-前146年間，布匿戰(zhàn)爭期間，古羅馬人為了解決軍事運輸問題，收取商人24-36%的費用作為后備基金，以補償船貨損失，這就是海上保險的起源。公元前133年，在古羅馬成立的各雷基亞(共濟組織)，向加入該組織的人收取100澤司，和一瓶敬人的清酒。另外每個月收取5澤司，積累起來成為公積金，用于喪葬的補助費，這是人壽保險的萌芽。保險從萌芽時期的互助形式逐漸發(fā)展成為冒險借貸，發(fā)展到海上保險合約，發(fā)展到海上保險、火災(zāi)保險、人壽保險和其他保險，并逐漸發(fā)展成為現(xiàn)代保險。2.海上保險發(fā)源地:意大利最古老的保險單:1347年第一份純粹的保險單:比薩保險,1384年近代海上保險發(fā)展于英國1568年12月,皇家交易所1575年,保險商會1601年,海上保險法17世紀，歐洲文藝復(fù)興后，英國資本主義有了較大發(fā)展，經(jīng)過大規(guī)模的殖民掠奪，英國日益發(fā)展成為占世界貿(mào)易和航運業(yè)壟斷優(yōu)勢的大英帝國，為英國商人開展世界性的海上保險業(yè)務(wù)提供了條件。保險經(jīng)紀人制度也隨之產(chǎn)生。十七世紀中葉，愛德華·勞埃德在泰晤士河畔開設(shè)了"勞合咖啡館"，成為人們交換航運信息，購買保險及交談商業(yè)新聞的場所。隨后在咖啡館開辦保險業(yè)務(wù)。1969年勞合咖啡館遷至倫敦金融中心，成為現(xiàn)在的勞合社的前身。3.火災(zāi)保險近代保險之父:尼古拉·巴蓬現(xiàn)行火災(zāi)保險制度起源于英國。1666年9月2日，倫敦發(fā)生巨大火災(zāi)，全城被燒毀一半以上，損失約

1200萬英鎊，20萬人無家可歸。由于這次大火的教訓(xùn)，保險思想逐漸深入人心。1677年，牙科醫(yī)生尼古拉·巴蓬在倫敦開辦個人保經(jīng)營房屋火災(zāi)保險，出現(xiàn)了第一家專營房屋火災(zāi)保險的商行，火災(zāi)保險公司逐漸增多，1861年-1911年間，英國登記在冊的火災(zāi)保險公司達到567家。1909年，英國政府以法律的形式對火災(zāi)保險進行制約和監(jiān)督，促進了火災(zāi)保險業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。4.人身保險在中世紀，各種行會盛行，德國的“扶助金庫”，美國的“友愛社”，荷蘭和法國的“年金制度”等以集資的形式開始了人壽保險業(yè)。英國在1688年建立的“寡婦年金制”和“孤寡保險會”等保險組織，使人壽保險企業(yè)化?，F(xiàn)代人壽保險制度的建立，從“生命表”運用于計算人壽保險的保費開始。1762年英國倫敦的“平衡衡量保險社”（Equitable

Assurance

Society)壽險根據(jù)生命表，按年齡及身體健康計算保險費。1774年,英國頒布了第一部人身保險法.1870年又通過了人壽保險公司法.日本人身保險業(yè)務(wù)占全部保險業(yè)務(wù)的70%以上.5.再保險17世紀中葉，英國的皇家交易保險公司和勞埃德咖啡館就已經(jīng)開始經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)。獨立承?！?lián)合承包→臨時再保險→合同再保險1913年，紐約鷹星火災(zāi)保險公司與聯(lián)合保險公司簽訂了最早的固定分保合同。6.責任保險、保證保險等新險種的出現(xiàn)1855年，英國率先開辦了鐵路承運人責任保險。1870年，保險商對因爆炸造成的第三者財產(chǎn)損毀和生命傷害提供賠償。1890年，海上保險公司開始經(jīng)營產(chǎn)品責任保險，

1896年，出現(xiàn)了職業(yè)責任保險，隨后會計師責任保險（1923年）、個人責任保險（1932年）、農(nóng)戶及店主責任保險（1948年）等也相繼出現(xiàn)。18世紀末

19世紀初，忠誠保證保險就已出現(xiàn)。19世紀中期，英國出現(xiàn)保證公司，其后出現(xiàn)了合同保證保險。

1901年，美國嗎里蘭州的城市存款公司推出了合同擔保保險。1919年，英國成立出口信用擔保局，對有關(guān)貿(mào)易進行擔保，并創(chuàng)立了一整套信用保險制度19世紀末，汽車第三責任險出險，20世紀得到了極大發(fā)展，時至今日已成為責任保險市場最主要業(yè)務(wù)之一。（1895年英國，1898年美國）7.我國保險業(yè)的發(fā)展1.解放前中國保險業(yè):中國現(xiàn)代保險業(yè)是隨著中國清政府門戶開放政策的實施，外國資本的輸入而逐漸由歐美傳入的。最早的是廣州成立的“廣東保險社”，1805年英商開設(shè)的。中國本土資本的保險業(yè)最早是1885年招商局在上海創(chuàng)辦的“仁和”、“濟合”兩家保險公司，后合并成為“仁濟和”保險公司，主要經(jīng)營水、火保險。上海一直是全國保險的中心，到了1949年5月，中外保險公司

400家，上海華商保險公司剩余126家。2.解放后中國保險業(yè)的改造：中華人民共和國成立后，1949年10月，成立了中國人民保險公司，在全國設(shè)立分支機構(gòu)，并正式對外營業(yè)。1951年，在公私合營中，28家私營保險公司合并成為太平保險公司和新豐保險公司。后來中國人民保險公司將這兩家保險公司合并成為“太平洋保險公司”，專門對外國營業(yè)。1953-1958年，保險事業(yè)在調(diào)整中發(fā)展，一直到1958年大躍進和共產(chǎn)風(fēng)，到處吃飯不要錢，生老病死由國家統(tǒng)一包辦，認為不需要保險了。于是除了國外保險業(yè)務(wù)外，國內(nèi)保險業(yè)務(wù)全部停辦。到1968年文化大革命時期，國外保險業(yè)務(wù)也停辦了。7.我國保險業(yè)的發(fā)展3.文革后中國保險業(yè)恢復(fù)：1978年中共十一屆三中全會后，中國保險業(yè)務(wù)又逐漸恢復(fù)，中國人民保險公司恢復(fù)營業(yè)，對內(nèi)稱為中國人民銀

行保險司，由中國人民銀行為主管單位并負責保險監(jiān)管，后來逐漸脫離中國人民銀行成為獨立的保險公司。1983年9月，經(jīng)國務(wù)院批準，中國人民保險公司升格為國務(wù)院直屬局級經(jīng)濟實體，1984年1月1日從中國人民銀行分離出來，接受中國人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)管理、監(jiān)督和稽核。7.我國保險業(yè)的發(fā)展4.改革開放中國保險業(yè)的飛速發(fā)展：1988年5月28日，中國平安保險公司成立，這是我國第一家股份制保險企業(yè)，當時的平安保險公司由招商局與中國工商銀行共同出資設(shè)立，是新中國續(xù)中國人民保險公司在國內(nèi)成立的第二家全國性商業(yè)保險公司。1991年5月13日中國太平洋保險公司成立，中國太保的成立形成了中國人民保險、中國平安保險、中國太平洋保險國內(nèi)三大保險企業(yè)并延續(xù)至今。1995年6月30日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第14次會議通過。同年，10月1日起施行。《中華人民共和國保險法》公布實施，標志著我國保險業(yè)邁進了法制建設(shè)的新時期。7.我國保險業(yè)的發(fā)展4.改革開放中國保險業(yè)的飛速發(fā)展：1996年7月，中國人民保險公司更名為中國人民保險（集團）公司，下設(shè)中保財產(chǎn)保險有限公司、中保人壽保險有限公司、中保再保險有限公司等子公司。1996年8月，泰康人壽保險股份有限公司在北京成立。

1996年8月，新華人壽保險股份有限公司在北京成立。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立。2002年，中國人壽啟動了重組改制工作，2003年在紐約香港成功上市。2003年，中國人保順利完成重組改制，人保財險在香港聯(lián)交所成功上市，成為中國內(nèi)地國有金融機構(gòu)海外上市“第一股”。2007年，中國人壽、中國平安、中國太保登陸A股市場。7.我國保險業(yè)的發(fā)展5.現(xiàn)狀保險市場主體截至2007年底，中國共有保險公司110家，其中外資公司43家，比2002年底的22家公司增加了21家；全國共有保險專業(yè)中介機構(gòu)2331家，外資保險專業(yè)中介機構(gòu)7家。初步形成了國有控股（集團）公司、股份制公

司、政策性公司、專業(yè)性公司、外資保險公司等多種組織形式、多種所有制成份并存，公平競爭、共同發(fā)展的市場格局。保險業(yè)規(guī)模2007年底，保費收入達7035.8億元，是2002年的2.3倍，同期，外資保險公司保費收入達420億元，是2002年的9.1倍；外資保險占全國市場份額的5.9％，比2002年增加4.4個百分點。2008年1-2月全國各地區(qū)實現(xiàn)保費收入18747420.56萬元，其中財產(chǎn)保險保費收入4174473.69萬元，壽險保費收入13456900.79萬元，意外險保費收入289054.25萬元，健康險保費收入826991.83萬元。保險業(yè)的地位2006年全國保費收入達到5,641億元，是2002年的1.8倍，在世界排名第9位，比2000年上升了7位。也就是說，中國保險業(yè)的國際排名平均每年上升1位。保險業(yè)監(jiān)管7.我國保險業(yè)的發(fā)展6.前景保險需求增加并呈現(xiàn)多層次化；保險經(jīng)營規(guī)范化；保險業(yè)務(wù)、以需求為導(dǎo)向穩(wěn)步發(fā)展保險管理水平逐步提高保險中介在規(guī)范中穩(wěn)步發(fā)展保險監(jiān)管和行業(yè)自律不斷加強第二節(jié)保險的概念·

1.保險的定義·集合同類危險聚資建立基金，對特定危險的后果提供經(jīng)濟保障的一種危險財務(wù)轉(zhuǎn)移機制?！ぞ圪Y建立基金·特定危險的后果提供經(jīng)濟保障·財務(wù)轉(zhuǎn)移機制第二節(jié)保險的概念2.保險的特征①互助性。通過保險人用多數(shù)投保人繳納的保險費建立的保險基金對少數(shù)受到損失的被保險人提供補償或給付得以體現(xiàn)；②契約性。從法律的角度看，保險是一種契約行為；③經(jīng)濟性。保險是通過保險補償或給付而實現(xiàn)的一種經(jīng)濟保障活動；④商品性。保險體現(xiàn)了一種等價交換的經(jīng)濟關(guān)系⑤科學(xué)性。保險是一種科學(xué)處理風(fēng)險的有效措施第二節(jié)保險的概念3.保險的性質(zhì)、從經(jīng)濟角度一種經(jīng)濟行為一種金融行為國民收入再分配的作用從法律角度一種合同行為從社會功能角度危險損失轉(zhuǎn)移機制第二節(jié)保險的概念·

4.保險對象·保險標的物，是指保險人對其承擔保險責任的各類危險載體，也叫保險標的?！と松順说奈铩と松頍o關(guān)標的物有形的無形的第二節(jié)保險的概念·

5.保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較·保險與賭博：危險性質(zhì)獲利與否對象第二節(jié)保險的概念·

5.保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較·保險與儲蓄：經(jīng)濟關(guān)系遵循原則支付對等關(guān)系第二節(jié)保險的概念·

5.保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較·保險與擔保：雙方行為保險精算契約性質(zhì)第二節(jié)保險的概念·

5.保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較·保險與救濟：合同行為雙方行為保險精算第二節(jié)保險的概念6.自保問題專業(yè)自保公司是那些由其母公司擁有的,主要業(yè)務(wù)對象即被保險人為其母公司的保險公司。它是一種由其組織上隸屬的母公司緊密控制的,專為其母公司提供保險服務(wù)的組織機構(gòu)。母公司直接影響并支配著該專業(yè)自保公司的運營,包括承保、索賠處理的政策和投資行為等。專業(yè)自保公司是決定自留風(fēng)險的企業(yè),避免不合理稅收的技術(shù)性產(chǎn)物,也是企業(yè)利用內(nèi)部基金進行風(fēng)險融資的高級形式。第二節(jié)保險的概念6.自保問題專業(yè)自保公司在19世紀中期就出現(xiàn)了。當時由于投保人發(fā)現(xiàn)傳統(tǒng)的保險險種和保險費率無法滿足他們的保險需求,因而創(chuàng)建了自己的保險機構(gòu)。例如,在19世紀40年代,美國的一些船東不滿意于倫敦勞合社承保人提供的海上保險服務(wù),因而創(chuàng)辦了Atlantic

Mutual；1845年,倫敦的一些貨棧主因為無法從保險人那里獲得所需的保險保障,于是創(chuàng)辦了RoyalInsuranceCompany。第二節(jié)保險的概念·

6.自保問題直到20世紀60年代初,專業(yè)自保公司才開始真正發(fā)展起來,現(xiàn)在已成為國際保險市場上一支十分重要的力量。截至2005年底, 全球范圍內(nèi)專業(yè)自保公司的數(shù)量已超過5000家，總保費收入接近260億美元，總投資已逾1400億美元。國際上越來越多的企業(yè)擁有了自己的專業(yè)自保公司，據(jù)統(tǒng)計，目前在世界財富500強企業(yè)中有超過70%的企業(yè)設(shè)立了專業(yè)自保公司。第二節(jié)保險的概念

7.關(guān)于保險的各種學(xué)說對于保險的本質(zhì)，各國保險界眾說紛紜。概括起來，主要有損失說、非損失說和二元說三個主要流派。損失說·損失說將損失補償作為保險的本質(zhì)。損失說又分為損失賠償說、損失負擔說和危險轉(zhuǎn)移說三個代表性學(xué)說。非損失說·保險技術(shù)說、經(jīng)濟需要滿足說、相互保險機構(gòu)說、經(jīng)濟保障說二元說第二節(jié)保險的概念·

(1)損失說①損失賠償說?！p失賠償說的代表者是英國的A.馬歇爾和德國的E.A.馬休斯?；舅枷胧钦J為保險的本質(zhì)在于賠償保險事故造

成的損失。損失賠償說產(chǎn)生于18世紀，是與當時的保險局限于海上保險和火

災(zāi)保險等財產(chǎn)保險的狀況相適應(yīng)，但

對于此后發(fā)展起來的人身保險的本質(zhì)

無法予以解釋。因此，一些學(xué)者對之

持否定態(tài)度。第二節(jié)保險的概念·

(1)損失說②損失負擔說?！p失負擔說認為，保險是將保險事故受害者遭受的具體損失，由眾多的受到同類危險威脅卻尚未受到損害的人們共同分擔的活動。該說由德國的A.華格納在19世紀末期首創(chuàng)，對保險業(yè)產(chǎn)生了很大影響，尤其被當代的美國保險界所接受。A.華格納賦予“損失”比較廣泛的含義，目的是想解決損失賠償說在財產(chǎn)保險與人身保險之間的矛盾。該說從經(jīng)濟學(xué)角度闡明了保險的經(jīng)營機制，但對于損失負擔能否成為保險的本質(zhì)存在著歧義。第二節(jié)保險的概念·

(1)損失說③危險轉(zhuǎn)移說?！のｋU轉(zhuǎn)移說的基本思想在于認為保險的本質(zhì)是眾多的被保險人將其面臨的

危險轉(zhuǎn)移給保險人?？梢姡ｋU轉(zhuǎn)移

說是由損失負擔說演變而來的。然而，危險轉(zhuǎn)移說僅強調(diào)了保險人在損失補

償中的作用，卻不能用來解釋人身保

險，與損失賠償說一樣存在相同的缺

陷。該說產(chǎn)生于美國的當代保險業(yè)，

為A.H.魏蘭脫和休勃納所倡導(dǎo)。第二節(jié)保險的概念·

(2)非損失說①保險技術(shù)說·

此學(xué)說由意大利的商法學(xué)家費芳德所提出，他認為保險的本質(zhì)不在于損失賠償，主張以保險的技

術(shù)特性作為保險的本質(zhì)，即保險的本質(zhì)是在技術(shù)

的基礎(chǔ)上，根據(jù)偶然事件發(fā)生的概率來計算保險

費，科學(xué)地建立保險基金，而在偶然事件發(fā)生時

支付保險金額的一種制度。此學(xué)說的目的在于試

圖以技術(shù)為基礎(chǔ)將財產(chǎn)保險和人身保險予以統(tǒng)一。此學(xué)說僅強調(diào)保險的數(shù)理基礎(chǔ)，而忽略了保險的

經(jīng)濟價值和社會職能。第二節(jié)保險的概念·

(2)非損失說②經(jīng)濟需要滿足說·此學(xué)說最早是由意大利學(xué)者戈比于1894年提出的，后由德國學(xué)者馬納斯所發(fā)展。其中心思想是認為保險的本質(zhì)在于滿足人們因意外事故造成經(jīng)濟損失或資金困難而產(chǎn)生的需要。第二節(jié)保險的概念·

(2)非損失說③相互保險機構(gòu)說·日本學(xué)者谷隆之是此學(xué)說的代表，他認為保險是一種在相互合作基礎(chǔ)上的金融機構(gòu)。因為保險作為金融機構(gòu)所體現(xiàn)的是貨幣的供求關(guān)系，具有融資作用，而金融的實質(zhì)就是貨幣交換。第二節(jié)保險的概念·

(2)非損失說④經(jīng)濟保障說·此學(xué)說是奧地利學(xué)者胡布卡于1910年提出的，他認為保險的本質(zhì)就是提留經(jīng)濟后備，而對可能遭受的事故損失提供經(jīng)濟保障。第二節(jié)保險的概念(3)二元說二元說最早為德國學(xué)者愛倫貝堡首先提出，主張財產(chǎn)保險和人身保險具有不同的本質(zhì)，應(yīng)當分別確認。即前者是損害賠償，后者是給付預(yù)定金額，不能統(tǒng)一解釋。我國在改革開放以前對于保險本質(zhì)的認識主要有兩種觀點：一是保險基金說，即保險是聚集財政資金的手段，通過保險收取保險費形成的保險基金是財政預(yù)算的組成部分。二是保險福利說，提出保險是一種社會互助制度，可以增進人們的福利。第二節(jié)保險的概念·

（4）應(yīng)該說，上述各種觀點均有一定的道理，從一個方面揭示了保險的本質(zhì)，但都有一定的片面性。保險應(yīng)包含兩種社會屬性：一是保險的經(jīng)濟屬性；二是保險的法律屬性。第二節(jié)保險的概念保險的經(jīng)濟屬性是指保險是一種商品經(jīng)濟關(guān)系。保險也是一種商品，人類社會發(fā)展到一定階段的

產(chǎn)物，在資本主義社會得到了空前發(fā)展。在我國

社會主義市場經(jīng)濟條件下，自然災(zāi)害和意外事故

同樣客觀存在。各個企業(yè)作為獨立的商品生產(chǎn)者

和經(jīng)營者，各個家庭作為社會基本生活單位，會

因自然災(zāi)害和意外事故而遭受損失，僅靠自身的

力量是難以抗衡的，也不可能完全由國家來負擔。因此，保險商品是必然存在的，經(jīng)營保險商品的

保險業(yè)也是不可或缺的。第二節(jié)保險的概念·

即存在于投保人與保險人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。保險的法律屬性是與保險的經(jīng)濟屬性并存的第

二個屬性。因為保險商品的社會職能是對被保

險人進行經(jīng)濟補償或給付，決定了保險人與投

保人、被保險人之間既有相互依賴的商品供求

關(guān)系，又存在著彼此對立的經(jīng)濟利益。因此，

為了維持保險商品關(guān)系的正常發(fā)展，實現(xiàn)保險

商品的社會職能，就必須對其進行法律調(diào)整，

使保險活動的當事人依法行使權(quán)利和履行義務(wù)。從這個角度講，保險商品交換不只是一種單純

的經(jīng)濟活動，而且也是一種法律活動。第二節(jié)保險的概念·

總之，可以說保險作為一種社會關(guān)系，同時具有雙重屬性。從經(jīng)濟基礎(chǔ)角度講，保險活動是

一種商品交換關(guān)系，屬于物質(zhì)社會關(guān)系；從上

層建筑角度講，保險同時又是一種法律關(guān)系，

屬于思想社會關(guān)系。兩者互相依存，不可分離，前者是保險的經(jīng)濟本質(zhì)，而后者則是法律對保

險進行調(diào)整的外在形式。經(jīng)濟屬性決定法律屬

性，但后者又對前者起保護和促進作用。只有

把兩者結(jié)合起來，才能真正理解保險的屬性。第三節(jié)保險的分類·1.按保險性質(zhì)分類商業(yè)保險社會保險：社會保障基金、失業(yè)保險、醫(yī)療保險等政策保險：農(nóng)業(yè)保險、出口信用保險、存款保險等*社會保險具有強制性，商業(yè)保險具有自愿性；社會保險的經(jīng)辦者以財政支持作為后盾，商業(yè)保險的經(jīng)辦者要進行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧；商業(yè)保險保障范圍比社會保險更為廣泛。第三節(jié)保險的分類·

2.按保險標的分類財產(chǎn)保險:是指以財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標的的保險，包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險、保證保險、農(nóng)業(yè)保險等。它是以有形或無形財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標的的一類補償性保險.人身保險責任保險信用保險第三節(jié)保險的分類3.按危險轉(zhuǎn)移層次分類 原保險與再保險復(fù)合保險與