小麥專用粉加工擴(kuò)建項(xiàng)目策劃可行性研究報(bào)告

59/71扶持方式：財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目項(xiàng)目類不：加工項(xiàng)目（糧油）項(xiàng)目代碼:某某省2009年可行性研究報(bào)告項(xiàng)目單位：某某永明制粉有限公司建設(shè)地點(diǎn)：某某市某某普連集鎮(zhèn)王莊寨可研報(bào)告編制時(shí)刻：二00九年三月目錄第一章總論 11.1項(xiàng)目單位差不多情況 11.1.1概況 11.1.2財(cái)務(wù)狀況 21.1.3法人代表差不多情況 31.2項(xiàng)目建設(shè)方案 31.1.1項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 31.1.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案 31.1.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程） 31.3投資結(jié)構(gòu)及資金來源 41.4項(xiàng)目效益 41.5可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 51.6綜合評(píng)價(jià) 5第二章背景及必要性 72.1項(xiàng)目建設(shè)背景 72.1.1小麥專用粉加工是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策扶持的重點(diǎn) 72.1.2小麥專用粉加工是行業(yè)進(jìn)展的需要 82.1.3小麥專用粉加工符合當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的要求 82.1.4小麥專用粉加工是龍頭企業(yè)推進(jìn)小麥產(chǎn)業(yè)化的責(zé)任 92.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 92.2.1有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè) 92.2.2有利于提高企業(yè)生產(chǎn)能力 102.2.3有利于增加農(nóng)民收入和加快新農(nóng)村建設(shè) 102.2.4有利于財(cái)政增收及帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)進(jìn)展 10第三章建設(shè)條件 113.1項(xiàng)目區(qū)概況 113.1.1建設(shè)地點(diǎn)選擇 113.1.2自然條件 113.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 123.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)進(jìn)展現(xiàn)狀 133.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 133.2.1優(yōu)勢(shì)條件 133.2.2要緊障礙因素及解決方案 14第四章市場(chǎng)分析與營(yíng)銷方案 164.1市場(chǎng)分析 164.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 164.1.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 174.2營(yíng)銷策略、方案和營(yíng)銷模式 184.2.1營(yíng)銷策略 184.2.2營(yíng)銷方案 184.2.3營(yíng)銷模式 194.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 194.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析 194.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 20第五章項(xiàng)目建設(shè)方案 285.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 285.2建設(shè)規(guī)劃和布局 285.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 295.3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 295.3.2產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 295.4工藝（技術(shù)）方案 295.4.1工藝（技術(shù)）路線及流程圖 295.4.2工藝（技術(shù)）流程講明 305.4.3要緊工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性 315.4.4要緊工藝（技術(shù)）參數(shù) 315.4.5物料消耗定額及平衡 315.5設(shè)備方案 325.5.1設(shè)備選型 325.5.2設(shè)備清單 325.5.3設(shè)備來源 325.6建筑方案 325.6.1建筑物（主體工程） 325.6.2輔助工程和其它工程 335.7節(jié)能減排措施 335.7.1節(jié)能減排措施 335.7.2節(jié)能減排效果 345.8實(shí)施進(jìn)度安排 34第六章環(huán)境阻礙評(píng)價(jià) 366.1環(huán)境阻礙 366.2環(huán)境愛護(hù)與治理措施 366.2.1采納的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn) 366.2.2采取的治理措施 366.2.2.1粉塵處理 366.2.2.2噪音處理 366.2.2.3固體廢棄物處理與綜合利用 376.2.2.4污水處理 376.2.2.5廠區(qū)綠化與生態(tài)建設(shè) 376.2.2.6小麥訂單原料基地建設(shè) 376.2.2.7小麥專用粉加工產(chǎn)品質(zhì)量安全 376.3評(píng)價(jià)與審批 37第七章項(xiàng)目組織與治理 387.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 387.1.1組織機(jī)構(gòu)和職能定位 387.1.2運(yùn)行模式 397.2勞動(dòng)定員 397.3經(jīng)營(yíng)治理措施 407.3.1經(jīng)營(yíng)治理模式 407.3.2經(jīng)營(yíng)治理措施 407.4技術(shù)培訓(xùn) 407.4.1職工培訓(xùn) 407.4.2農(nóng)民培訓(xùn) 417.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 41第八章投資估算與資金來源 428.1投資概算依據(jù) 428.2投資估算 428.2投資估算 438.2.1總投資 438.2.1.1建設(shè)投資 438.2.1.2流淌資金（含鋪底流淌資金） 438.2.1.3其他 438.3資金來源 438.3.1中央財(cái)政資金 438.3.2地點(diǎn)財(cái)政配套資金 438.3.3企業(yè)自籌資金及來源 448.3.4銀行貸款及籌措 448.3.5其他 448.4資金使用與治理 448.4.1財(cái)政資金使用和治理 448.4.2銀行貸款使用和治理 448.4.3其它 44第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 459.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 459.2銷售（營(yíng)業(yè)）收入和銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加估算 459.2.1無項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加 459.2.2有項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加 459.2.3增量銷售收入、銷售稅金及附加 469.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 469.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 469.3.2總成本估算 469.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算 479.4財(cái)務(wù)效益分析 479.4.1項(xiàng)目損益分析 479.4.2財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 479.4.3清償能力分析 489.5不確定性分析 489.5.1盈虧平衡分析 489.5.2敏感性分析 489.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 50第十章社會(huì)效益分析 5110.1社會(huì)效益差不多評(píng)價(jià) 5110.2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 5110.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 5110.2.3輻射帶動(dòng)能力分析 5210.2.3.1項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 5210.2.3.2輻射帶動(dòng)基地 5310.2.3.3輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 5310.3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 5310.3.1農(nóng)民增收 5310.3.2農(nóng)業(yè)增效 5310.3.3對(duì)比分析 53附錄一、附表附表1：可研報(bào)告編寫人員差不多情況表附表2：建設(shè)投資估算表附表2-1：土建工程投資明細(xì)表附表2-2：設(shè)備投資明細(xì)表附表2-3：科技投資明細(xì)表附表3-1：流淌資金估算表（增量）附表4：資金籌措與使用打算表附表5：總成本費(fèi)用估算表（增量）附表5-1：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（無項(xiàng)目）附表5-2：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（有項(xiàng)目）附表5-3：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（增量）附表6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表（增量）附表7-1：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表（增量）附表7-2：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表（無項(xiàng)目）附表7-3：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表（有項(xiàng)目）附表8-1：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（增量）附表8-2：項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表（增量）附表9：銀行借款還本付息計(jì)算表附表10：財(cái)政資金使用明細(xì)表二、附圖：1、地理位置圖2、現(xiàn)狀圖3、總平面布置圖三、附件：附件1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2：由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件3：企業(yè)信用等級(jí)證明和龍頭企業(yè)級(jí)不認(rèn)定材料附件4：新技術(shù)、新工藝證明材料（包括新技術(shù)認(rèn)定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報(bào)告等）附件5：土地使用證或租賃合同附件6：環(huán)保部門審批意見附件7：自籌資金來源證明材料其它附件：附件1：ISO9001:2000國(guó)際質(zhì)量認(rèn)證證書附件2：企業(yè)注冊(cè)商標(biāo)證書附件3：訂單合同附件4：某某國(guó)稅證明附件5：某某地稅證明附件6：某某勞動(dòng)和社會(huì)保障局證明第一章總論1.1項(xiàng)目單位差不多情況1.1.1概況項(xiàng)目承擔(dān)單位為某某永明制粉有限公司，所有制形式為股份有限責(zé)任公司。公司于2002年6月注冊(cè)設(shè)立。公司占地200余畝，建筑面積1.2萬平方米，總投資6100余萬元，擁有國(guó)內(nèi)先進(jìn)的面粉生產(chǎn)線2條，大型標(biāo)準(zhǔn)糧庫(kù)1處，倉(cāng)容量達(dá)1億斤，日加工小麥1200噸，年生產(chǎn)能力在40萬噸以上，其中年加工專用粉3萬噸。是集基地種植、面粉加工銷售，飼料加工銷售，新產(chǎn)品開發(fā)為一體的某某省一家大型制粉企業(yè)。公司現(xiàn)有職員290名，其中安排下崗職工220名，新型農(nóng)民57名，工程技術(shù)人員19名，（高級(jí)工程師5名，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師7名，磨粉師3名，品牌戰(zhàn)略策劃2人）。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍為小麥制粉、銷售等。要緊產(chǎn)品為超級(jí)雪花粉、超級(jí)特精粉、高筋富強(qiáng)粉、標(biāo)準(zhǔn)粉、面條粉、水餃粉等6大系列、30多個(gè)品種。產(chǎn)品要緊銷往江西、浙江、廣東、四川、貴州、云南、黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古等20多個(gè)省市自治區(qū)。深受寬敞客戶的青睞，產(chǎn)品長(zhǎng)年供不應(yīng)求。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，建立了產(chǎn)權(quán)清晰、運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，并按照績(jī)效掛鉤等現(xiàn)代治理模式實(shí)行科學(xué)治理。公司堅(jiān)持現(xiàn)代化治理手段和超前進(jìn)展的經(jīng)營(yíng)策略，恪盡職守，不解努力，高點(diǎn)起步，走在全省面粉業(yè)的前列。公司堅(jiān)持“誠(chéng)信為本，以質(zhì)取勝”的宗旨，通過多年進(jìn)展，公司已成為某某省就業(yè)與社會(huì)保障先進(jìn)單位，某某市政府確定的文明誠(chéng)信民營(yíng)企業(yè)、優(yōu)秀民營(yíng)經(jīng)濟(jì)企業(yè)、優(yōu)秀會(huì)員企業(yè)、食品消費(fèi)安全誠(chéng)信單位，某某省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。2006年，公司通過了ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證?！坝郎迸粕虡?biāo)被評(píng)為某某省名牌商標(biāo)。按照公司+基地農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)模式和“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一供應(yīng)肥料，統(tǒng)一供應(yīng)農(nóng)藥、統(tǒng)一防病治蟲、統(tǒng)一收購(gòu)”的五統(tǒng)一生產(chǎn)模式，公司在某某普連集鎮(zhèn)王莊寨建立了10萬畝訂單小麥基地，涉及訂單農(nóng)戶達(dá)5000余戶，形成了以利益為紐帶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，為公司加工原料的穩(wěn)定供給提供了保障。1.1.2財(cái)務(wù)狀況經(jīng)審計(jì)，截止2007年底，公司資產(chǎn)總額2140萬元，固定資產(chǎn)810萬元，固定資產(chǎn)凈值809萬元，流淌資產(chǎn)1330萬元，負(fù)債總額197萬元，所有者權(quán)益1943萬元，實(shí)收資本1120萬元，營(yíng)業(yè)收入10837萬元，利潤(rùn)總額669萬元，凈利潤(rùn)448萬元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率6.17%，凈資產(chǎn)收益率34.43%，總資產(chǎn)酬勞率31.26%，資產(chǎn)負(fù)債率9.21%，流淌比率6.75，速動(dòng)比率1.37。經(jīng)審計(jì)，截止2008年12月31日，公司資產(chǎn)總額2227萬元，固定資產(chǎn)1207萬元，固定資產(chǎn)凈值1202萬元，流淌資產(chǎn)1019萬元，負(fù)債總額326萬元，所有者權(quán)益1901萬元，實(shí)收資本1120萬元，營(yíng)業(yè)收入15011萬元，利潤(rùn)總額1120萬元，凈利潤(rùn)750萬元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率7.46%，凈資產(chǎn)收益率58.91%，總資產(chǎn)酬勞率50.29%，資產(chǎn)負(fù)債率14.64%，流淌比率3.13，速動(dòng)比率1.66。公司連續(xù)多年保持較高的盈利水平，企業(yè)凈資產(chǎn)酬勞率高于同期銀行存款利率，銀行信用等級(jí)“AA”級(jí)。公司是當(dāng)?shù)丶{稅先進(jìn)企業(yè)，職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)金等及時(shí)發(fā)放和繳納。1.1.3法人代表差不多情況法人代表李永明，中共黨員，某某市人大代表，大專文化，2002年組建某某永明制粉有限公司，任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。任期間，具有較強(qiáng)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理能力。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，講求誠(chéng)信，注重效益，實(shí)現(xiàn)雙贏，社會(huì)責(zé)任感強(qiáng)，沒有破產(chǎn)、銀行欠資等問題發(fā)生，在當(dāng)?shù)睾屯瑯I(yè)中樹立起了良好的社會(huì)形象，產(chǎn)生了良好的社會(huì)阻礙和信譽(yù)。1.2項(xiàng)目建設(shè)方案1.1.1項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱：某某省2009年某某市某某5萬噸優(yōu)質(zhì)小麥專用粉加工擴(kuò)建項(xiàng)目。建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建。建設(shè)地點(diǎn)：某某市某某普連集鎮(zhèn)王莊寨。1.1.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品（或經(jīng)營(yíng)）方案建設(shè)規(guī)模：新建土建工程總面積1600m2。其中：配粉加工車間1座，1500m2；配電車間1座100m2。；購(gòu)置專用粉生產(chǎn)設(shè)備162臺(tái)（套）；進(jìn)展優(yōu)質(zhì)專用小麥訂單基地13萬畝、1.5萬戶，形成年新增優(yōu)質(zhì)小麥專用粉5萬噸加工能力，專用粉總加工能力達(dá)到8萬噸。產(chǎn)品方案：年新增5萬噸優(yōu)質(zhì)小麥專用粉加工能力。1.1.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）要緊技術(shù)及來源的可靠性（或可得性）：采納技術(shù)為目前國(guó)內(nèi)成熟的先進(jìn)技術(shù)，技術(shù)源自公司的合作單位。技術(shù)水平達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。要緊設(shè)備名稱、數(shù)量：購(gòu)置磨粉機(jī)、高方篩、清粉機(jī)、打麩機(jī)、去石機(jī)、計(jì)量秤、配麥器、混合機(jī)、脈沖除塵器、絞龍及粉質(zhì)儀、拉伸儀等162臺(tái)套。要緊建筑物（主體工程）類型、面積或數(shù)量：土建工程總面積1600m2。其中：配粉加工車間1座，1500m2；配電車間1座100m2。進(jìn)度期限：建設(shè)期1年。即2009年3月至2010年2月。1.3投資結(jié)構(gòu)及資金來源投資結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目總投資886萬元。其中建設(shè)投資736萬元，鋪底流淌資金150萬元。資金來源：申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼資金50萬元，省和地點(diǎn)財(cái)政補(bǔ)貼配套資金50萬元；企業(yè)自籌資金786萬元。1.4項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)，年新增加工優(yōu)質(zhì)小麥專用粉5萬噸，年均實(shí)現(xiàn)銷售收入14407.6萬元，營(yíng)業(yè)稅金及附加46.1萬元，利潤(rùn)總額304.15萬元，扣稅后凈利潤(rùn)228.11萬元，息稅折舊攤銷前利潤(rùn)平均362.08萬元。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為34.3%；項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率為2.11%。項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為932萬元（貼現(xiàn)率8％），財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為29.37%，動(dòng)態(tài)投資回收期為4.40年。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為68.9%。生態(tài)效益：本項(xiàng)目采納節(jié)能工藝技術(shù)、設(shè)施設(shè)備，在生產(chǎn)過程中能夠顯著降低能耗，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排。針對(duì)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的阻礙，采取切實(shí)治理措施，能夠使項(xiàng)目產(chǎn)生的粉塵、噪聲、廠區(qū)生態(tài)景觀以及產(chǎn)品質(zhì)量安全等達(dá)到國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)及產(chǎn)品質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目符合環(huán)境愛護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量安全的要求。社會(huì)效益：項(xiàng)目建成后，將直接帶動(dòng)1.5萬農(nóng)戶5.25萬農(nóng)民從事優(yōu)質(zhì)小麥種植。項(xiàng)目所帶動(dòng)的13萬畝優(yōu)質(zhì)小麥訂單種植基地，與其他小麥種植比較，每畝可平均增收51.92元。與非項(xiàng)目訂單戶比較，按企業(yè)收購(gòu)價(jià)比市場(chǎng)價(jià)格高0.1元/公斤計(jì)，可使直接訂單基地的1.5萬農(nóng)戶戶均增收450元，人均增收128.57元（按戶均3.5人計(jì)）。1.5可行性研究報(bào)告編制依據(jù)2009年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南；2009年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱；國(guó)家、某某省、某某市、某某有關(guān)政策、法規(guī)、規(guī)劃；現(xiàn)行財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度及項(xiàng)目建設(shè)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；當(dāng)?shù)睾推髽I(yè)有關(guān)基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)。1.6綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目立足當(dāng)?shù)貙Ｓ眯←湹漠a(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)和公司加工產(chǎn)品的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，緊緊圍繞農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)民增收、新農(nóng)村建設(shè)等重點(diǎn)。實(shí)施該項(xiàng)目，對(duì)推進(jìn)專用小麥產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展，構(gòu)筑新時(shí)期農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新機(jī)制，提高區(qū)域農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力具有積極意義。項(xiàng)目選項(xiàng)準(zhǔn)確，用地落實(shí)，建設(shè)條件具備；建設(shè)規(guī)模、生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備先進(jìn)適用，方案可行；項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景好；資金方案可行；預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)小；項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)進(jìn)展要求，并能帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目申報(bào)企業(yè)符合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目立項(xiàng)條件和法人單位條件。項(xiàng)目切實(shí)可行。項(xiàng)目存在的要緊問題一是現(xiàn)有加工生產(chǎn)能力不能滿足市場(chǎng)的訂單需求，需要擴(kuò)大加工能力；二是專用優(yōu)質(zhì)小麥基地規(guī)模小，加工原料供給不穩(wěn)定。由此，一是需要擴(kuò)大加工能力，建議立項(xiàng)實(shí)施該項(xiàng)目；二是進(jìn)一步擴(kuò)大訂單基地規(guī)模，加強(qiáng)訂單基地農(nóng)民技術(shù)培訓(xùn)，推進(jìn)綠色小麥產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。項(xiàng)目可行。建議盡快立項(xiàng)實(shí)施。

第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景2.1.1小麥專用粉加工是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策扶持的重點(diǎn)小麥?zhǔn)俏覈?guó)重要的糧食作物，是關(guān)系千家萬戶的“米袋子”。進(jìn)展優(yōu)質(zhì)專用小麥制粉加工，是農(nóng)產(chǎn)品精深加工的重要組成部分，是我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)鏈條中重要的一環(huán)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)產(chǎn)品加工增值、農(nóng)民增收的重要保證，是延伸小麥產(chǎn)業(yè)加工增值鏈條、建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的重要突破口。從目前我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品加工總體狀況看，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比一般在0.3－0.4∶1，而發(fā)達(dá)國(guó)家則高到3－3.5∶1。發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)后加工能力都在70%以上，加工食品約占飲食消費(fèi)的90%，而我國(guó)僅為25%左右。從國(guó)內(nèi)小麥專用粉加工情況看，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)優(yōu)質(zhì)專用小麥需求量每年約為175億公斤，年需優(yōu)質(zhì)專用粉約100億公斤，其中面包粉類32.4億公斤、糕點(diǎn)粉類18億公斤、方便面與掛面粉類22.8億公斤、餃子粉18億公斤，國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)專用小麥粉的年供應(yīng)量為粵80億公斤，存在著較大的缺口。因此，大力進(jìn)展小麥專用粉加工，既可滿足市場(chǎng)需求，又通過加工帶動(dòng)小麥種植基地建設(shè)，實(shí)現(xiàn)小麥產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；彤a(chǎn)業(yè)化進(jìn)展，并在近年來連續(xù)出臺(tái)的中央1號(hào)文件和國(guó)家優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品規(guī)劃、國(guó)家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展“十一五”規(guī)劃綱要及產(chǎn)業(yè)政策中都有明確要求。特不是黨十七屆三中全會(huì)，對(duì)進(jìn)展包括小麥制粉加工在內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)做出了進(jìn)一步部署和安排。本項(xiàng)目是小麥專用粉加工項(xiàng)目，項(xiàng)目的實(shí)施符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,并是產(chǎn)業(yè)政策支持的重點(diǎn)。2.1.2小麥專用粉加工是行業(yè)進(jìn)展的需要小麥的傳統(tǒng)加工是制粉，在制粉過程中產(chǎn)生面粉、麩皮、麥胚芽等產(chǎn)品，這些產(chǎn)品被廣泛的運(yùn)用在食品、飼料、醫(yī)學(xué)等工業(yè)。隨著人們生活水平的提高和人們健康意識(shí)的增強(qiáng)，飲食適應(yīng)和結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，市場(chǎng)劃分越來越細(xì)，人們對(duì)傳統(tǒng)制粉的需求不斷弱化，而對(duì)專用粉（即依照食品的質(zhì)量要求進(jìn)行專業(yè)加工生產(chǎn)的）的需求量也越來越大，目前的專用粉已有面包粉、餅干粉、面條粉、餃子粉、蛋糕粉、顆粒粉、營(yíng)養(yǎng)強(qiáng)化粉、自發(fā)饅頭粉、煎炸粉、預(yù)配粉等專用粉。進(jìn)展專用粉已成為小麥制粉行業(yè)的進(jìn)展趨勢(shì)。從國(guó)家“十一五”行業(yè)進(jìn)展規(guī)劃看，大力進(jìn)展小麥精深加工，調(diào)整布局，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大專用粉比例，提高專用粉質(zhì)量，滿足市場(chǎng)需求，這是小麥專用粉加工的進(jìn)展方向。由此，本項(xiàng)目建設(shè)符合小麥加工產(chǎn)業(yè)和行業(yè)進(jìn)展趨向。2.1.3小麥專用粉加工符合當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的要求某某是我國(guó)確定的優(yōu)質(zhì)強(qiáng)筋小麥九大優(yōu)質(zhì)產(chǎn)區(qū)和八大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)帶之一，年產(chǎn)小麥13億斤。但小麥生產(chǎn)現(xiàn)狀為：優(yōu)質(zhì)不專用，與市場(chǎng)需求不對(duì)接。由此形成小麥增產(chǎn)不增效的局面。近年來，某某市和某某這一實(shí)際情況動(dòng)身，制定了小麥加工業(yè)進(jìn)展規(guī)劃，明確提出了由傳統(tǒng)制粉加工向?qū)Ｓ梅奂庸まD(zhuǎn)變的目標(biāo)、思路和對(duì)策，并通過專用粉的進(jìn)展，帶動(dòng)當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)專用小麥的基地化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增效，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展。本項(xiàng)目的實(shí)施，既符合當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的總體布局，又是當(dāng)?shù)卣岣邊^(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)能力的重要舉措。2.1.4小麥專用粉加工是龍頭企業(yè)推進(jìn)小麥產(chǎn)業(yè)化的責(zé)任某某永明制粉有限公司是集基地種植、面粉加工銷售、飼料加工銷售、新產(chǎn)品開發(fā)為一體的省內(nèi)大型制粉企業(yè)，某某省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，擁有國(guó)內(nèi)先進(jìn)的面粉生產(chǎn)線2條，大型標(biāo)準(zhǔn)糧庫(kù)1處，倉(cāng)容量達(dá)1億斤，日加工小麥1200噸，年生產(chǎn)能力在40萬噸以上，其中年加工專用粉3萬噸。為滿足市場(chǎng)對(duì)小麥專用粉的需求，公司制定了以后5年企業(yè)進(jìn)展規(guī)劃，并按照某某省委、某某省人民政府《關(guān)于深化推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的決定》（魯發(fā)[2002]9號(hào)）文件精神，以建立和完善與農(nóng)戶利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制和推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程為重點(diǎn)，近年來，公司已在當(dāng)?shù)亟⒘?0萬畝的小麥訂單生產(chǎn)基地。本項(xiàng)目的實(shí)施，公司打算進(jìn)一步完善公司+基地+農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制和“統(tǒng)一供種、統(tǒng)一供應(yīng)肥料，統(tǒng)一供應(yīng)農(nóng)藥、統(tǒng)一防病治蟲、統(tǒng)一收購(gòu)”的“五統(tǒng)一”生產(chǎn)模式，以每公斤高于市場(chǎng)價(jià)0.06-0.10元的價(jià)格，擴(kuò)大基地規(guī)模，新增13萬畝，總基地面積達(dá)到23萬畝，進(jìn)而帶動(dòng)當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)專用小麥的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)優(yōu)化小麥種植結(jié)構(gòu)，提高小麥產(chǎn)業(yè)的規(guī)模化、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化水平，這是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的要求。從當(dāng)前某某小麥產(chǎn)業(yè)進(jìn)展的現(xiàn)實(shí)水平看，正在由傳統(tǒng)型、原料性、粗放型向優(yōu)質(zhì)專用型和基地規(guī)模化、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化轉(zhuǎn)型，加快區(qū)域化、規(guī)模化、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)步伐，對(duì)帶動(dòng)當(dāng)?shù)匦←湲a(chǎn)業(yè)進(jìn)展具有示范意義。由此，該項(xiàng)目的實(shí)施，通過龍頭企業(yè)帶動(dòng)，必將進(jìn)一步形成以優(yōu)質(zhì)專用小麥為重點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品向區(qū)域化、規(guī)?；?、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化方向進(jìn)展，加快形成以企業(yè)為龍頭，公司與基地農(nóng)戶結(jié)合的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)展機(jī)制，在促進(jìn)“三農(nóng)”統(tǒng)籌進(jìn)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、產(chǎn)業(yè)增值中，提高小麥產(chǎn)業(yè)區(qū)域化、規(guī)模化、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。從而促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)。2.2.2有利于提高企業(yè)生產(chǎn)能力從企業(yè)生產(chǎn)情況看，某某永明制粉有限公司已擁有國(guó)內(nèi)先進(jìn)的面粉生產(chǎn)線2條，大型標(biāo)準(zhǔn)糧庫(kù)1處，倉(cāng)容量達(dá)1億斤，日加工小麥1200噸，年生產(chǎn)能力在40萬噸以上，其中年加工專用粉3萬噸。但生產(chǎn)仍不能滿足市場(chǎng)需求。由此，本項(xiàng)目建成，將針對(duì)市場(chǎng)新的訂單需求，在充分挖掘企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)潛力的同時(shí)，擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)能力，解決市場(chǎng)供求矛盾。從而使企業(yè)的整個(gè)生產(chǎn)規(guī)模和能力得到協(xié)助提升。2.2.3有利于增加農(nóng)民收入和加快新農(nóng)村建設(shè)從增加農(nóng)民收入來看，本項(xiàng)目的實(shí)施，將以項(xiàng)目為載體，公司通過與麥農(nóng)簽訂訂單合同，可使麥農(nóng)直接增加收入。同時(shí)，項(xiàng)目的實(shí)施還將吸納農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移到加工業(yè)，增加非農(nóng)業(yè)收入。隨著小麥訂單種植農(nóng)戶收入增加，將對(duì)新農(nóng)村建設(shè)起到促進(jìn)作用，有利于改善農(nóng)村生活環(huán)境，提高農(nóng)民生活質(zhì)量。2.2.4有利于財(cái)政增收及帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)進(jìn)展第一，本項(xiàng)目實(shí)施以后，企業(yè)可為當(dāng)?shù)刎?cái)政提供稅收。第二，項(xiàng)目的實(shí)施，除可直接提供就業(yè)崗位外，還可間接帶動(dòng)相關(guān)第三產(chǎn)業(yè)的進(jìn)展，對(duì)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)就業(yè)、經(jīng)濟(jì)進(jìn)展、農(nóng)民增收等具有重要的促進(jìn)作用。

第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目廠區(qū)選址基于以下原則和依據(jù)：一是新建場(chǎng)地地勢(shì)平坦，在地質(zhì)構(gòu)造上，本場(chǎng)地處于斷裂層盆地區(qū)，第三系以來的沉積厚度達(dá)4米以上，由于燕山運(yùn)動(dòng)的阻礙，使白堊系與第三系地層形成不整合接觸，建設(shè)場(chǎng)地地基持力層承載力在100KPa以上。二是交通便利，廠區(qū)緊鄰?fù)ㄍ衬吵菂^(qū)的公路，距某某城區(qū)中心約5公里、某某市城區(qū)30公里，產(chǎn)品運(yùn)輸方便。三是擴(kuò)建區(qū)在公司現(xiàn)廠區(qū)之內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)能夠充分利用公司已建基礎(chǔ)設(shè)施條件，可幸免重復(fù)投資建設(shè)，且水源可靠、水質(zhì)良好，供變電及通訊等條件完備。四是項(xiàng)目建設(shè)符合當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)進(jìn)展布局規(guī)劃，不需另外征地。項(xiàng)目地點(diǎn)的地理位置和區(qū)位：項(xiàng)目建設(shè)選在原廠址擴(kuò)建（地點(diǎn)在某某普連集鎮(zhèn)王莊寨某某永明制粉有限公司院內(nèi)）。某某地理位置為北緯34°33″15′--35°33′37″，東經(jīng)115°7′13″--115°52′30″，總面積1966平方公里，是魯、豫兩省八縣交界處，具有顯著的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。土地類型及來源方式、占地面積：項(xiàng)目占地為工業(yè)用地，公司擁有土地使用權(quán)，土地手續(xù)俱全，項(xiàng)目占地面積6700平方米。3.1.2自然條件地形地貌。項(xiàng)目區(qū)屬黃河決口泛濫形成的沖積平原，有砂質(zhì)河槽地、決口扇形地、河灘地、河槽洼地、緩平坡地、淺平洼地等地貌類型，地形平坦，土層深厚是其特點(diǎn)，十分適宜小麥種植。氣候條件。屬暖溫帶季風(fēng)氣候區(qū)，光照充足，熱量豐富，雨熱同期，年日均氣溫14.8°C，無霜期211天，年日均氣溫≥0°C的農(nóng)耕期305天，活動(dòng)積溫5109°C，年日照時(shí)數(shù)2597.7小時(shí)，年降雨量平均648.4毫米。氣候條件十分有利于小麥生產(chǎn)。。水文和水資源條件。項(xiàng)目區(qū)水資源可供量4.18億立方米，其中每年引用黃河水量可達(dá)15674萬立方米。水利工程已具規(guī)模，全縣建立了黃灌、井灌兩大灌區(qū)。項(xiàng)目所需水資源可得到保障。土壤條件。項(xiàng)目區(qū)土壤以潮土為主，土層深厚疏松，通氣性好，土壤有機(jī)質(zhì)含量0.87%，含N0.06%，速效磷6.6PPM。適合小麥生長(zhǎng)。植被條件。項(xiàng)目區(qū)是我國(guó)落葉闊葉植被地區(qū)，植被類型多，農(nóng)作物種類十分豐富，適宜小麥種植，是我國(guó)優(yōu)質(zhì)專用麥的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)。3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況某某轄25個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1177個(gè)行政村，共有耕地197萬畝，人口146萬人，是某某省第一人口大縣，也是典型的農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)副產(chǎn)品資源豐富，盛產(chǎn)小麥、玉米、大豆、蔬菜、水果等農(nóng)副產(chǎn)品。近年來，通過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)揮區(qū)位資源優(yōu)勢(shì)，初步形成了小麥、蔬菜（蘆筍）加工、木材加工、紡織、化工等幾大產(chǎn)業(yè)鏈條，是全國(guó)有名的“優(yōu)質(zhì)專用小麥基地”“蘆筍加工之鄉(xiāng)”、“桐木加工之鄉(xiāng)”、“楊木加工之鄉(xiāng)”。目前小麥種植面積160萬畝，年產(chǎn)小麥13億斤，已成為某某農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的一項(xiàng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，小麥專用粉已成為某某當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中具有比較優(yōu)勢(shì)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。2006年全縣完成國(guó)民生產(chǎn)總值67.27億元，地點(diǎn)財(cái)政收入25億元，農(nóng)民人均純收入3404元。這為該項(xiàng)目的實(shí)施奠定了良好物質(zhì)基礎(chǔ)。3.1.4本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)進(jìn)展現(xiàn)狀某某是某某和我國(guó)優(yōu)質(zhì)專用小麥的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)。目前，全縣優(yōu)質(zhì)專用小麥種植面積達(dá)到160萬畝，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)小麥13億斤。依托某某豐富的優(yōu)質(zhì)專用小麥資源，小麥專用粉加工產(chǎn)業(yè)迅速崛起，以某某永明制粉有限公司為龍頭的一批小麥制粉加工企業(yè)已在產(chǎn)區(qū)聚攏，已初步形成小麥加工能力。“政府引導(dǎo)+公司龍頭+農(nóng)戶參與”的小麥產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)機(jī)制初步形成。與項(xiàng)目相關(guān)的信息服務(wù)、運(yùn)輸?shù)日幱诳焖龠M(jìn)展時(shí)期。本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施后，將會(huì)進(jìn)一步帶動(dòng)當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)專用小麥加工產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步進(jìn)展。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析3.2.1優(yōu)勢(shì)條件本項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，非申報(bào)連續(xù)扶持項(xiàng)目。公司為小麥加工企業(yè)，現(xiàn)小麥加工生產(chǎn)能力40萬噸，加工產(chǎn)品有超級(jí)雪花粉、超級(jí)特精粉、高筋富強(qiáng)粉、標(biāo)準(zhǔn)粉、面條粉、水餃粉等6大系列、30多個(gè)品種。產(chǎn)品要緊銷往江西、浙江、廣東、四川、貴州、云南、黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古等20多個(gè)省市自治區(qū)。依照國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)公司專用粉產(chǎn)品的訂單需要，公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力滿足不了市場(chǎng)需求，缺口較大。由此，實(shí)施本項(xiàng)目，具有以下優(yōu)勢(shì)：政策環(huán)境。公司是小麥加工的重點(diǎn)骨干企業(yè)，也是省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。對(duì)該企業(yè)的進(jìn)展，當(dāng)?shù)卣徒鹑诓块T在政策、貸款、水電使用、土地租賃使用、稅收等方面都給予了諸多扶持。為企業(yè)的進(jìn)展制造了良好的政策環(huán)境。資源優(yōu)勢(shì)。某某是我國(guó)小麥主產(chǎn)區(qū)和優(yōu)質(zhì)專用小麥種植基地，小麥年均種植面積160萬畝、每年可產(chǎn)小麥13億斤。同時(shí)，公司成立以來，已在當(dāng)?shù)剡M(jìn)展訂單小麥基地10萬畝、5000戶。本項(xiàng)目實(shí)施后，打算新增訂單基地13萬畝、1.5萬戶。由此，本項(xiàng)目實(shí)施具有充足的小麥資源基礎(chǔ)。市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。公司現(xiàn)有6大系列、30多個(gè)品種的專用粉系列，在江西、浙江、廣東、四川、貴州、云南、黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古等20多個(gè)省市自治區(qū)建立了良好的市場(chǎng)營(yíng)銷體系。該項(xiàng)目投產(chǎn)后，所加工產(chǎn)品要緊依靠現(xiàn)有市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)體系銷售，產(chǎn)品不存在市場(chǎng)滯銷問題?？萍純?yōu)勢(shì)。公司現(xiàn)有職員290名，其中工程技術(shù)人員19名，（高級(jí)工程師5名，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師7名，磨粉師3名，品牌戰(zhàn)略策劃2人）。為加強(qiáng)公司產(chǎn)品研發(fā)力度，公司與省內(nèi)外大專院校聯(lián)合，聘請(qǐng)知名專家擔(dān)任研發(fā)顧問，有償引進(jìn)多項(xiàng)科研成果，實(shí)行產(chǎn)學(xué)研、科工貿(mào)結(jié)合，增強(qiáng)了企業(yè)的研發(fā)能力。公司還通過了ISO9000質(zhì)量治理體系認(rèn)證?；A(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目廠址位于某某普連集鎮(zhèn)王莊寨，在公司現(xiàn)有廠區(qū)內(nèi)，配套條件較好，水源可靠、水質(zhì)良好，供變電、通訊條件完備，熱能有可靠的保證。同時(shí)，還可充分利用公司已建的基礎(chǔ)設(shè)施條件，幸免重復(fù)投資建設(shè)。3.2.2要緊障礙因素及解決方案要緊障礙因素。一是本項(xiàng)目為小麥專用粉加工項(xiàng)目，由于受目前金融危機(jī)的阻礙，公司實(shí)施該項(xiàng)目面臨一定資金短缺的制約；二是項(xiàng)目建立的訂單小麥原料基地要求農(nóng)戶按照綠色基地標(biāo)準(zhǔn)種植，而訂單基地農(nóng)戶科學(xué)種植水平面臨不適應(yīng)問題。解決方案。一是立項(xiàng)實(shí)施該項(xiàng)目，解決部分資金短缺矛盾問題。二是聘請(qǐng)某某省農(nóng)科院和某某市農(nóng)科院專家，對(duì)訂單基地農(nóng)民進(jìn)行綠色小麥生產(chǎn)進(jìn)行技能培訓(xùn)，提高訂單基地農(nóng)民自身的業(yè)務(wù)能力和經(jīng)營(yíng)治理水平。

第四章市場(chǎng)分析與營(yíng)銷方案4.1市場(chǎng)分析4.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析小麥制粉業(yè)在發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)比較穩(wěn)定和普遍，僅小麥專用粉就達(dá)70多種，專用粉產(chǎn)量占面粉總產(chǎn)量的比重在90％以上。而我國(guó)小麥專用粉還不到面粉總產(chǎn)量的50％，比例偏小。目前，我國(guó)面包粉、糕點(diǎn)粉等專用小麥粉的生產(chǎn)廠家要緊集中在南方的廣州、深圳、上海、蘇州、福州、廈門等沿海地區(qū)，原料要緊依靠進(jìn)口；北方的某某、河南、河北也有生產(chǎn)，但起步較晚，產(chǎn)量小，品種少。從國(guó)內(nèi)小麥專用粉市場(chǎng)供求現(xiàn)狀看，目前全國(guó)小麥專用粉生產(chǎn)量約600萬噸，而需求量則達(dá)912萬噸，其中面包粉類324萬噸、糕點(diǎn)粉類180萬噸、方便面與掛面粉類228萬噸、餃子粉180萬噸，國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)專用小麥粉的年供應(yīng)量為600萬噸，存在較大的市場(chǎng)缺口。從某某省的情況看，近年來某某省每年需優(yōu)質(zhì)專用粉71萬噸，其中面包粉類年需26萬噸，糕點(diǎn)粉類年需15萬噸。目前，某某省面包粉、糕點(diǎn)粉等專用小麥粉的供應(yīng)量只有57萬噸。從以后小麥專用粉的市場(chǎng)前景分析來看，近年來，隨著人們生活水平的提高和飲食適應(yīng)的變革，小麥專用粉的需求量每年都以10%的速度增加，而供給沒有大的增加，造成市場(chǎng)缺口仍在增加。依照市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析，到2010年，我國(guó)專用小麥粉的需求量將達(dá)到1400萬噸，而全國(guó)優(yōu)質(zhì)面粉的生產(chǎn)能力能則為800萬噸。到2010年，某某省優(yōu)質(zhì)小麥專用粉的市場(chǎng)需求量將增加到110萬噸，供給量則為60萬噸。市場(chǎng)缺口將進(jìn)一步拉大。由此來看，小麥專用粉的市場(chǎng)需求在以后幾年將一直處于供不應(yīng)求的狀態(tài)。從公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力看，目前公司年加工小麥面粉40萬噸，其中專用粉3萬噸，產(chǎn)品品種多樣，銷往國(guó)內(nèi)11個(gè)省市自治區(qū)，供不應(yīng)求。本項(xiàng)目的建設(shè)，則是按照市場(chǎng)需求，新增專用粉5萬噸，總專用粉生產(chǎn)能力達(dá)到8萬噸，占全國(guó)市場(chǎng)份額的約2%，占全省市場(chǎng)份額的20%。因此，本項(xiàng)目小麥專用粉小麥及其深加工產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)進(jìn)展?jié)摿ｉT大，前景十分寬敞。4.1.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析本項(xiàng)目是適應(yīng)內(nèi)需市場(chǎng)的訂單需求擴(kuò)大生產(chǎn)的。本項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目產(chǎn)品將在如下方面進(jìn)一步取得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：技術(shù)和裝備優(yōu)勢(shì)：本項(xiàng)目加工將引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)線設(shè)備，設(shè)備性能和加工技術(shù)水平達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平。新產(chǎn)品研發(fā)能力：公司始終注重新技術(shù)引進(jìn)和新產(chǎn)品研發(fā)工作，重視產(chǎn)品質(zhì)量，公司采取與科研單位合作、聘請(qǐng)專家等方式，加強(qiáng)新產(chǎn)品研發(fā)，并不斷開發(fā)出新產(chǎn)品。目前，公司已形成較強(qiáng)的產(chǎn)品研發(fā)能力。原料和成本優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目90%以上的原料來自公司訂單基地，基地采納綠色小麥種植技術(shù)規(guī)范進(jìn)行種植，基地聘請(qǐng)專家長(zhǎng)期在基地負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，從而使加工獲得了安全的原料。同時(shí)，基地距離廠區(qū)較近，可節(jié)約運(yùn)輸成本；項(xiàng)目區(qū)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村剩余勞動(dòng)力充足，相關(guān)于國(guó)外同行業(yè)和廣東及我省沿海地區(qū)，勞動(dòng)力相對(duì)低廉；公司近年來不斷引進(jìn)國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)流水線和國(guó)際先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，提高機(jī)械化和自動(dòng)化程度，提高原輔材料利用率，通過企業(yè)內(nèi)部挖潛降低生產(chǎn)成本。因此該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的原料和成本優(yōu)勢(shì)。產(chǎn)品質(zhì)量及價(jià)格優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目產(chǎn)品采納ISO9000質(zhì)量治理認(rèn)證體系標(biāo)準(zhǔn)，從原料源頭到產(chǎn)品價(jià)格生產(chǎn)的全過程實(shí)行嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量安全操縱，確保產(chǎn)品質(zhì)量安全。價(jià)格方面，與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)同類產(chǎn)品相比，生產(chǎn)成本較低，市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)具有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。市場(chǎng)和商譽(yù)優(yōu)勢(shì)：多年來，公司積極開拓內(nèi)需市場(chǎng)，已在江西、浙江、廣東、四川、貴州、云南、黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古等20多個(gè)省市自治區(qū)建立了營(yíng)銷點(diǎn)，構(gòu)建了良好的市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)體系，并贏得了良好的社會(huì)信譽(yù)。還獲得了名牌商標(biāo)。本項(xiàng)目產(chǎn)品將依托公司構(gòu)建的市場(chǎng)銷售體系銷售。4.2營(yíng)銷策略、方案和營(yíng)銷模式4.2.1營(yíng)銷策略堅(jiān)持市場(chǎng)第一，信譽(yù)第一，質(zhì)量第一的方針，強(qiáng)化商品品牌培育，實(shí)施名牌戰(zhàn)略，在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)渠道的基礎(chǔ)上，接著擴(kuò)大市場(chǎng)占有分額，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和效益。4.2.2營(yíng)銷方案目標(biāo)市場(chǎng)：產(chǎn)品市場(chǎng)定位于江西、浙江、廣東、四川、貴州、云南、黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古等國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。接著擴(kuò)大訂單銷售。項(xiàng)目產(chǎn)品的產(chǎn)銷率達(dá)到100%。產(chǎn)品銷售價(jià)格定位：按與國(guó)內(nèi)購(gòu)銷商簽訂的訂單價(jià)格銷售。銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)：依托公司建立的市場(chǎng)營(yíng)銷體系銷售。營(yíng)銷進(jìn)度:項(xiàng)目建設(shè)期1年,項(xiàng)目實(shí)施的第2年產(chǎn)品生產(chǎn)能力為80%,第3-10年產(chǎn)品生產(chǎn)能力為100%。產(chǎn)品全部進(jìn)入消費(fèi)市場(chǎng)。4.2.3營(yíng)銷模式采取公司直銷和網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷模式。即，一是通過公司銷售人員直接將產(chǎn)品銷往各大食品加工廠或代理商；二是通過公司在20個(gè)省市自治區(qū)建立的銷售網(wǎng)絡(luò)銷售。4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析4.3.1.1原料供應(yīng)的波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的生產(chǎn)需要高質(zhì)量、品質(zhì)穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)小麥，某某盡管是優(yōu)質(zhì)專用小麥種植基地縣，公司通過訂單將新增13萬畝優(yōu)質(zhì)小麥基地，總訂單基地規(guī)模達(dá)到23萬畝，能夠提供充足的優(yōu)質(zhì)小麥，但假如遇到災(zāi)年或者病蟲害比較嚴(yán)峻的年份，小麥產(chǎn)量下降的同時(shí)，小麥質(zhì)量也可能達(dá)不到生產(chǎn)要求的風(fēng)險(xiǎn)。4.3.1.2市場(chǎng)波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)從國(guó)際市場(chǎng)看，目前國(guó)際市場(chǎng)專用優(yōu)質(zhì)小麥呈上漲趨勢(shì)，且價(jià)格遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)，專用小麥粉生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)加價(jià)高，可不能阻礙國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，因此可不能給本項(xiàng)目帶來市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)看，只有當(dāng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)專用優(yōu)質(zhì)小麥及專用小麥粉生產(chǎn)規(guī)模過于飽和時(shí)，才有可能帶來市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，基于目前國(guó)內(nèi)專用優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)和專用粉生產(chǎn)的現(xiàn)狀和進(jìn)展趨勢(shì)，近期內(nèi)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的變動(dòng)將可不能給本項(xiàng)目產(chǎn)品帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)。4.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策4.3.2.1防范原料供應(yīng)的波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策一是做好訂單基地建設(shè)工作，加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)小麥種植治理和種植戶的技術(shù)培訓(xùn)，保障種植戶優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)召?gòu)的質(zhì)量和數(shù)量；二是實(shí)施“愛護(hù)價(jià)”政策，積極主動(dòng)兌現(xiàn)“訂單”承諾，以誠(chéng)信和保持維護(hù)農(nóng)民利益為動(dòng)身點(diǎn)，保障農(nóng)民的種糧積極性，克服農(nóng)民在糧食市場(chǎng)變化情況下惜售的心理。三是保持一定的原料庫(kù)存，保障原料能夠充足供應(yīng)。四是把好原料入庫(kù)質(zhì)量關(guān)，確保不合格原料不入廠，確保產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定。4.3.2.2防范市場(chǎng)波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策充分掌握國(guó)內(nèi)專用小麥生產(chǎn)動(dòng)態(tài)信息，科學(xué)預(yù)測(cè)專用小麥走趨，把握準(zhǔn)飽和點(diǎn)，決策基地種植量以及專用粉生產(chǎn)量，提高應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化的能力。

第五章項(xiàng)目建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：年新增優(yōu)質(zhì)小麥專用制粉5萬噸。建設(shè)規(guī)模：總建筑工程面積1600平方米。其中，新建配粉車間1座面積1500平方米，配電室1座100平方米；購(gòu)置專用粉生產(chǎn)設(shè)備162臺(tái)（套）；進(jìn)展優(yōu)質(zhì)專用小麥訂單基地13萬畝、1.5萬戶，形成年新增優(yōu)質(zhì)小麥專用粉5萬噸加工能力，專用粉總加工能力達(dá)到8萬噸。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局5.2.1（1）滿足工藝流程要求，符合運(yùn)輸、防火、衛(wèi)生、施工等有關(guān)規(guī)范或規(guī)定，對(duì)所有生產(chǎn)裝置、建構(gòu)筑物、運(yùn)輸?shù)缆贰⒐芫€等進(jìn)行合理布置；（2）采取有效措施，滿足節(jié)約用地要求，充分利用場(chǎng)地現(xiàn)狀，合理確定各種間距，力求各生產(chǎn)區(qū)和要緊建構(gòu)筑物布置緊湊；（3）在符合生產(chǎn)流程、操作要求和使用功能的前提下，功能分區(qū)，合理確定通道寬度；建筑群體的平面布置與空間景觀相協(xié)調(diào)。5.2.2本項(xiàng)目總占地面積為6700平方米，整個(gè)擴(kuò)建項(xiàng)目在原有加工車間西側(cè)，并與原有加工車間合理布局。項(xiàng)目規(guī)劃與布局見附圖。項(xiàng)目訂單優(yōu)質(zhì)專用小麥基地安排在某某普連集鎮(zhèn)王莊寨周邊村，新增訂單基地13萬畝、1.5萬戶。5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)5.3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容要緊有配粉加工車間、配電車間?？傮w建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求達(dá)到國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平，土建主體工程全部采納鋼筋砼框架結(jié)構(gòu)，附屬建筑物采納磚混結(jié)構(gòu)。土建工程構(gòu)筑物執(zhí)行如下建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：《建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)施統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》GB50068-2001《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50010-2002《建筑抗震設(shè)防分類標(biāo)準(zhǔn)》GB50223-95《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50011-2001《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50007-2002《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》GB50009-2001《砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50003-2001《混凝土結(jié)構(gòu)工程施工質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范》GB50204-2002《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16-87（2001年版）5.3.2產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)小麥專用粉加工產(chǎn)品執(zhí)行國(guó)家小麥專用粉質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)；加工過程執(zhí)行ISO9000質(zhì)量認(rèn)證治理體系標(biāo)準(zhǔn)；小麥專用粉產(chǎn)品合格率達(dá)到100%。小麥專用粉原料基地執(zhí)行綠色小麥基地標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。5.4工藝（技術(shù)）方案5.4.1工藝（技術(shù)）路線及流程圖本項(xiàng)目產(chǎn)品工藝（技術(shù)）路線按照初清工藝、毛麥清理工藝、光麥清理工藝及制粉工藝的流程進(jìn)行。具體工藝（技術(shù)）流程為：初清工藝（技術(shù)）。見流程圖5-1。購(gòu)入小麥計(jì)量秤圓桶初清篩高效振動(dòng)篩風(fēng)選毛麥倉(cāng)圖5-1項(xiàng)目產(chǎn)品初清工藝（技術(shù)）流程圖（2）毛麥清理工藝（技術(shù)）。見流程圖5-2。毛麥倉(cāng)磁選高效振動(dòng)篩風(fēng)選重力分級(jí)去機(jī)風(fēng)選磁選打麥機(jī)平面回轉(zhuǎn)篩風(fēng)選電腦自動(dòng)著水機(jī)潤(rùn)麥倉(cāng)圖5-2項(xiàng)目產(chǎn)品毛麥清理工藝（技術(shù)）流程圖（3）光麥清理工藝（技術(shù)）。見流程圖5-3。潤(rùn)麥倉(cāng)重力分級(jí)去石機(jī)磁選打麥機(jī)平面回轉(zhuǎn)篩風(fēng)選刷麥機(jī)吸風(fēng)分離器噴著水霧機(jī)溜篩磁選凈麥倉(cāng)一皮磨粉機(jī)圖5-3項(xiàng)目產(chǎn)品光麥清理工藝（技術(shù)）流程圖（4）專用粉工藝（技術(shù)）。見流程圖5-4。皮磨研磨清粉心磨研磨松粉篩理清粉心磨研磨松粉篩理渣尾磨研磨松粉篩理清粉添加劑面粉倉(cāng)配粉磁選不合格回機(jī)處理檢驗(yàn)合格打包入庫(kù)圖5-4項(xiàng)目產(chǎn)品專用制粉工藝（技術(shù)）流程圖5.4.2工藝（技術(shù)）流程講明（1）清理工藝（技術(shù)）。按初清理、毛麥清理和光麥清理三道工序進(jìn)行；采納五篩二打二去石一刷麥四風(fēng)選二次著水四磁選的工藝。（2）制粉工藝（技術(shù)）。采納四皮八心二渣二尾七清粉（包括二道復(fù)清），中后路打麩的制粉工藝，三皮四皮分粗細(xì)，以便物料同質(zhì)合并，便于研磨和操作。工藝采納長(zhǎng)粉路，加強(qiáng)心磨的作用，強(qiáng)化物料的分級(jí)。皮磨采納齒輥多造高質(zhì)量的麥渣、麥心，輕刮細(xì)研重打，保證麩皮完整。心磨道數(shù)量放長(zhǎng)，心磨采納光輥將優(yōu)質(zhì)麥心輕研細(xì)磨，多出優(yōu)質(zhì)粉。渣磨、尾磨將粗粒細(xì)研提出麥心供心磨使用，工藝十分注意清粉機(jī)和再篩的使用，共設(shè)置四道再篩和七道清粉（包括二道復(fù)清），利用再篩和清粉機(jī)對(duì)粗粉.麥心進(jìn)一步分級(jí)提純，為心磨系統(tǒng)提供質(zhì)優(yōu)量足的麥心，保證心磨系統(tǒng)多出粉，出好粉，以保證面粉的質(zhì)量及出率。（3）配粉工藝（技術(shù)）。利用生產(chǎn)出的基粉，采納電子自動(dòng)化技術(shù)，通過微量添加后配制出高質(zhì)量、高檔次的專用粉，然后打包入庫(kù)。5.4.3要緊工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性項(xiàng)目采納國(guó)內(nèi)成熟的加工工藝（技術(shù)）。公司對(duì)該項(xiàng)目工藝（技術(shù)）已熟化掌握。技術(shù)水平達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平。5.4.4要緊工藝（技術(shù)）參數(shù)項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)參數(shù)的操縱執(zhí)行ISO9001治理體系中的《生產(chǎn)和服務(wù)操縱程序》（HR2-03-010）。5.4.5物料消耗定額及平衡項(xiàng)目產(chǎn)品的物料消耗比為1:1.35。5.5設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型設(shè)備的選型考慮以下原則：（1）選擇自動(dòng)化程度高、能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量和具備專門性能的設(shè)備；（2）節(jié)能減排效果顯著的設(shè)備；（3）立足國(guó)產(chǎn)化設(shè)備。5.5.2設(shè)備清單項(xiàng)目所需要緊設(shè)備清單見表5-1。5.5.3設(shè)備來源關(guān)鍵設(shè)備采取單臺(tái)國(guó)外引進(jìn)，其他設(shè)備均由國(guó)內(nèi)采購(gòu)。表5-1設(shè)備清單表序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量

（臺(tái)、件、套）型號(hào)1要緊設(shè)備441.1磨粉機(jī)14意大利引進(jìn)1.2高方篩6國(guó)產(chǎn)1.3清粉機(jī)3國(guó)產(chǎn)1.4打麩機(jī)4國(guó)產(chǎn)1.5去石機(jī)4國(guó)產(chǎn)1.6計(jì)量秤2國(guó)產(chǎn)1.7配麥器10國(guó)產(chǎn)1.8混合機(jī)1國(guó)產(chǎn)2附屬設(shè)備1182.1撞擊松粉機(jī)7意大利引進(jìn)2.2自控著水機(jī)1國(guó)產(chǎn)2.3脈沖除塵器4國(guó)產(chǎn)2.4絞龍10國(guó)產(chǎn)2.5其他設(shè)備95國(guó)產(chǎn)2.6變壓器及配套設(shè)備1國(guó)產(chǎn)3其他合計(jì)1625.6建筑方案5.6.1建筑物（主體工程）項(xiàng)目建筑物要緊是制配粉車間、配電車間，配麥車間、貯存庫(kù)等利用已有車間。項(xiàng)目建筑方案見表5-2。

表5-2項(xiàng)目建設(shè)工程方案序號(hào)工程名稱建設(shè)性質(zhì)建設(shè)面積（新建/改建）（平方米）1主體工程15001.1制配粉車間新建15002輔助工程1002.1動(dòng)力車間（配電室）新建1003其他工程0合計(jì)16005.6.2輔助工程和其它工程項(xiàng)目輔助工程和其它工程為為貯存庫(kù)、檢測(cè)化驗(yàn)室、污水處理設(shè)施以及辦公室等。本項(xiàng)目不予建設(shè)，要緊利用廠區(qū)內(nèi)的現(xiàn)有設(shè)施和設(shè)備。5.7節(jié)能減排措施5.7.1節(jié)能減排措施依照地點(diǎn)各級(jí)政府和環(huán)保、技術(shù)監(jiān)督等主管部門要求及有關(guān)文件精神，建設(shè)項(xiàng)目在生產(chǎn)工藝上采納節(jié)能工藝技術(shù)、設(shè)施設(shè)備，在生產(chǎn)過程中努力降低污染排放量。項(xiàng)目打算采取以下節(jié)能減排措施：建筑物設(shè)計(jì)與建筑采納節(jié)能保溫型的建筑結(jié)構(gòu)、新技術(shù)、節(jié)能建筑材料和產(chǎn)品、節(jié)能設(shè)施，建設(shè)低能耗綠色建筑，提高保溫隔熱性能，減少采暖、制冷、照明的能耗。（3）能源。采納電力能源，并盡量谷期用電。加強(qiáng)照明治理，采納節(jié)能燈，節(jié)約非生產(chǎn)用電。（4）動(dòng)生產(chǎn)率。節(jié)約人力資源，擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，通過市場(chǎng)的促進(jìn)，形成規(guī)模效益，達(dá)到節(jié)能節(jié)資的生產(chǎn)局面。（5）規(guī)劃布局。規(guī)劃布局合理，有利于利用空間資源，美化、綠化、凈化環(huán)境。（6）制度。加強(qiáng)項(xiàng)目節(jié)能減排治理制度建設(shè)，提高能源資源利用效率。5.7.2節(jié)能減排效果通過采取以上措施，本項(xiàng)目節(jié)能減排將取得顯著效果。特不是節(jié)能效果顯著。整體節(jié)能減排效益達(dá)到國(guó)內(nèi)同類企業(yè)的先進(jìn)水平。5.8實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，包括規(guī)劃設(shè)計(jì)、場(chǎng)地預(yù)備、廠房施工、設(shè)備購(gòu)置及安裝、調(diào)試、正式投產(chǎn)。具體施工打算和進(jìn)度見圖5-5。

圖5-5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度示意圖 時(shí)刻項(xiàng)目2009年3月-2010年2月345678910111212土建設(shè)計(jì)－——土建工程————設(shè)備購(gòu)置——設(shè)備安裝——人員培訓(xùn)——試車———投產(chǎn)—第六章環(huán)境阻礙評(píng)價(jià)6.1環(huán)境阻礙該項(xiàng)目整個(gè)生產(chǎn)過程不產(chǎn)生生產(chǎn)污水。項(xiàng)目產(chǎn)生的要緊污染物是原料倉(cāng)及制粉車間的粉塵及生產(chǎn)車間設(shè)備的噪音。這些環(huán)境阻礙因素通過環(huán)境愛護(hù)措施，將可不能對(duì)環(huán)境產(chǎn)生有害阻礙。6.2環(huán)境愛護(hù)與治理措施6.2.1采納的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)本項(xiàng)目執(zhí)行以下環(huán)境阻礙和愛護(hù)標(biāo)準(zhǔn)：《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095—1996二級(jí)《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZBl—1999四類《都市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB3096—93三類《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GBl6297—1996二級(jí)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978—1996二級(jí)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GBl2348—90三類6.2.2采取的治理措施6.2.2.1粉塵處理項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中有輕微的粉塵產(chǎn)生。其治理措施是遵循密封為主、吸風(fēng)為輔的原則，對(duì)易激起粉塵的部位及設(shè)備，采納集塵器和高效脈沖布袋除塵器組成二次凈化系統(tǒng)，其除塵效率在99.99%以上，所排放粉塵大大低于排標(biāo)準(zhǔn)值。6.2.2.2噪音處理在整個(gè)生產(chǎn)過程中，要緊聲源來自機(jī)泵，通常其等效聲級(jí)小于75dB(A)。操縱措施為：對(duì)清理、制粉等工序的設(shè)備及電機(jī)，采取減震、消聲、隔聲等措施，工作區(qū)及廠界噪聲均可限定在排放標(biāo)準(zhǔn)值以內(nèi)，可不能對(duì)操作人員和周圍環(huán)境產(chǎn)生不良阻礙。6.2.2.3固體廢棄物處理與綜合利用在整個(gè)項(xiàng)目生產(chǎn)過程中，對(duì)小麥中的塵土、砂石、麥糠、麥毛等雜質(zhì)，在集結(jié)處收儲(chǔ)，并定期外運(yùn)，可用于建材原料等加以綜合利用。6.2.2.4污水處理本項(xiàng)目生產(chǎn)線采納干式清理工藝，無廢水產(chǎn)生。僅有少量的清理衛(wèi)生產(chǎn)生的生活污水，對(duì)環(huán)境形不成污染。6.2.2.5廠區(qū)綠化與生態(tài)建設(shè)充分利用建筑物周圍和道路兩旁種植草皮，栽種綠化樹木和花卉，美化環(huán)境。廠區(qū)綠化率達(dá)到25%以上。6.2.2.6小麥訂單原料基地建設(shè)項(xiàng)目所用優(yōu)質(zhì)小麥原料90%以上來自訂單基地?；貓?zhí)行綠色小麥基地標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。6.2.2.7小麥專用粉加工產(chǎn)品質(zhì)量安全項(xiàng)目產(chǎn)品加工生產(chǎn)過程嚴(yán)格執(zhí)行ISO9000質(zhì)量認(rèn)證，確保產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)家食品安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。6.3評(píng)價(jià)與審批該項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，符合環(huán)境愛護(hù)要求。環(huán)境阻礙報(bào)告差不多當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門審批，同意項(xiàng)目治污方案，同意項(xiàng)目立項(xiàng)建設(shè)。見附件。第七章項(xiàng)目組織與治理7.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分7.1.1組織機(jī)構(gòu)和職能定位7.1.1.1項(xiàng)目建設(shè)時(shí)期組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目在建設(shè)時(shí)期實(shí)施總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的組織結(jié)構(gòu)。組織結(jié)構(gòu)如圖7-1：7-1項(xiàng)目建設(shè)組織結(jié)構(gòu)圖基建部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)廠房的建筑、機(jī)器設(shè)備的調(diào)試和購(gòu)買，以及項(xiàng)目的招標(biāo)等辦公室：負(fù)責(zé)公司的接待，項(xiàng)目資金的落實(shí)、銷售渠道的拓展、新職員的招聘、培訓(xùn)等工作。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作。7.1.1.2項(xiàng)目建成后組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目建成后，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)研究中心，負(fù)責(zé)技術(shù)合作和開發(fā)；設(shè)生產(chǎn)技術(shù)部，負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)和治理；設(shè)采購(gòu)部，負(fù)責(zé)項(xiàng)目生產(chǎn)所需原材料的購(gòu)進(jìn)；設(shè)市場(chǎng)開發(fā)部，負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和宣傳；設(shè)財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)整體的資金籌措、組織會(huì)計(jì)核算、日常財(cái)務(wù)治理等；設(shè)質(zhì)量治理部，專門治理項(xiàng)目產(chǎn)品的質(zhì)量。各部室均對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。項(xiàng)目建成后公司組織機(jī)構(gòu)框架如圖7-2。7-2項(xiàng)目建成后公司組織結(jié)構(gòu)圖公司董事會(huì)公司董事會(huì)生產(chǎn)車間市場(chǎng)部綜合財(cái)務(wù)部采購(gòu)部質(zhì)管部總經(jīng)理研究中生產(chǎn)車間市場(chǎng)部綜合財(cái)務(wù)部采購(gòu)部質(zhì)管部總經(jīng)理研究中心董事會(huì)決定公司在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)策略和大政方針，確定差不多生產(chǎn)方案和工作目標(biāo)。實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下職能部門及車間主任、生產(chǎn)組長(zhǎng)等明確分工，層層落實(shí)責(zé)任。同時(shí)，建立起公司與農(nóng)戶共贏的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。7.2勞動(dòng)定員依照國(guó)家勞動(dòng)部門有關(guān)規(guī)定，勞動(dòng)工人每周工作時(shí)刻為40小時(shí)，項(xiàng)目定員80人，其中：治理層10人，技術(shù)員5人，生產(chǎn)工人65人。見表7-1。表7-1項(xiàng)目勞動(dòng)定員一覽表崗位生產(chǎn)人員技術(shù)人員治理人員人數(shù)65510

7.3經(jīng)營(yíng)治理措施7.3.1經(jīng)營(yíng)治理模式在本項(xiàng)目建設(shè)期間，公司抽調(diào)公司內(nèi)具有項(xiàng)目實(shí)施和治理經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)骨干組成高效、精干的項(xiàng)目工作組，明確分工，各負(fù)其責(zé)。項(xiàng)目實(shí)施過程中引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，托付中介機(jī)構(gòu)公開招標(biāo)，擇優(yōu)選擇勘察、設(shè)計(jì)、施工和監(jiān)理單位，設(shè)備采購(gòu)貨比三家，確保質(zhì)量，降低造價(jià)；合理安排建設(shè)工程，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)審計(jì)制度，努力建成精品工程。項(xiàng)目建成后，公司采納現(xiàn)代化的運(yùn)作方式加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)治理，能力提高經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，建立公司+基地農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，在產(chǎn)、供、銷全過程愛護(hù)農(nóng)戶的合法利益，最大限度的實(shí)現(xiàn)公司與農(nóng)民的雙贏。7.3.2經(jīng)營(yíng)治理措施項(xiàng)目采取現(xiàn)代化治理措施。工程治理采取工程監(jiān)理制、工程招標(biāo)制、物資采購(gòu)招標(biāo)制等舉措，強(qiáng)化監(jiān)督，堵塞漏洞，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量爭(zhēng)創(chuàng)一流。加強(qiáng)項(xiàng)目生產(chǎn)、技術(shù)等治理；并按照契約要求，加強(qiáng)項(xiàng)目訂單農(nóng)戶治理，確保項(xiàng)目加工原料的清潔生產(chǎn)和充足供應(yīng)。加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)治理和審計(jì)監(jiān)督，確保項(xiàng)目取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。銷售治理采取銷售人員定崗、定責(zé)、定酬勞，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績(jī)掛鉤等措施。7.4技術(shù)培訓(xùn)7.4.1職工培訓(xùn)在項(xiàng)目建設(shè)完成前，依照生產(chǎn)技術(shù)要求，請(qǐng)有關(guān)專家對(duì)招聘的職工進(jìn)行為期三個(gè)月的上崗培訓(xùn)，以期達(dá)到初級(jí)水平。7.4.2農(nóng)民培訓(xùn)由公司聘請(qǐng)專家對(duì)農(nóng)民進(jìn)行三期培訓(xùn)，分不為每年10月上旬小麥播種期；3月中旬田間地頭治理；6月上旬小麥?zhǔn)斋@期，系統(tǒng)傳授小麥科學(xué)種植、病蟲害防治、施肥灌溉、收獲貯藏等綠色生產(chǎn)治理技術(shù)，不斷提高訂單農(nóng)民的種田水平。共計(jì)培訓(xùn)農(nóng)民10000人次。7.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防第一，建立嚴(yán)格的勞動(dòng)安全與衛(wèi)生治理制度，教育職員認(rèn)真執(zhí)行；第二，加強(qiáng)消防與防盜安全措施，各車間嚴(yán)格按照GBJ16-87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，確保消防安全；設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保廠區(qū)安全；建立完整的安全防護(hù)體系；廠區(qū)內(nèi)設(shè)職工浴室等衛(wèi)生設(shè)施。

第八章投資估算與資金來源8.1投資概算依據(jù)本項(xiàng)目投資概算要緊依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分不計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備配置投資。概算要緊依據(jù)為：（1）國(guó)家進(jìn)展改革委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（2）農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計(jì)院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同編制的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與手冊(cè)》（第二版）；（3）建設(shè)單位提供的設(shè)計(jì)范圍及本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)資料。具體指標(biāo)包括：（1）設(shè)備種類及數(shù)量由工藝取定，其價(jià)格按目前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算；（2）設(shè)備的安裝費(fèi)按設(shè)備的8%估算；（3）土建工程費(fèi)按同類型廠房和構(gòu)筑物計(jì)算工程量、套用《某某建筑工程概算定額》進(jìn)行估算并考慮目前建筑市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行修正作了一定調(diào)整；（4）工程其他費(fèi)用按某某標(biāo)字[91]6號(hào)文頒發(fā)的《某某區(qū)工程建設(shè)其他費(fèi)用定額》規(guī)定為依據(jù)，并依項(xiàng)目實(shí)際情況作了一定調(diào)整；（5）不可預(yù)見費(fèi)僅考慮差不多預(yù)備費(fèi)，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)本項(xiàng)目不予考慮。按有關(guān)規(guī)定，差不多預(yù)備費(fèi)率按土建、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)用的8%計(jì)算。本項(xiàng)目總投資要緊包括三大部分：建設(shè)投資，流淌資金（鋪底流淌資金），其他。

8.2投資估算8.2.1總投資項(xiàng)目按鋪底流淌資金概算如下：總投資886萬元。其中：建設(shè)投資736萬元，鋪底流淌資金150萬元。8.2.1.1建設(shè)投資建設(shè)投資的范圍：建設(shè)投資包括建筑工程、儀器設(shè)備購(gòu)置與安裝工程、預(yù)備費(fèi)及無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)投資等。建設(shè)投資額及其構(gòu)成：經(jīng)估算，本項(xiàng)目建設(shè)投資736萬元。其中：建筑工程176萬元；設(shè)備購(gòu)置393萬元，安裝工程31.4萬元;遞延資產(chǎn)投資（開辦費(fèi)和其它科技投入）90萬元；預(yù)備費(fèi)45.5萬元。見附表2和附表2-1、附表2-2及附表2-3。8.2.1.2流淌資金（含鋪底流淌資金）本項(xiàng)目按流淌資金30％作項(xiàng)目鋪底流淌資金。經(jīng)估算，項(xiàng)目所需全部流淌資金500萬元，其中鋪底流淌資金150萬元。見附表3。8.2.1.3其他本項(xiàng)目無貸款。也無財(cái)務(wù)費(fèi)用。8.3資金來源8.3.1中央財(cái)政資金項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼資金50萬元。8.3.2地點(diǎn)財(cái)政配套資金某某省地點(diǎn)財(cái)政配套資金50萬元。其中：省35萬元，某某市配套5萬元，某某配套10萬元。全部為財(cái)政補(bǔ)貼資金。8.3.3企業(yè)自籌資金及來源企業(yè)自籌資金786萬元。見附表4。截至2007年12月底，公司未分配利潤(rùn)750萬元,盈余公積87.9萬元。公司自籌資金從未分配利潤(rùn)和盈余公積列支，可及時(shí)足額到位。8.3.4銀行貸款及籌措項(xiàng)目無銀行貸款。8.3.5其他項(xiàng)目無其他資金來源。8.4資金使用與治理8.4.1財(cái)政資金使用和治理項(xiàng)目財(cái)政資金全部為財(cái)政補(bǔ)貼資金。要緊用于設(shè)備購(gòu)置和科技投入。見附表10。按照2009年財(cái)政補(bǔ)貼資金使用規(guī)定，實(shí)行報(bào)賬提款和跟蹤制度，設(shè)立專戶，專款專用，嚴(yán)格按打算使用，并加強(qiáng)資金使用監(jiān)督治理，確保有效資金發(fā)揮最大效用。8.4.2銀行貸款使用和治理本項(xiàng)目沒有銀行貸款。8.4.3其它企業(yè)自籌資金786萬元，要緊用于建筑工程、部分設(shè)備購(gòu)置及鋪底流淌資金投入。項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照打算使用，并于當(dāng)年完成建設(shè)投資。鋪底流淌資金投入與項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷保持一致。同時(shí)，加強(qiáng)自籌資金的使用治理，嚴(yán)格按打算使用。

第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目采納國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、國(guó)家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)有用手冊(cè)》所規(guī)定原則與方法。產(chǎn)品增值稅按銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算，銷項(xiàng)稅按營(yíng)業(yè)收入的17%計(jì)算，進(jìn)項(xiàng)稅按13%；都市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的5%、教育費(fèi)附加按增值稅的3%計(jì)取。項(xiàng)目所得稅按利潤(rùn)總額25%計(jì)?。毁N現(xiàn)率8％。項(xiàng)目計(jì)算期10年。其中，建設(shè)期1年，生產(chǎn)期9年。項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷：第1年為建設(shè)期；第2年為生產(chǎn)期，生產(chǎn)負(fù)荷80％；第3-10年生產(chǎn)能力均按100％計(jì)算。9.2銷售（營(yíng)業(yè)）收入和銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加估算9.2.1無項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加按原有項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售方案估算，項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)每年小麥專用粉3萬噸,麩皮1.05萬噸；專用粉價(jià)格每噸0.28萬元，可實(shí)現(xiàn)銷售收入8841萬元，銷售稅金及附加28.29萬元，增值稅353.64萬元。見附表7-1。9.2.2有項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加項(xiàng)目投產(chǎn)后，正常生產(chǎn)期內(nèi)每年專用粉生產(chǎn)8萬噸,麩皮2.8萬噸；專用粉價(jià)格每噸增加到0.28萬元，可實(shí)現(xiàn)銷售收入23576萬元，銷售稅金及附加75.44萬元，增值稅943.04萬元。見附表7-2。9.2.3增量銷售收入、銷售稅金及附加項(xiàng)目投產(chǎn)后，在正常生產(chǎn)期內(nèi)，每年新增小麥專用粉5萬噸,麩皮1.75萬噸；專用粉價(jià)格每噸達(dá)到0.28萬元，可實(shí)現(xiàn)銷售收入14735萬元，銷售稅金及附加47.15萬元，增值稅589.40萬元。見附表7-3。9.3總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算按原有項(xiàng)目生產(chǎn)能力計(jì)算，以噸為單位，項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本為2880.75,項(xiàng)目投產(chǎn)后有項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本為2877.75元,有項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本比無項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本可節(jié)約3元，要緊是降低電耗；項(xiàng)目增量單位生產(chǎn)成本為2875.50元。見附表5-1、5-2和5-3。9.3.2總成本估算依據(jù)無項(xiàng)目、有項(xiàng)目和增量單位生產(chǎn)成本，估算增量總成本。經(jīng)估算，項(xiàng)目增量平均總成本費(fèi)用14049.31萬元。在增量總成本中，平均固定成本688.1萬元，可變成本13362.56萬元。見附表5。增量總成本估算依據(jù)如下：（1）原材料、輔助材料、包裝物、燃料、動(dòng)力消耗定額及價(jià)格的確定，以公司現(xiàn)行實(shí)際水平并結(jié)合目前現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格等因素綜合考慮并適當(dāng)上浮作為估算依據(jù)，均按當(dāng)?shù)仄髽I(yè)含稅價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。（2）人職員資。項(xiàng)目定員80人。平均每年人均工資福利11700元/年；正常年份工資及福利為93.6萬元。（3）固定資產(chǎn)折舊。按扣除殘值后平均年限折舊法，生產(chǎn)設(shè)備按10%扣除殘值后按10年折舊，生產(chǎn)廠房扣除5%殘值后按20年折舊計(jì)。見附表6。（4）無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算。無形資產(chǎn)攤銷采納直線法，攤銷年限為：技術(shù)投入攤銷10年；遞延資產(chǎn)攤銷采納直線法計(jì)算，攤銷年限5年。見附表6。（5）修理費(fèi)用。包括固定資產(chǎn)大、中、小修理費(fèi)用，按固定資產(chǎn)（含預(yù)備費(fèi)）原值的8％提取。（6）其他費(fèi)用。按年銷售收入的約3％計(jì)提。要緊包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝等費(fèi)用；銷售人職員資福利費(fèi)、辦公費(fèi)和差旅費(fèi)等及產(chǎn)品銷售網(wǎng)點(diǎn)的建設(shè)和宣傳費(fèi)用、以及治理費(fèi)用等。（7）利息支出。本項(xiàng)目無銀行貸款。9.3.3經(jīng)營(yíng)成本估算綜合考慮原料購(gòu)置費(fèi)、工資福利費(fèi)、燃料動(dòng)力、修理費(fèi)及其他費(fèi)用，項(xiàng)目增量經(jīng)營(yíng)成本為13999.9萬元。見附表5。9.4財(cái)務(wù)效益分析9.4.1項(xiàng)目損益分析按增量分析項(xiàng)目損益如下：項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)，年平均銷售收入14407.6萬元，營(yíng)業(yè)稅金及附加46.1萬元，利潤(rùn)總額304.15萬元，扣稅后凈利潤(rùn)228.11萬元。按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度規(guī)定提取盈余公積金（10％）后的可分配利潤(rùn)205.31萬元，息稅折舊攤銷前利潤(rùn)平均362.08萬元（見附表7）。項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為34.3%；項(xiàng)目銷售利潤(rùn)率為2.11%。9.4.2財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析全部投資稅前:財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1290萬元（貼現(xiàn)率8％）；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為37.06%；動(dòng)態(tài)投資回收期為3.80年。全部投資稅后：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為932萬元（貼現(xiàn)率8％）；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為29.37%；動(dòng)態(tài)投資回收期為4.40年。見附表8-1。9.4.3清償能力分析項(xiàng)目無有償資金和銀行貸款，不進(jìn)行清償能力分析。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡分析，結(jié)果見圖9-1。由圖9-1表明，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為68.9%[BEP=年固定成本/(年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加)＝688.1/14407.6－13362.56－46.1）=68.9%]。即生產(chǎn)能力達(dá)到68.9％就能夠保本。由此表明，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。金額（萬元）銷售收入15000盈利區(qū)總成本120009000