第九章-信用、保證保險課件

第九章信用、保證保險學習目標知識體系實訓項目主要內容同步測試第九章保險概論了解出口信用保險、產品質量保證保險、投資保險和忠誠保證保險的涵義理解出口信用保險的責任范圍掌握產品質量保證保險和忠誠保證保險的保障范圍。能區(qū)別信用保險與保證保險能分清信用保險與保證保險的保險責任與除外責任第九章保險概論第二節(jié)保證保險第一節(jié)信用保險第九章保險概論第一節(jié)信用保險主要內容案例導入第九章保險概論引導案例分析

某年，某市一家民營企業(yè)對土耳其出口一批摩托車貨物，貨款46萬多美元。發(fā)貨后，土耳其單方面宣布，對從中國進口的摩托車采取一般保障措施調查，加上土耳其貨幣里拉不斷的貶值，兩種不利情況相加，土耳其買家開始拖欠貨款，致使46萬多美元的到期貨款無法按時收到。在此之前，該民營企業(yè)向中國出口信用保險公司投保了出口信用保險。于是該企業(yè)向保險公司通報了案情，并提出索賠。中國出口信用保險公司經調查后按照貨款的90%向該民營企業(yè)賠付了41.85萬美元(約合人民幣300萬元)的巨額賠款。之后，貨款債權轉移給中國出口信用保險公司，該公司成立了專門的理賠追償小組，利用自己的國際網絡代被保險人向土耳其的代理商進行國際索賠。第九章保險概論第九章保險概論一、信用保險的含義二、國內信用保險三、出口信用保險

四、投資保險

本節(jié)所述信用保險是狹義的信用保險，即是指權利人向保險人投保債務人的信用風險的一種保險，權利人是投保人、被保險人和受益人，保險人是保證人。

一、信用保險的含義信用保險的發(fā)展第九章保險概論（一）國內信用保險的含義國內信用保險又稱一般商業(yè)信用保險，是在商業(yè)活動中作為當事人一方的權利人要求保險人將另一方當事人作為被保證人，由保險人承擔因被保證人信用風險而使權利人遭受商業(yè)利益損失的保險。（二）種類1.賒銷信用保險2.企業(yè)貸款信用保險3.個人貸款信用保險二、國內信用保險第九章保險概論（一）含義出口信用保險是承保出口商在經營出口業(yè)務中因進口方的商業(yè)信用風險或進口國的政治風險而遭受損失的一種保險。（二）特點出口信用保險離不開政府參與；必須全額投保；必須實行風險評估。（三）種類１．出運前的保險、出運后的保險２．商業(yè)風險的出口信用保險與政治風險的出口信用保險三、出口信用保險第九章保險概論３．貨物出口的出口信用保險、勞務出口的出口信用保險和建筑工程承包的出口信用保險

４．短期出口信用保險和中長期出口信用保險（四）定損核賠等待期的一般規(guī)定（五）出口信用保險費率的確定保險費=發(fā)票總額×費率表決定的費率×調整系數（六）短期出口信用保險1．含義２．適用范圍付款條件為商業(yè)信用方式；信用期一般不超過180天（亦可擴展至360天）；出口產品全部或部分在中國生產和制造第九章保險概論3．短期出口信用綜合保險主要內容（1）適保范圍

貨物、技術或服務從中國出口或轉口；支付方式為不可撤銷跟單信用證（L/C）、付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）或賒銷（O/A）等；付款期限一般在180天以內，亦可擴展至360天；有明確、規(guī)范的出口貿易合同（2）保險責任商業(yè)風險；政治風險（３）除外責任絕對不賠的損失；第九章保險概論非信用證支付方式下不賠的損失；信用證支付方式下損失免責；其他。（４）責任限額最高賠償限額；信用限額。（５）保險費（6）被保險人的義務①申報義務②維護合同效力的義務③提交《可能損失通知書》的義務④追償義務。⑤誠信義務。⑥協(xié)查義務第九章保險概論（7）可能損失（8）索賠（9）定損核賠（10）追償（11）權益轉讓（七）中長期出口信用保險1.含義2.種類（1）出口買方信貸保險。（2）出口賣方信貸保險第九章保險概論（一）含義又稱為政治風險保險，是承保被保險人(投資人)由投資項目所在國的政治風險所引起的投資損失的保險。

（二）責任范圍戰(zhàn)爭險；征用險；外匯險（三）保險期間（四）保險金額和保險費率四、投資保險第九章保險概論

典型案例假設投資總額為600萬美元，平均每年投資200萬美元，保險期限3年，年度基礎費率為0．6％，年度差額費率為0．06％，則各年的應收保費計算辦法為：第一年：2000000×0.6％+4000000×0.06％=14400(美元)第二年：4000000×0.6％+2000000×0.06％=25200(美元)第三年：6000000×0.6％=36000(美元)第九章保險概論（五）投資保險的賠償（六）投資保險的種類1．海外投資保險2．來華投資保險第九章保險概論投資保險的產生

引導案例分析本例中的出口信用保險,從承保風險看屬于商業(yè)風險的出口信用保險，但也涉及到政治風險，因為買家拖欠貨款是由土耳其政府采取的行政措施引起的；從出口合同的性質看屬于貨物出口的出口信用保險；從出口合同的信用期看，雖然不知其信用期多長，但是從買家拖欠貨款、保險人對賣家賠償看應屬于短期出口信用保險。國內民營企業(yè)是投保人和被保險人，土耳其買家是被保證人，中國出口信用保險公司是保險人，保險人承保的是土耳其買家的信用風險。從本例看，出口信用保險對于保障出口企業(yè)的合法經濟利益具有重要意義。第九章保險概論第二節(jié)保證保險主要內容引導案例分析案例導入第九章保險概論

某年初，某公司策劃在某百貨商場舉辦護膚用品專柜特賣活動月。為組織好這次特賣活動，該公司通過某人才市場招聘，雇傭了5名女青年擔任此次活動的推銷員。有一天，該公司急需將價值五萬多元人民的20箱護膚用品從公司駐本市辦事處運往商場。當時公司專用送貨車輛均已外出未歸，負責這次活動的業(yè)務員便安排推銷員王某叫一輛出租車送貨，但王某一去未回，電話聯系不上。該公司立即向當地派出所報了案。公安刑警人員調查后發(fā)現推銷員王某在人才市場所留下的身份證及姓名、地址是假的。該公司事后根據投保的雇員忠誠保證保險向保險公司提出了索賠申請。保險公司接到受損公司的索賠申請后，立即向該公司的有關人員進行了調查取證，并根據保險單所列明的條款，要求被保險人提供雇傭推銷員王某時對其受雇前情況進行查詢所獲得的證明資料。但事實表明，該公司在雇傭推銷員王某時，未對其受雇前情況作必要的查詢。由于被保險人在使用其雇員前，未通過必要的查詢來防范其雇員在忠誠信用方面所潛在的風險，因此，保險公司依據保單條款對此案作出了拒賠的決定。第九章保險概論一、保證保險的特征二、保證保險與信用保險的異同

三、保證保險的分類四、忠誠保證保險五、合同保證保險六、產品質量保證保險第九章保險概論

一、保證保險的特征（一）保證保險是一種擔保性的保險業(yè)務（二）被保證人有返還義務（三）只有被保證人不能對權利人補償損失時，才由保險人代償（四）保險人要對被保證人的資信進行審查（五）保險費實質上是一種擔保手續(xù)費第九章保險概論（一）保證保險與信用保險的共同點1.二者均屬于廣義的財產保險，承保的都是信用風險2.二者都是對權利人的擔保3.二者均由直接責任者承擔責任（二）保證保險與信用保險的區(qū)別

1.信用保險一般是保險人根據權利人的要求擔保被保證人的信用的保險；保證保險一般是被保證人應權利人的要求向保險公司投保自己信用的保險。二、保證保險與信用保險的異同第九章保險概論2.信用保險是通過填寫保險單承保的，而保證保險是通過出立保證書來承保的3.目的不同第九章保險概論被保證人與被保險人不是一個概念（一）忠誠保證保險三、保證保險的分類第九章保險概論1、含義又稱為雇員忠誠保證保險、誠實保證保險、不誠實保險，是指因被保證人(雇員)的不法行為而使權利人(雇主)遭受經濟損失時，由保證人(保險人)承擔經濟賠償責任的一種保證保險。2、類型（1）指名保證保險（2）職位保證保險（3）總括保證保險（4）偽造保證保險（5）3D保單第九章保險概論3、忠誠保證保險的保險責任4、忠誠保證保險的除外責任5、忠誠保證保險的保險期限6、忠誠保證保險的責任限額7、忠誠保證保險的賠償處理8、忠誠保證保險中的保險人和雇主應承擔的義務（1）保險人的義務（2）被保險人（雇主）義務第九章保險概論1、合同保證保險（1）含義

合同保證保險又稱為契約保證保險，是指因被保證人不履行各種合同義務而造成權利人經濟損失時，由保險人代被保證人進行賠償的一種保險。（2）種類供應保證保險投標保證保險履約保證保險預付款保證保險維修保證保險（二）確實保證保險第九章保險概論（3）責任范圍（4）保險金額（5）賠償處理第九章保險概論（1）含義產品質量保證保險又稱為產品信譽保險、產品保證保險，當被保險人制造或銷售的產品喪失或不能達到合同約定的效能，從而給使用者造成經濟損失時，由保險人對有缺陷的產品本身以及由此引起的有關損失和費用承擔賠償責任，這種保險就是產品質量保證保險。（2）保險對象（3）保險責任（4）除外責任（5）保險期限（6）保險金額與保險費2、產品質量保證保險第九章保險概論（7）賠償處理（8）被保險人的義務第九章保險概論

引導案例分析雇員忠誠保證條款是保證合同的主要組成部分，一旦保險人和投保人簽定了保證保險合同，雙方都應該嚴格遵守。根據雇員忠誠保證條款的規(guī)定，雇主應在雇傭所有雇員前向其先前的雇主進行查詢，查清其誠實情況，這是保險公司在保險單項下承擔任何責任的先決條件；這項查詢材料應由雇主保存，索賠時應提交保險公司。本例中，被保險人在使用其雇員前，未通過必要的查詢來防范其雇員在忠誠信用方面所潛在的風險，因此，保險公司依據保條款作出拒賠的決定是正確的。第九章保險概論一、單項選擇題1．信用保險是指()向保險人投保債務人的信用風險的一種保險。

A.保證人B．被保證人C．權利人D．債務人

2．商業(yè)信用保險承保的標的是()。

A．權利人的債權B．被保證人的債務C．被保證人的商業(yè)信用D．權利人的商業(yè)信用3．投資保險是承保被保險人因()引起的投資損失的保險。

A．投資者所在國政治風險B．投資引進國政治風險

C．投資者所在國的商業(yè)信用風險D．投資引進國的商業(yè)信用風險4．出口信用保險是承保出口商在經營出口業(yè)務的過程中因()而遭受損失的一種信用險。

A.進口商的商業(yè)風險B．進口國的政治風險

C．進口商的商業(yè)風險或進口國的信用風險

D．進口商的商業(yè)風險或進口國的政治風險5．短期出口信用保險承保信用期不超過()的出口合同的收匯風險。

A．一個月B．180天C.三個月D．一年

同步測試第九章保險概論二、多項選擇題1.在信用保險中，權利人是（）A投保人B、被保險人C、受益人D、被保證人E、保險人2.企業(yè)貸款信用保險的保險責任一般包括（）A、借款人決策失誤B、政府部門干預C、市場競爭D、投保人（或被保險人）的故意行為所致的貸款無法收回E、投保人（或被保險人）的違法犯罪行為所致的貸款無法收回3.投資保險的保險責任包括（）A、戰(zhàn)爭風險B、征用風險C、信用風險D、匯兌風險E、自然災害風險4.雇員忠誠保證保險的除外責任包括（）等原因引起的雇主的損失。Ａ、保險期限屆滿６個月后發(fā)現的雇員欺騙行為；Ｂ、雇員死亡、被解雇、退休６個月后發(fā)現的雇員欺騙行為Ｃ、在保險期限之前發(fā)生的雇員欺騙行為Ｄ、雇主沒有采取措施保證賬目的準確性Ｅ、雇主沒有遵守有關的檢查制度。第九章保險概論５、以下屬于產品質量保證保險與產品責任保險的區(qū)別的是（）Ａ、性質不同Ｂ、履約條件不同Ｃ、責任范圍不同Ｄ、標的不同Ｅ、產品不同四、案例分析某出口企業(yè)以承兌交單90天(D／A90天)條件出口一批商品到土耳其，該企業(yè)投保短期出口信用保險，申報發(fā)票總價值為10萬美元，保險費率為1．56％，申請信用限額為10萬美元。投保后，買方以資金周轉困難為由拖欠全部貨款。等待期滿后，保險公司向賣方賠款，賠款限額為90％。后來，向買方追回5萬美元。分析：賣方應交付多少保險費?等待期應為多長時間?保險公司應支付多少賠款?追回的貨款如何在保險公司與賣方之間分配?第九章保險概論參考答案一、單項選擇題1.C2.C3.B4.D5.B二、多項選擇題1.ABC2.ABC3.ABD4.ABCDE5.ACD三、分析題保險費=100000*1.56%=1560美元保險公司支付賠款=100000*90%=90000美元買方拖欠貨款引起的損失，賠償等待期為付款期限后4個月

5*90%=4.5萬美元歸保險人，0.5萬美元歸被保險人項目：擬定風險管理計劃