商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易跟單信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易跟單信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)的商業(yè)銀行在處理國(guó)際貿(mào)易交易和證書(shū)業(yè)務(wù)時(shí)更多地預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)榻灰妆尘暗膰?guó)際化帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)多樣化,如國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、履約風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等,所以銀行操作人員必須按照國(guó)際慣例進(jìn)行業(yè)務(wù)處理,才能與國(guó)際間的銀行在一個(gè)平臺(tái)上對(duì)話,最大限度地減少由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的其他風(fēng)險(xiǎn)。隨著進(jìn)出口貿(mào)易和金融產(chǎn)品的發(fā)展與創(chuàng)新,以及外部市場(chǎng)環(huán)境的改變和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈,銀行在管理和規(guī)避國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面遇到了新的挑戰(zhàn)。而商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算的潛在風(fēng)險(xiǎn)防范的重視程度往往高于對(duì)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范,但筆者認(rèn)為出口貿(mào)易結(jié)算也存在許多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),故在此對(duì)出口跟單信用證結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施進(jìn)行了梳理和分析。一、議金支付原則《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(2007年修訂版)明確:跟單信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的安排,無(wú)論其名稱或描述如何,該項(xiàng)安排構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。信用證項(xiàng)下開(kāi)證行承擔(dān)的是不可撤銷的付款責(zé)任。為了保證開(kāi)證行獨(dú)立地承擔(dān)付款責(zé)任,在制度設(shè)計(jì)時(shí),信用證處理的對(duì)象被設(shè)置為單據(jù),以便與貿(mào)易中的貨物區(qū)分開(kāi)來(lái),同時(shí),還引入了信用證獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的這種抽象的獨(dú)立性概念。在這種制度設(shè)計(jì)下,信用證的開(kāi)證行只管單據(jù),不問(wèn)貨物,對(duì)相符的單據(jù)予以承兌或付款,才能使信用證業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。二、加強(qiáng)對(duì)信用證的審核出口商銀行收到進(jìn)口商銀行開(kāi)來(lái)的跟單信用證將按下列流程辦理業(yè)務(wù)。主要包括信用證通知、轉(zhuǎn)讓、保兌、遺失補(bǔ)辦、審單、寄單索匯、出口收匯、檔案管理等,同時(shí),還包括出口商銀行作為信用證指定銀行辦理付款、承兌、議付等融資業(yè)務(wù)。當(dāng)中涉及的當(dāng)事人較多,辦理手續(xù)繁雜,業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也較多,下面我們將按出口信用證的流程依序分析該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及主要防范措施。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一:虛假信用證,使受益人及融資銀行資金受損;信用證表面真實(shí)性瑕疵,導(dǎo)致后續(xù)處理缺乏基礎(chǔ)。信用證是開(kāi)證行對(duì)受益人做出的書(shū)面有條件付款承諾,該書(shū)面承諾的真實(shí)性對(duì)受益人至關(guān)重要。如信用證表面真實(shí)性有瑕疵甚至虛假,重則導(dǎo)致受益人和融資銀行遭受資金損失,輕則因后續(xù)業(yè)務(wù)缺乏基礎(chǔ)引起信用證當(dāng)事人各方的結(jié)算糾紛。防范措施:收到信用證及其修改,嚴(yán)格審核表面真實(shí)性。根據(jù)國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》第600號(hào)出版物(以下簡(jiǎn)稱“UCP600”),通知行負(fù)責(zé)鑒別信用證及其修改(如有)的表面真實(shí)性并及時(shí)將信用證及其修改(如有)通知給受益人。實(shí)踐中,會(huì)有不法分子利用虛假的信用證來(lái)騙取銀行及客戶的資金,因此作為通知行收到開(kāi)證行開(kāi)來(lái)的信用證及其修改(如有),有責(zé)任審核其表面真實(shí)性,以避免因受虛假信用證詐騙而給銀行及客戶造成更大的損失。審核信用證及其修改(如有)的表面真實(shí)性,應(yīng)根據(jù)以下不同情況,審核其印押是否相符:第一,來(lái)證為SWIFT加押報(bào)文形式的,因SWIFT系統(tǒng)自動(dòng)核押,只要信用證表面清晰、無(wú)亂碼,即可確認(rèn)該來(lái)證的真實(shí)性。第二,來(lái)證為信函方式的,應(yīng)通過(guò)簽字樣本核對(duì)信用證的有權(quán)簽字人簽字及其簽字權(quán)限。如無(wú)法準(zhǔn)確核對(duì)有權(quán)簽字人簽字,應(yīng)盡快以電訊方式要求開(kāi)證行以SWIFT加押報(bào)文確認(rèn)來(lái)證的真實(shí)性。第三,如果印押有待核實(shí),一般應(yīng)在印押核實(shí)相符后再行通知。若經(jīng)辦行在待核實(shí)期間將信用證通知受益人,應(yīng)在信用證上注明“副本”和“印押待核,僅供參考,出運(yùn)前請(qǐng)洽我行”等字樣。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)二:信用證條款中有不能執(zhí)行或含有影響收匯的軟條款,造成受益人發(fā)貨交單后收款不著。在信用證中會(huì)涉及關(guān)于單據(jù)、貨物和其他收匯條件的描述,如果這些描述中有不利于受益人收款的條款,如開(kāi)證行付款條件中包含對(duì)商品質(zhì)量檢驗(yàn)的標(biāo)準(zhǔn)等,因出口國(guó)和進(jìn)口國(guó)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)細(xì)微的差異,就很容易導(dǎo)致開(kāi)證行的拒付,使受益人處于貨物已發(fā)收款不著的被動(dòng)局面。防范措施:認(rèn)真審核各項(xiàng)條款,對(duì)影響收匯的條款向受益人進(jìn)行明確提示。按照UCP600的規(guī)定,通知行并無(wú)審核信用證條款和內(nèi)容的義務(wù)。但是銀行為了維護(hù)自身客戶的利益,使信用證可履行,避免或減少客戶不必要的損失,通知行仍會(huì)對(duì)信用證的條款和內(nèi)容進(jìn)行審核,并在通知受益人的同時(shí)提請(qǐng)受益人注意。審核內(nèi)容主要如下:第一,審核開(kāi)證行所在國(guó)家/地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)和開(kāi)證行資信。如果開(kāi)證行所在國(guó)或地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)定,存在外匯管制或者是被制裁國(guó)或地區(qū)等其他影響正常收匯的國(guó)家地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),通知信用證時(shí)應(yīng)提請(qǐng)受益人注意,避免因開(kāi)證行所在國(guó)或地區(qū)的外匯管制、貿(mào)易管制、被制裁、戰(zhàn)爭(zhēng)或內(nèi)亂等原因造成的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。信用證業(yè)務(wù)中,開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任,因此,開(kāi)證行的資信如何是受益人能否安全收匯的關(guān)鍵所在。如果開(kāi)證行資信較差或其所在國(guó)家/地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)較高時(shí),應(yīng)提請(qǐng)受益人注意,建議其洽申請(qǐng)人聯(lián)系改證,選擇一家資信較好且所在國(guó)家/地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行保兌信用證或償付信用證。第二,審核信用證及其修改(如有)條款的有效性、可操作性和可接受性。通知行應(yīng)審核信用證及其修改(如有)的有效性。如果電訊通知含有“本信用證尚未生效”、“詳情后告”或“郵寄確認(rèn)書(shū)才是有效的信用證”等類似聲明,該電訊通知不是有效的信用證,應(yīng)以標(biāo)識(shí)未生效的方式通知受益人。待收到開(kāi)證行后續(xù)開(kāi)來(lái)的與該電訊通知不矛盾的有效信用證或證實(shí)書(shū)后,再以標(biāo)識(shí)有效的方式通知受益人。應(yīng)審核信用證及其修改(如有)的適用慣例和類型,條款是否完整、內(nèi)容是否清晰,要求是否合理。信用證如有模糊不清、條款不完整,內(nèi)容自相矛盾、甚至錯(cuò)誤之處,應(yīng)及時(shí)電洽開(kāi)證行證實(shí)或修改。如受益人名稱或地址有誤,應(yīng)盡快洽開(kāi)證行確認(rèn)或改證。還有一些情形可在通知時(shí)提請(qǐng)受益人注意,建議其洽申請(qǐng)人聯(lián)系改證。例如,信用證的幣種為非自由兌換貨幣;信用證的有效交單地是中國(guó)以外的其他銀行所在地,通知時(shí)應(yīng)提請(qǐng)受益人注意交單風(fēng)險(xiǎn),建議其合理估算郵程提前交單或洽申請(qǐng)人聯(lián)系改證,以便單據(jù)能在信用證有效期內(nèi)提交到指定銀行或開(kāi)證行。信用證中規(guī)定有受益人無(wú)法控制、不易執(zhí)行的單據(jù)條款或影響正常收匯的條款,這類條款通常稱為“軟條款”,將使申請(qǐng)人掌握主動(dòng)權(quán),處于較有利的地位,而受益人卻非常被動(dòng),無(wú)法控制其執(zhí)行情況,因此應(yīng)盡量避免這樣的條款。信用證索匯或償付路線是否迂回,環(huán)節(jié)多,模糊復(fù)雜,或有其他影響及時(shí)收匯的條款。特別需要注意的是,如果信用證內(nèi)容(如產(chǎn)地、起運(yùn)港、卸貨港)涉及到被制裁國(guó)或地區(qū),償付路線應(yīng)避開(kāi)制裁國(guó)。對(duì)于信用證規(guī)定由受益人承擔(dān)的費(fèi)用,應(yīng)提請(qǐng)受益人注意。如果收到信用證修改,應(yīng)審核信用證修改內(nèi)容,將原證與改證進(jìn)行對(duì)比,如果信用證修改內(nèi)容前后矛盾,內(nèi)容模糊或不合理,應(yīng)提請(qǐng)受益人注意,建議其洽申請(qǐng)人聯(lián)系改證,或聯(lián)系開(kāi)證行澄清。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)三:不法分子一證項(xiàng)下多次提交單據(jù),騙取出口銀行融資款項(xiàng)。在以信用證為結(jié)算方式的進(jìn)出口業(yè)務(wù)中,銀行只對(duì)信用證的規(guī)定負(fù)責(zé),不受進(jìn)出口雙方買(mǎi)賣合同的約束,只認(rèn)單據(jù),不問(wèn)貨物。銀行不負(fù)責(zé)檢驗(yàn)單據(jù)與貨物是否一致,以及貨物實(shí)際的真?zhèn)魏蛿?shù)量如何。信用證的這種獨(dú)立抽象性原則和證貨分離的特點(diǎn),使詐騙成為可能,給一些不法商人留下了可乘之機(jī)。防范措施:銀行只能憑正本信用證辦理出口信用證單證業(yè)務(wù)。為避免出口商持多套單據(jù)向多家銀行交單以騙取開(kāi)證行或其指定銀行付款或出口地銀行予以融資,套取銀行信用,或騙取出口退稅等欺詐行為,客戶交單時(shí)必須要求提交信用證正本及其修改正本(如有)。如果受益人持信用證副本交單,銀行應(yīng)詢問(wèn)具體原因,如系信用證正本丟失,應(yīng)首先取得開(kāi)證行的授權(quán)或者憑受益人擔(dān)保書(shū)辦理,并在《寄單索匯面函》或《寄單面函》上注明信用證正本已丟失,銀行憑信用證副本寄單,以提請(qǐng)開(kāi)證行注意。對(duì)于憑信用證副本提交的單據(jù),出口商銀行如果是指定銀行,則不辦理即期付款、延期付款、承兌或議付,避免銀行資金損失。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)四:單據(jù)存在不符點(diǎn),開(kāi)證行拒付。信用證是開(kāi)證行以自己的信用做出的付款承諾,其性質(zhì)是銀行信用,只要受益人提交了符合信用證條款規(guī)定的單據(jù),開(kāi)證行必須對(duì)受益人承擔(dān)付款責(zé)任。因此作為受益人的出口商,一旦選擇了信用證方式結(jié)算貨款,就應(yīng)掃清單證上的一切不符點(diǎn),保證做到單單相符、單證相符,以便安全收匯。如果受益人提交的是有不符點(diǎn)的單據(jù),則開(kāi)證行可因此免去其第一性付款責(zé)任,受益人是否能收到款項(xiàng)完全取決于開(kāi)證申請(qǐng)人是否接受該單據(jù),此時(shí)的銀行信用已降為商業(yè)信用。而且如果進(jìn)口商拒絕接受單據(jù),其后果甚至比一般的托收方式還差。有些客戶存在重拿訂單、輕單證質(zhì)量的問(wèn)題,以為貿(mào)易對(duì)手是老客戶,信譽(yù)好,單證不符也照樣能收到貨款,而輕視單據(jù)的制作。其實(shí),單證相符則開(kāi)證行付款,屬銀行信用;而單證不符則是依靠進(jìn)口商付款,屬商業(yè)信用。外貿(mào)企業(yè)的資信好壞只能相對(duì)而言,與政治、經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、商品及經(jīng)營(yíng)狀況等都有密切的關(guān)系。以前或現(xiàn)在沒(méi)有出問(wèn)題不等于將來(lái)不會(huì)出問(wèn)題。如果貨物適銷對(duì)路,供不應(yīng)求,進(jìn)口商急于要貨時(shí),單據(jù)的不符點(diǎn)再多,進(jìn)口商也愿意接受單據(jù)付款;但如果市場(chǎng)不景氣,貨物滯銷,供大于求,進(jìn)口商一旦不想要貨,則會(huì)在雞蛋里挑骨頭,拒絕接受單據(jù),逃避付款義務(wù)。防范措施:接單審單,嚴(yán)防單據(jù)不符點(diǎn)。由于出口審單是關(guān)系到能否安全收匯的重要環(huán)節(jié),因此銀行必須雙人嚴(yán)格審核,保證單據(jù)無(wú)不符點(diǎn)。銀行審單應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)信用證條款、UCP600及其配套的《關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》(簡(jiǎn)稱“ISBP”)等相關(guān)國(guó)際慣例和國(guó)際商會(huì)銀行技術(shù)與慣例委員會(huì)正式意見(jiàn)進(jìn)行審單。審單的基本原則是“單證一致、單單一致、單內(nèi)一致”。如審單發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)應(yīng)聯(lián)系客戶盡量改單或向開(kāi)證行電提不符點(diǎn),獲取開(kāi)證行同意后再寄單,以規(guī)避開(kāi)證行拒付風(fēng)險(xiǎn)。如果開(kāi)證行或保兌行以單據(jù)不符點(diǎn)拒付,銀行應(yīng)及時(shí)通知受益人。如果拒付的不符點(diǎn)成立,應(yīng)請(qǐng)受益人洽開(kāi)證申請(qǐng)人解決,并協(xié)助受益人解決拒付的后續(xù)事宜。如果拒付的不符點(diǎn)不成立,應(yīng)向開(kāi)證行或保兌行據(jù)理力爭(zhēng),同時(shí)通知受益人,請(qǐng)其聯(lián)系開(kāi)證申請(qǐng)人敦促付款。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)五:受益人銀行操作不當(dāng),引起收匯延誤、拒付等風(fēng)險(xiǎn)。信用證參與銀行如在操作中出現(xiàn)失誤,容易造成與開(kāi)證行、償付行等當(dāng)事方的結(jié)算糾紛,尤其是當(dāng)進(jìn)口商對(duì)出口貨物質(zhì)量、價(jià)格等不滿時(shí),往往以此為借口拖延付款,甚至拒付。防范措施:受益人銀行應(yīng)按信用證要求和國(guó)際慣例辦理寄單索匯。面函日期應(yīng)在信用證規(guī)定的有效期及交單期內(nèi),如果晚于信用證規(guī)定的有效期或交單期,但單據(jù)是在有效期和交單期內(nèi)提交的情況下,應(yīng)在面函上注明收單日期,表明單據(jù)在信用證的有效期和交單期內(nèi)提交受益人銀行,以避免開(kāi)證行或指定銀行憑單據(jù)過(guò)效期或晚交單為理由提出拒付。寄單時(shí)按照信用證規(guī)定的寄單地址及寄單方式寄出,并留存快遞收據(jù)備查。寄單索匯后,銀行應(yīng)在正本信用證(如以副本信用證交單,則在副本信用證)背面批注如下內(nèi)容:索匯日期、索匯金額、信用證余額,并由經(jīng)辦人員簽章。如果受益人要求,可將批注后的正本信用證經(jīng)受益人簽收后退受益人,但應(yīng)將批注后的信用證復(fù)印留底。以此杜絕不法分子利用正本信用證偽造多套虛假單據(jù)再騙取開(kāi)證行或其指定銀行的資金。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)六:開(kāi)證行無(wú)理拖延付款,造成受益人或出口商融資銀行利息損失。按照UCP600,開(kāi)證行或保兌行從收到單據(jù)次日起有五個(gè)銀行工作日用以確定交單是否相符,并在此期間做出付款、承兌、承諾付款或拒付的行為。但實(shí)務(wù)中,一些國(guó)家和地區(qū)的銀行經(jīng)常在不做任何說(shuō)明的情況下無(wú)理拖延付款,引起結(jié)算糾紛,造成出口方客戶和銀行的資金或利息損失。防范措施:寄單后密切關(guān)注收匯情況,及時(shí)催收,必要時(shí)采取多種方式洽開(kāi)證行提示付款。在寄單索匯后,銀行應(yīng)按照快件號(hào)碼及時(shí)查詢跟蹤開(kāi)證行、保兌行或償付行簽收單據(jù)時(shí)間,以此推算收匯時(shí)間。如果即期信用證超過(guò)合理收匯時(shí)間,遠(yuǎn)期信用證超過(guò)承兌或承諾付款到期日2天未收匯的,應(yīng)致電開(kāi)證行或保兌行查詢,催促其盡快付款并追索遲付利息。以此來(lái)避免開(kāi)證行或保兌行拖沓遲付,延誤收匯,也避免開(kāi)證行或保兌行操作不當(dāng),指示錯(cuò)誤造成錯(cuò)匯的風(fēng)險(xiǎn)。如果開(kāi)證行或保兌行未在收到單據(jù)后5個(gè)工作日內(nèi)拒付,可以視開(kāi)證行或保兌行已接受單據(jù)并承擔(dān)承付或議付責(zé)任,并進(jìn)行催收。如直接與開(kāi)證行聯(lián)系催收無(wú)效,出口商銀行還可以采用進(jìn)口地其他銀行提供的催收服務(wù)或開(kāi)證行在出口地分行、代表處等機(jī)構(gòu)向開(kāi)證行進(jìn)行多渠道催收,督促其進(jìn)快付款,減少損失。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)七:轉(zhuǎn)讓信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。信用證轉(zhuǎn)讓是指出口商銀行作為轉(zhuǎn)讓行,根據(jù)可轉(zhuǎn)讓信用證受益人(第一受益人)的申請(qǐng),將可轉(zhuǎn)讓信用證全部或部分地轉(zhuǎn)讓給另外的一個(gè)或多個(gè)受益人(第二受益人)。在貿(mào)易中第一受益人多為貿(mào)易中間人,第二受益人為實(shí)際供貨人。第一受益人在轉(zhuǎn)讓信用證中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是第二受益人越過(guò)第一受益人直接向開(kāi)證行交單,甚至直接與進(jìn)口商合作;第二受益人提交單據(jù)存在不符點(diǎn),無(wú)法更改,導(dǎo)致開(kāi)證行拒付。第二受益人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是交單后第一受益人沒(méi)有及時(shí)換單,按母證單據(jù)要求向開(kāi)證行提示單據(jù)或單據(jù)存在不符點(diǎn),導(dǎo)致第二受益人收款權(quán)利受損。防范措施:辦理轉(zhuǎn)讓信用證業(yè)務(wù),著重條款審核。作為轉(zhuǎn)讓行,應(yīng)注意只有信用證表明“可轉(zhuǎn)讓”,且該行被指定為轉(zhuǎn)讓行的才能辦理信用證的轉(zhuǎn)讓。在可轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下,由于受益人是將信用證項(xiàng)下可執(zhí)行的權(quán)利讓渡或轉(zhuǎn)讓給實(shí)際供貨商(即第二受益人),由實(shí)際供貨商裝運(yùn)出口、交單取款。因此在轉(zhuǎn)讓信用證中應(yīng)分清第一受益人和第二受益人的權(quán)利和義務(wù),避免糾紛的產(chǎn)生,并注意保護(hù)第一受益人商業(yè)秘密,在轉(zhuǎn)讓證中隱去開(kāi)證申請(qǐng)人、貨物價(jià)格等相關(guān)信息。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的原則,轉(zhuǎn)讓行通常不對(duì)第二受益人提示單據(jù)支付款項(xiàng),而要等到第一受益人換單后向開(kāi)證行提示單據(jù),收到其最終付款后才對(duì)第二受益人支付款項(xiàng)。為保護(hù)無(wú)過(guò)錯(cuò)的第二受益人的利益,UCP600規(guī)定:若第一受益人換單時(shí)提交的發(fā)票導(dǎo)致了第二受益人的交單中原本不存在的不符點(diǎn),而其未能在第一次要求時(shí)修正,轉(zhuǎn)讓行有權(quán)將從第二受益人處收到的單據(jù)照交開(kāi)證行,并不再對(duì)第一受益人承擔(dān)責(zé)任。因此,作為第二受益人銀行,應(yīng)重點(diǎn)審核轉(zhuǎn)讓證中是否包含如第一受益人不按期更換單據(jù),轉(zhuǎn)讓行應(yīng)在業(yè)務(wù)處理時(shí)間內(nèi)將第二受益人單據(jù)直接寄開(kāi)證行索匯的條款。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)八:出口信用證指定融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)UCP600,信用證已不單是一種結(jié)算方式,也成為了一種融資工具,具有融資性質(zhì),信用證指定銀行可按信用證規(guī)定對(duì)受益人進(jìn)行即期付款、延期付款、承兌或議付。融資銀行是否獲得指定銀行身份按開(kāi)證行授權(quán)行事對(duì)銀行資金安全至關(guān)重要,如有不當(dāng),因融資銀行對(duì)受益人無(wú)追索權(quán),將造成其資金風(fēng)險(xiǎn)。防范措施:辦理出口信用證指定融資業(yè)務(wù),需獲得指定銀行地位,按開(kāi)證行授權(quán)辦理融資業(yè)務(wù)。如信用證指定某一銀行或任何銀行辦理即期付款、延期付款或承兌,該銀行則成為信用證指定銀行。但該指定銀行融資后對(duì)受益人一般沒(méi)有追索權(quán),風(fēng)險(xiǎn)較高。實(shí)務(wù)中,通常建議受益人洽開(kāi)證申請(qǐng)人聯(lián)系改證,將信用證修改為在某一銀行議付或任何銀行議付。因?yàn)樽鳛橹付ㄣy行辦理議付,在開(kāi)證行或保兌行破產(chǎn),外匯管制、法院止付令、不可抗力等非指定銀行原因?qū)е聼o(wú)法收匯時(shí),對(duì)受益人保留追索權(quán)。如同意辦理指定融資業(yè)務(wù),銀行應(yīng)在《寄單索匯面函》/《寄單面函》上標(biāo)識(shí)已辦理指定融資業(yè)務(wù)或以加押電文的形式通知開(kāi)證行或保兌行。這樣做可以取得指定融資行的地位,在今后一旦發(fā)生糾紛時(shí),能以信用證的指定融資行身份出現(xiàn),取得有利的權(quán)利和地位,采取有相應(yīng)的措施。在我國(guó)傳統(tǒng)的進(jìn)出口貿(mào)易中,屬于銀行信用的信用證方