公司信貸第22講

質(zhì)物的合法性質(zhì)物的合法性出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性①用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人全部。則要求出示取得權(quán)利憑證的合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明。③審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)做出決議。④如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利的合法性②凡出質(zhì)人以權(quán)利憑證出質(zhì)，必需對出質(zhì)人提交的權(quán)利憑證的真實性、合法性和③凡覺察質(zhì)押權(quán)利憑證有偽造、變造跡象的，應(yīng)重確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)確實為偽造、變造的，應(yīng)準(zhǔn)時向有關(guān)部門報案。各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互連接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人的票據(jù)應(yīng)記明“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”等字樣。⑥對以股票設(shè)定質(zhì)押的，必需是依法可以流通的股票。(1)質(zhì)押價值確實定①對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。②對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；質(zhì)押品的價值；談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。(2)質(zhì)押率確實定①信貸人員應(yīng)依據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率。②確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)力量。對變現(xiàn)力量較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)展分析。質(zhì)押的效力質(zhì)押的效力主要涉及以下兩個方面的內(nèi)容：①債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該質(zhì)押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。②質(zhì)押擔(dān)保的范圍。質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。當(dāng)事人另有商定的，依據(jù)商定執(zhí)行。貸款質(zhì)押風(fēng)險分析三、貸款質(zhì)押風(fēng)險分析質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡潔。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可掌握性強(qiáng)、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最情愿受理的擔(dān)保貸款方式。貸款質(zhì)押風(fēng)險分析目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險。虛假質(zhì)押風(fēng)險實并通知辦理質(zhì)押手續(xù)方能予以貸款。司法風(fēng)險的。假設(shè)借款人與其他債權(quán)人有經(jīng)濟(jì)糾紛，司法部門憑生效的法律文書來銀行凍結(jié)或扣劃存款，發(fā)放質(zhì)押貸款的銀行是難以對抗的。為躲避這種風(fēng)險，銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨保管，或者更為妥當(dāng)?shù)姆绞?，將其轉(zhuǎn)入銀行名下的保證金賬戶。匯率風(fēng)險率變動風(fēng)險，假設(shè)人民幣升值，質(zhì)押的外幣金額已缺乏以掩蓋它了，質(zhì)押貸款金額將消滅風(fēng)險敞口。因此，在匯率變動頻繁的時期，確定質(zhì)押比例要格外慎重，應(yīng)當(dāng)要求以有升值趨勢的可兌換貨幣質(zhì)押。操作風(fēng)險對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部假設(shè)治理不當(dāng)，制度不健全也簡潔出問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成喪失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。貸款質(zhì)押風(fēng)險防范為防范虛假質(zhì)押風(fēng)險密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對；無密押的與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符。同時要認(rèn)真審查質(zhì)押貸款當(dāng)事人行為的合法性；承受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必需經(jīng)全部共有人書面同意；對調(diào)查不清、認(rèn)定不準(zhǔn)全部權(quán)及使用權(quán)的財產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目承受其質(zhì)押。為防范質(zhì)物司依法處置質(zhì)物；對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險評估公司或?qū)Ｙ|(zhì)押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，慎重地承受股票、權(quán)證等價值變化較大的質(zhì)物。防范質(zhì)押操作風(fēng)險，銀行首先必需確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記。其次，按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證，同時與質(zhì)物出質(zhì)登記、治理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借。如要出借，必需嚴(yán)格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無欺詐嫌疑；借出的質(zhì)物，能背書的要注明“此權(quán)利憑證〔財產(chǎn)〕已質(zhì)押在×銀行，×年×月×日前不得撤銷此質(zhì)押”，或者以書面形式通知登記部門或托管方“×質(zhì)押憑證已從銀行借出僅作×用途使用，不得撤銷原質(zhì)權(quán)”，并取得其書面收據(jù)以作證明。貸款保證分析所謂保證是指保證人和債權(quán)人商定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必需依據(jù)商定履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。在成立保證擔(dān)保的狀況下，假設(shè)債務(wù)人不履行債務(wù)，由保證人代為履行或擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任，以滿足債權(quán)人的清償要求。一、保證人資格與條件保證人資格我國《擔(dān)保法》對保證人的資格作了明確的規(guī)定，只有那些具有代主債務(wù)人履行債務(wù)力量及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。這一規(guī)定可以理解為以下兩個含義：為履行主債務(wù)的資力。作為保證人不僅要滿足上述兩個要件，還要受下述各條件的限制：①《擔(dān)保法》規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項作保證人的除外。的行為，有權(quán)予以拒絕。③《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得作保的過錯擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的民事責(zé)任。④《擔(dān)保法》規(guī)定企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)供給保證。保證人評價體資格、評價保證人的代償力量和保證限額分析等幾個方面。審查保證人的主體資格①經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償力量的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的以下單位和個人可以承受為保證人：金融機(jī)構(gòu)；從事符合國家法律、法規(guī)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人；從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人；其他經(jīng)濟(jì)組織；自然人。②商業(yè)銀行不行承受以下單位作為保證人國家機(jī)關(guān)，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)展轉(zhuǎn)貸的除外；以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體，包括學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院、科學(xué)院、圖書館、的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)；企業(yè)法人的職能部門。評價保證人的代償力量對符合主體資格要求的保證人應(yīng)進(jìn)展代償力量評價。對保證人代償力量的評價，包等級，測算信用風(fēng)險限額。保證人保證限額分析證人對商業(yè)銀行的負(fù)債〔包括或有負(fù)債〕得出的數(shù)值。保證率的計算在計算出保證限額后，還應(yīng)計算保證率。通過計算保證率，進(jìn)一步衡量保證擔(dān)保的充分性。保證率計算公式為：保證率=申請保證貸款本息／可承受保證限額×100%經(jīng)評價符合保證人條件的，由信貸人員撰寫《商業(yè)銀行擔(dān)保評價報告》隨信貸審批材料一并報送評價審查人員。如不符合條件，應(yīng)準(zhǔn)時將保證人材料退還，并要求債證人的材料和《商業(yè)銀行擔(dān)保評價報告》二、貸款保證風(fēng)險分析1．貸款保證存在的主要風(fēng)險因素(1)保證人不具備擔(dān)保資格擔(dān)保人不能為國家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位或企業(yè)法人的職能機(jī)構(gòu)。保證人不具備擔(dān)保力量處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。這樣的擔(dān)保形同虛設(shè)。虛假擔(dān)保人借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互供給擔(dān)保，詐騙性質(zhì)，具有較大的風(fēng)險性。公司互?！蚕嗷ケＷC〕。這種形為在法律上并沒有被制止，但銀行也必需留神對待。由于互保企業(yè)，只要其中一方出問題被其他銀行追訴，另一方可能由于擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任而消滅問題。保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險律性文件都必需有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面需要核對簽字與印章。但在操作中，可能消滅有公章但未有法定代表人簽字，或者是有法定代表人簽字但未加蓋公章，或者是未對上述簽字蓋章的真實性進(jìn)展驗證等重大遺漏。此外，還存在保生重大隱患，甚至導(dǎo)致合同無效。超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)有關(guān)訴訟時效問題，我國《民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定：向人民法院懇求2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定：訴訟時效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時起計算。因此，就一筆保證貸款而言，假設(shè)2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未實行其他措保證責(zé)任而言，假設(shè)保證合同對保證期間有商定，應(yīng)依商定；假設(shè)保證合同未商定或商定不6保證人擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。2．貸款保證的風(fēng)險防范核保為了防范保證貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行所要做的就是核實保證。核實保證簡稱為“核?！?，是指核實保證人供給的保證是在自愿原則的根底上達(dá)成的，是保證人真實意思的表示。強(qiáng)制供給的保證，保證合同無效。商業(yè)銀行承受企業(yè)法人為保證人的，要留意驗證核實以下幾點：①法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)危诒ＷC合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造的簽字。保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或經(jīng)營范圍，對已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能承受為保證人。③股份或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人供給的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。未經(jīng)上述機(jī)構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不應(yīng)承受為保證人。④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人供給的保證，需要提交董事會出具的同意擔(dān)保資報告或出資證明。⑤核保必需雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。⑥核保人必需親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證明書，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。簽訂好保證合同在簽訂“借款合同”的同時，還要簽訂保證合同，作為主合同的從合同。①保證合同的形式。保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。依據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。②保證合同訂立方式。保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，加以明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。③保證合同的內(nèi)容。應(yīng)包括被保證的主債權(quán)〔貸款〕種類和數(shù)額、貸款期限、保證的方式、保證擔(dān)保的范圍、保證的期限及雙方認(rèn)為需要商定的其他事項。尤其是從合同之間的當(dāng)事人名稱