某市農(nóng)業(yè)局財(cái)務(wù)集中管理解決方案

PAGE42北京市農(nóng)業(yè)局——財(cái)務(wù)集中管理解決方案北京市農(nóng)業(yè)局計(jì)財(cái)處北京市農(nóng)業(yè)局財(cái)務(wù)效勞中心用友軟件公司北京分公司2024年7月目錄TOC\o"1-3"\h\z第一篇工程概述 3一工程動(dòng)因 3二工程總體要求 3三目前全國、北京市實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的形勢(shì)和狀況 4四實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的意義 6五實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的必要性 61．會(huì)計(jì)信息準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)、真實(shí) 62．監(jiān)控合理有效 73．提升管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力 74．會(huì)計(jì)信息最大程度透明 7六實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的目標(biāo) 8第二篇市農(nóng)業(yè)局財(cái)務(wù)集中核算總體規(guī)劃方案篇 9一財(cái)務(wù)集中核算總體方案 91總體應(yīng)用架構(gòu)圖 92財(cái)務(wù)集中核算解決方案 103功能概述 154關(guān)于預(yù)算和專項(xiàng)資金的解決方案 21第三篇咨詢實(shí)施方案篇 29一前言 29二咨詢理念 30三咨詢實(shí)施的作用 311提高管理水平 312提高人員素質(zhì) 323實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理信息集成 32四用友公司工程組織 32五工程實(shí)施工作活動(dòng) 33六客戶工程組織 34七實(shí)施階段〔里程碑〕的驗(yàn)收與批準(zhǔn) 35八工程實(shí)施方案 35九售后效勞 36十風(fēng)險(xiǎn)與效益評(píng)價(jià) 371效益分析 382風(fēng)險(xiǎn)分析 39第四篇硬件及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境篇 414.1效勞器配置要求 414.1.1應(yīng)用效勞器 414.1.2數(shù)據(jù)庫效勞器 424.2.客戶機(jī)配置要求 42第一篇工程概述一工程動(dòng)因北京市政府機(jī)構(gòu)改革后，隨著畜牧、水產(chǎn)、農(nóng)機(jī)政府職能的劃入，北京市農(nóng)業(yè)局成為主管本市種植業(yè)、畜牧業(yè)、水產(chǎn)業(yè)和農(nóng)業(yè)機(jī)械化工作的市政府直屬機(jī)構(gòu)，承當(dāng)著農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法、科技推廣、質(zhì)量檢測(cè)和信息效勞等方面的職能。北京市農(nóng)業(yè)局的新思路、新作風(fēng)、新形象在為京郊率先根本實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的征途中發(fā)揮更大的作用。目前，北京市農(nóng)業(yè)局下屬單位絕大多數(shù)使用用友財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，無法實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控管理。北京市農(nóng)業(yè)局提出財(cái)務(wù)集中管理，主要有兩方面原因：第一是改革的需要；第二是管理的需要。二工程總體要求實(shí)現(xiàn)集團(tuán)化應(yīng)用，解決農(nóng)業(yè)局和下屬單位的多組織構(gòu)架體系的管理和控制。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)控、資金統(tǒng)籌、預(yù)算的全面自動(dòng)化管理。通過全局集中的財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)的事前預(yù)警、事中控制、事后分析。系統(tǒng)要求平安可靠，建立平安的防火墻系統(tǒng)，防止計(jì)算機(jī)病毒的入侵。建立數(shù)據(jù)備份功能，確保數(shù)據(jù)平安可靠。在從方案經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變過程中，會(huì)經(jīng)常發(fā)生組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的調(diào)整和優(yōu)化，通過軟件的良好的平臺(tái)應(yīng)用和靈巧的流程配置滿足企業(yè)在管理上持續(xù)的改良，同時(shí)大大降低實(shí)施難度和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。整個(gè)系統(tǒng)具有先進(jìn)性、集成性、適應(yīng)性、平安性和可擴(kuò)展性，保證在信息系統(tǒng)建設(shè)方面的投資能夠得到長(zhǎng)期的回報(bào)。三目前全國、北京市實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的形勢(shì)和狀況1998年以來，我國財(cái)政體制開始逐步向公共財(cái)政體制轉(zhuǎn)變。這是開展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求，也是解決社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中各種矛盾和問題的迫切需要。構(gòu)建我國公共財(cái)政框架體系，可以從以下兩個(gè)方面著手：一是建立以稅收收入為主，非稅收收入為輔的公共財(cái)政收入體系。二是改革支出管理，建立新型財(cái)政支出管理模式。為了改革過去財(cái)政資金的粗放管理模式，國家財(cái)政部方案從2001年起到2024年，在全國范圍內(nèi)推廣“國庫集中支付〞制度，財(cái)政預(yù)算的軟約束、財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督弱化和財(cái)政資金使用效率低的問題可望得到一定程度的解決?！皣鴰旒兄Ц定曋贫仁俏覈?cái)政撥款體制的一次新的意義重大的改革。國庫集中支付是西方國家通行的做法。實(shí)施國庫集中支付有利于國庫資金的集中調(diào)度，減少財(cái)政資金在中間環(huán)節(jié)的沉淀，有利于防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，有利于財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督和加強(qiáng)預(yù)算約束，同時(shí)短期國債融資可以減少。目前，在我國四川、浙江、湖北、陜西、安徽、江蘇、新疆、北京等省區(qū)推行了國庫集中支付，他們采取的模式不盡相同，但都為國庫集中支付在全國范圍內(nèi)推廣奠定了實(shí)踐根底。國庫集中收付制度就是將所有的政府財(cái)政性資金全部納入國庫單一帳戶，所有的財(cái)政支出必須由國庫直接支付。國庫集中收付制度的核心是單一帳戶制度，取消各部門和單位在銀行設(shè)立的收支帳戶。各種政府性收入直接繳入國庫，財(cái)政部門對(duì)各部門、各單位的經(jīng)費(fèi)不再按期預(yù)撥；各部門和單位根據(jù)自身履行職能的需要，在預(yù)算確定的范圍內(nèi)，決定購置商品和支付勞務(wù)費(fèi)用，但付款過程均由國庫單一帳戶支付。國庫管理部門可以直接對(duì)各部門和單位的收支活動(dòng)實(shí)行全程監(jiān)督。這樣做，有利于標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行程序，方便預(yù)算單位及時(shí)用款；有利于提高預(yù)算收支過程的透明度，保障財(cái)政資金平安有效運(yùn)行，從源頭上預(yù)防腐敗，有利于合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，增強(qiáng)政府調(diào)控能力。這項(xiàng)改革已在我市局部事業(yè)單位展開，明后兩年將在全市全面推開。農(nóng)口已經(jīng)將氣象局和農(nóng)研中心兩單位作為試點(diǎn)試行。為適應(yīng)改革，積極應(yīng)對(duì)，我局設(shè)想在局內(nèi)部成立會(huì)計(jì)核算中心或集中支付中心，重點(diǎn)加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理，摸索經(jīng)驗(yàn)，支持國庫集中支付制度改革，標(biāo)準(zhǔn)資金的支付方式，減少資金運(yùn)行的中間環(huán)節(jié)，增強(qiáng)支出的透明度，提高資金使用效益。在財(cái)政國庫制度改革過程中，各地在不同范圍、不同層次開展了國庫集中支付制度試點(diǎn)工作，從全國的情況看，有國庫集中支付中心、會(huì)計(jì)集中核算中心兩種模式，兩者有區(qū)別，也有聯(lián)系。我局在考察了北京市氣象局、北京市勞教管理局和國家體育總局會(huì)計(jì)集中〔支付〕核算中心以后，準(zhǔn)備在他們的經(jīng)驗(yàn)根底上、集合我局的實(shí)際情況摸索一種新的模式，充分利用用友ERP-NC財(cái)務(wù)集中管理軟件，解決我局的財(cái)務(wù)集中管理工作。系統(tǒng)特點(diǎn)：B/S運(yùn)行模式，N層計(jì)算結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的低本錢維護(hù)；通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行遠(yuǎn)程的核算和管理；統(tǒng)一制定財(cái)務(wù)核算和管理制度；統(tǒng)一制定會(huì)計(jì)科目體系、編碼原那么、核算幣種、會(huì)計(jì)期間等根底設(shè)置和報(bào)表格式；嚴(yán)密的平安控制機(jī)制。四實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的意義A.強(qiáng)化監(jiān)督職能，從源頭上、制度上預(yù)防和治理不合法現(xiàn)象；B.推進(jìn)預(yù)算制度改革，為國庫集中收付制度奠定根底；C.強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益；D.提高效率，節(jié)約行政本錢；E.標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)根底工作，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

F.加快信息的反應(yīng)速度和質(zhì)量，增強(qiáng)政府調(diào)控能力G.將監(jiān)督職能從事后監(jiān)督延伸到事前、事中、事后全過程參與管理，標(biāo)準(zhǔn)單位資金使用，真正實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督。H.加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍教育管理，提高全局整體會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量和核算水平，同時(shí)實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)資料信息共享。五實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的必要性1．會(huì)計(jì)信息準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)、真實(shí)A．為領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行科學(xué)合理的管理決策提供真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)信息。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算信息的集中，使各種財(cái)務(wù)綜合數(shù)據(jù)能夠迅速統(tǒng)計(jì)出來。B．減少管理層次，增大管理幅度，加強(qiáng)“垂直〞’管理，降低管理本錢。局領(lǐng)導(dǎo)可以隨時(shí)關(guān)注任何一個(gè)級(jí)次的下級(jí)單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，隨時(shí)掌控集團(tuán)范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。C．讓自己的下屬各級(jí)人員不報(bào)假賬，不給一些人留有鉆空子的余地，并及時(shí)控制現(xiàn)金流的運(yùn)作，是局領(lǐng)導(dǎo)整天必須考慮的問題。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的集中管理可以使局領(lǐng)導(dǎo)在財(cái)務(wù)管理上高枕無憂。D．高效率的合并報(bào)表、匯總報(bào)表。由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的集中管理，使傳統(tǒng)的合并報(bào)表，變得容易多了。傳統(tǒng)的合并報(bào)表，在抵消集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易的地方，必須層層上報(bào)，層層抵消、背抵，時(shí)間長(zhǎng)、消耗人力多，并且數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。集中管理后，可以隨時(shí)做合并報(bào)表，隨時(shí)掌控全局綜合數(shù)據(jù)。2．監(jiān)控合理有效A．標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)工作秩序，業(yè)務(wù)處理流程。整個(gè)農(nóng)業(yè)局到達(dá)統(tǒng)一工作流程、標(biāo)準(zhǔn)，共同遵守一樣的財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)處理流程，從而減輕了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)的難度。B．既定的會(huì)計(jì)管理制度，預(yù)算指標(biāo)得到切實(shí)地貫策執(zhí)行。費(fèi)用預(yù)算、執(zhí)行情況即時(shí)得到，預(yù)算趨勢(shì)分析隨時(shí)獲取。C．有助于建立起一套科學(xué)、完整、有效的內(nèi)部監(jiān)控管理體系。任何評(píng)價(jià)體系、監(jiān)控體系均要建立在管理數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、實(shí)時(shí)、真實(shí)的根底上，才能夠發(fā)揮其評(píng)價(jià)體系、監(jiān)控體系的作用。D．有效落實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日清、日結(jié)，會(huì)計(jì)核算及時(shí)處理。3．提升管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力A．財(cái)務(wù)管理信息化，實(shí)現(xiàn)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督、資金監(jiān)控。彌補(bǔ)漏洞、控制風(fēng)險(xiǎn)，從一定意義上講也是提升競(jìng)爭(zhēng)力的手段。集中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)就是首先從這個(gè)角度出發(fā)，來提升競(jìng)爭(zhēng)力的。B．促使全局建立起科學(xué)先進(jìn)的核算與管理模式。提升財(cái)務(wù)核算工作效率，找到一個(gè)不斷優(yōu)化、改善管理流程、模式的管理方法，從而提升工作效率、提升經(jīng)濟(jì)效益，正是局領(lǐng)導(dǎo)所希望的。4．會(huì)計(jì)信息最大程度透明A．即時(shí)審計(jì)，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，隨時(shí)解決問題。傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)需要到每個(gè)企業(yè)那里仔細(xì)審計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理，時(shí)間一般為一年一次〔二次〕。審計(jì)信息嚴(yán)重滯后，并且審計(jì)費(fèi)用非常的大。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)集中管理之后，審計(jì)人員可以無需離開自己的辦公室，而審計(jì)所有企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。B．在躲避不標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)處理上具有戰(zhàn)略威懾作用。由于財(cái)務(wù)審計(jì)的嚴(yán)重滯后，導(dǎo)致一些企業(yè)人員做一些不標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)處理。審計(jì)時(shí)再裝糊涂，使審計(jì)工作舉步為艱。財(cái)務(wù)集中管理之后，每發(fā)生一筆財(cái)務(wù)費(fèi)用、往來等，至少第二天就可以看到，再裝胡涂是根本不行的。六實(shí)行財(cái)務(wù)集中核算的目標(biāo)用友ERP-NC集中財(cái)務(wù)管理解決方案的總體目標(biāo)是：運(yùn)用先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理思想，推行現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理制度，提高北京市農(nóng)業(yè)局的綜合管理水平，對(duì)整體的資源進(jìn)行有效的配置、管理、控制和優(yōu)化，從而實(shí)現(xiàn)全面的信息化管理?！艚y(tǒng)一的財(cái)務(wù)信息管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬單位的集中式財(cái)務(wù)管理，完成從簡(jiǎn)單的根底管理上升到集團(tuán)的管理層面，實(shí)時(shí)監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況?！羧娴念A(yù)算管理，從預(yù)算的編制、控制、執(zhí)行情況分析來完成對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的管理。資金集中管理，提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)本錢，躲避資金風(fēng)險(xiǎn)。通過行業(yè)報(bào)告和合并報(bào)表，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中分析，提供管理決策依據(jù)。第二篇市農(nóng)業(yè)局財(cái)務(wù)集中核算總體規(guī)劃方案篇一財(cái)務(wù)集中核算總體方案1總體應(yīng)用架構(gòu)圖根據(jù)行業(yè)財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)，結(jié)合行業(yè)財(cái)務(wù)核算的內(nèi)容，NC將整體的應(yīng)用架構(gòu)分為四個(gè)層次：最底層是整個(gè)系統(tǒng)的應(yīng)用平臺(tái)，所有的應(yīng)用都架構(gòu)在這些平臺(tái)上；基于應(yīng)用平臺(tái)之上的是后臺(tái)的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，滿足日常財(cái)務(wù)核算的要求。頂層是財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，基于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行財(cái)務(wù)管理與決策。2財(cái)務(wù)集中核算解決方案2．1業(yè)財(cái)務(wù)核算的目標(biāo)財(cái)務(wù)集中式管理：北京市農(nóng)業(yè)局從組織形態(tài)上來看可以視作是一個(gè)全局式的組織，其經(jīng)營(yíng)運(yùn)作一般均在各企業(yè)事業(yè)單位之間進(jìn)行。為了有效地控制各事業(yè)單位的資金風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)的平安完整，集中管理無疑是最正確的管理模式。集中管理主要表達(dá)在集中建立各事業(yè)單位統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理制度；將經(jīng)營(yíng)資源分配的財(cái)權(quán)集中在北京市農(nóng)業(yè)局；對(duì)各事業(yè)單位的日常管理進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控等。對(duì)貨幣資金的嚴(yán)格監(jiān)督與管理：要求能夠?qū)Ω魇聵I(yè)單位的庫存現(xiàn)金、銀行存款等賬戶的資金余額進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢和及時(shí)報(bào)警等管理。建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系是各事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的重要任務(wù)：各事業(yè)單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具體可以理解為各事業(yè)單位費(fèi)用控制方面。因此建立起一套完善的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)內(nèi)容。2．2財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的應(yīng)用目標(biāo)用友NC產(chǎn)品針對(duì)行業(yè)財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)，滿足北京市農(nóng)業(yè)局財(cái)務(wù)管理的要求，幫助企業(yè)到達(dá)如下的應(yīng)用目標(biāo)：建立起集中的財(cái)務(wù)核算體系，實(shí)現(xiàn)全有效的財(cái)務(wù)管理與監(jiān)控建立科學(xué)合理的財(cái)務(wù)核算流程，完善企業(yè)的內(nèi)部控制制度，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單領(lǐng)先的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，提高運(yùn)行效率。建立起全面完整的財(cái)務(wù)分析體系，借助各種高級(jí)分析、報(bào)表和靈巧的查詢能力，為行政管理提供強(qiáng)有力支持。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)事業(yè)單位日常工作的及時(shí)反映與監(jiān)控。提供開放的、可擴(kuò)展的應(yīng)用平臺(tái)，滿足機(jī)關(guān)改革不斷開展變化的需求，支持迅速而持續(xù)的改善能力。2．3集中財(cái)務(wù)解決方案概述基于上述整體的應(yīng)用架構(gòu)，滿足各事業(yè)單位集中管理的要求，NC提供了集中財(cái)務(wù)的解決方案。集中財(cái)務(wù)解決方案的核心特征：一是會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理的集中，二是財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的集成。會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理的集中，首先表達(dá)在數(shù)據(jù)的集中上。農(nóng)業(yè)局合并帳套農(nóng)業(yè)局合并帳套獸醫(yī)站帳套植保站帳套獸醫(yī)站帳套植保站帳套三級(jí)單位三級(jí)單位羅斯花店植保公司三級(jí)單位三級(jí)單位羅斯花店植保公司財(cái)務(wù)部等其他業(yè)務(wù)部其他財(cái)務(wù)部等業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)部等其他業(yè)務(wù)部其他財(cái)務(wù)部等業(yè)務(wù)部一個(gè)會(huì)計(jì)賬套就是一個(gè)集中的數(shù)據(jù)庫，在該會(huì)計(jì)賬套中，可以建立任意多個(gè)獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)主體，每個(gè)獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)主體又都可以按照部門進(jìn)行更加明細(xì)的核算與管理。會(huì)計(jì)賬套是進(jìn)行集中核算、集中控制、實(shí)時(shí)查詢統(tǒng)計(jì)分析的主體。合并賬套就是定期地匯總各會(huì)計(jì)賬套的數(shù)據(jù)，形成的更大范圍內(nèi)的集中數(shù)據(jù)。合并賬套的數(shù)據(jù)主要用于進(jìn)行查詢分析。如上圖所示，在一個(gè)會(huì)計(jì)賬套中集中了各個(gè)各事業(yè)單位的所有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，保證了全局信息的共享，為業(yè)務(wù)、管理與控制、決策各層人員都提供了直接、完整的數(shù)據(jù)。這樣既能保證各各事業(yè)單位數(shù)據(jù)相對(duì)獨(dú)立、保密，又保證在財(cái)務(wù)管理層面上整個(gè)全局財(cái)務(wù)信息是一個(gè)整體。其次，在一個(gè)會(huì)計(jì)賬套內(nèi)，基于數(shù)據(jù)的集中，提供了根底數(shù)據(jù)和控制參數(shù)的集中控制，為全局制定和貫徹統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算政策與財(cái)務(wù)管理制度提供了有力的手段。統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間。一個(gè)會(huì)計(jì)賬套內(nèi)的所有各事業(yè)單位采用相同的會(huì)計(jì)期間。統(tǒng)一的外幣檔案，但各核算主體的記賬本位幣可以不同，單主幣或者主輔幣的核算體系也可以不同。外幣匯率可以由全局來統(tǒng)一設(shè)置，各事業(yè)單位引用即可；也可以選擇由各事業(yè)單位自己來維護(hù)外幣匯率。根底數(shù)據(jù)的控制：對(duì)于主要的根底數(shù)據(jù)，均可以定義是否要進(jìn)行全局統(tǒng)一的管理與控制，是否允許各下級(jí)單位增加新的數(shù)據(jù)。根底數(shù)據(jù)的全局統(tǒng)一管理，為控制與集中的匯總統(tǒng)計(jì)分析提供了條件。各系統(tǒng)的根本檔案均可以進(jìn)行這樣的控制，例如總賬的會(huì)計(jì)科目、固定的資產(chǎn)類別、增減方式等等。運(yùn)行參數(shù)的控制：所有系統(tǒng)的運(yùn)行參數(shù)，均能夠按照全局的組織結(jié)構(gòu)，由上級(jí)來制定和控制下級(jí)單位。在集中核算與控制的根底上，系統(tǒng)還提供了個(gè)性化和行業(yè)化的應(yīng)用。例如各個(gè)各事業(yè)單位的記賬本位幣和核算體系可以不同，會(huì)計(jì)科目體系和憑證分類可以不同，集中控制參數(shù)之外的其他的參數(shù)可以進(jìn)行個(gè)性化的設(shè)置等等?？傊?，由于系統(tǒng)提供了靈巧的設(shè)置機(jī)制和控制手段，可以滿足各種程度的全局集中管理與控制的要求。再次，提供了全局內(nèi)多各事業(yè)單位的實(shí)時(shí)匯總統(tǒng)計(jì)分析，并提供了跨各事業(yè)單位的審批流機(jī)制和預(yù)警機(jī)制。為北京市農(nóng)業(yè)局各事業(yè)單位進(jìn)行全面、的實(shí)時(shí)監(jiān)控、真實(shí)準(zhǔn)確的分析與決策提供了有利的保證。各系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)分析與賬簿查詢，均提供了跨各事業(yè)單位的匯總功能。在權(quán)限許可的前提下，可以跨各事業(yè)單位查詢多單位的數(shù)據(jù)，也可以匯總多單位的數(shù)據(jù)。這種最底層數(shù)據(jù)向上層直接匯總的方式，使得信息不經(jīng)過任何中間層的處理，保證了信息的真實(shí)性、完整性、及時(shí)性?？绺魇聵I(yè)單位的審批流機(jī)制與預(yù)警機(jī)制。審批流上的各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)可以是跨各事業(yè)單位的，預(yù)警信息也可以跨各事業(yè)單位的傳遞。靈巧、強(qiáng)大的合并功能可使整個(gè)全局的財(cái)務(wù)信息迅速、準(zhǔn)確的合并，為整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)分析、經(jīng)營(yíng)決策提供及時(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3功能概述3．1總賬總賬系統(tǒng)是會(huì)計(jì)核算的根底和核心，所有的業(yè)務(wù)發(fā)生最終都要在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行反映。主要功能如下：根底數(shù)據(jù)管理：包括科目結(jié)構(gòu)的管理、憑證分類的管理、憑證編號(hào)方式的設(shè)定、輔助核算工程的設(shè)置等內(nèi)容。憑證管理：包括憑證的錄入及修改、憑證的審批和簽字、憑證記賬、憑證調(diào)整、憑證打印等內(nèi)容。往來管理：往來對(duì)賬、往來核銷、往來賬齡分析等內(nèi)容。賬簿查詢：提供三欄式總賬、棋盤式總賬、交叉查詢，余額表、明細(xì)賬、序時(shí)賬、日記賬、日?qǐng)?bào)表、多欄賬、綜合賬查詢。提供三欄式總賬、余額表、明細(xì)賬、日記賬、多欄賬的正式賬簿打印。輔助賬簿查詢：提供針對(duì)輔助工程的賬簿查詢及打印，包括輔助總賬、輔助明細(xì)賬、輔助交叉查詢。期末處理：提供匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)、自定義結(jié)轉(zhuǎn)；提供試算平衡檢查，執(zhí)行月末結(jié)賬工作。業(yè)務(wù)流程3．2現(xiàn)金銀行現(xiàn)金銀行與應(yīng)收管理、應(yīng)付管理和報(bào)賬中心緊密集成，提供現(xiàn)金銀行賬簿查詢、銀行對(duì)賬、票據(jù)管理、現(xiàn)金流量分析、現(xiàn)金收支分析、資金預(yù)測(cè)等功能。主要功能如下：現(xiàn)金銀行賬簿查詢：包括現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、資金日?qǐng)?bào)表等賬簿的查詢。銀行對(duì)賬：包括銀行對(duì)賬單的錄入或?qū)?、銀行對(duì)賬、銀行余額調(diào)節(jié)表查詢、對(duì)賬勾對(duì)情況查詢、長(zhǎng)期未達(dá)賬項(xiàng)審核、核銷銀行賬等功能。票據(jù)管理：提供對(duì)各種支票、承兌匯票的管理，包括支票的領(lǐng)用和報(bào)銷處理、承兌匯票的貼現(xiàn)、背書、計(jì)息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等的處理。提供票據(jù)備查簿的查詢功能?，F(xiàn)金流量表分析：提供直接法和間接法的現(xiàn)金流量表分析，可以按日進(jìn)行現(xiàn)金流量表的查詢。現(xiàn)金收支分析：按照收支工程進(jìn)行現(xiàn)金流量和流向的分析。資金預(yù)測(cè)：提供未來一段時(shí)間內(nèi)資金流入流出的預(yù)測(cè)。業(yè)務(wù)流程3．3固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理可以完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，全面反映固定資產(chǎn)的增加、減少及相關(guān)變動(dòng)情況，提供固定資產(chǎn)評(píng)估、固定資產(chǎn)減值及折舊的計(jì)提與分?jǐn)?，提供資產(chǎn)調(diào)撥、資產(chǎn)盤點(diǎn)的管理，幫助企業(yè)更有效地更全面地管理固定資產(chǎn)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行跟蹤管理，對(duì)資產(chǎn)本錢進(jìn)行部門考核。在與全面預(yù)算管理、采購管理集成使用的情況下，還提供資產(chǎn)預(yù)算、資產(chǎn)采購等業(yè)務(wù)的管理，從而形成一套完整的資產(chǎn)管理解決方案。主要功能如下：資產(chǎn)根底數(shù)據(jù)管理：包括資產(chǎn)類別、增減方式、使用狀況、變動(dòng)原因、折舊方式、卡片樣式等數(shù)據(jù)的設(shè)置。資產(chǎn)日常管理：包括原始資產(chǎn)管理、資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)變動(dòng)、資產(chǎn)調(diào)撥、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)盤點(diǎn)、資產(chǎn)維修等業(yè)務(wù)。資產(chǎn)核算：包括資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的提取、折舊費(fèi)用的計(jì)提和分?jǐn)偟?。統(tǒng)計(jì)分析：包括固定資產(chǎn)總賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)原值統(tǒng)計(jì)表、折舊匯總表與明細(xì)賬、資產(chǎn)評(píng)估統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)增減統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)使用狀況統(tǒng)計(jì)表、資產(chǎn)比率分析表、資產(chǎn)維修統(tǒng)計(jì)表、其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)分析等內(nèi)容。業(yè)務(wù)流程3．4全面預(yù)算管理NC系統(tǒng)支持集團(tuán)化預(yù)算的上報(bào)、審批、調(diào)整、確認(rèn)認(rèn)上報(bào)，對(duì)集團(tuán)對(duì)各單位日常的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控的查詢方式。主要功能如下：從方案預(yù)算的應(yīng)用層面來看，全面方案預(yù)算可以應(yīng)用在單位個(gè)企業(yè)，以部門或責(zé)任中心作為考核依據(jù)，也可以應(yīng)用在集團(tuán)企業(yè)，實(shí)現(xiàn)整個(gè)集團(tuán)的預(yù)算的編制、匯總和分析實(shí)現(xiàn)單位從上到下的方案分解過程，同時(shí)支持企業(yè)自下而上的方案匯總編制過程提供多種多樣的方案編制方法，包括零基預(yù)算、增量預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、基數(shù)加因數(shù)預(yù)算方案調(diào)整為追加調(diào)整，系統(tǒng)提供有痕跡調(diào)整過程，以版本形式記錄調(diào)整過程，并可以實(shí)現(xiàn)不同版本之間的比照分析支持基于多種周期及多種模型的預(yù)測(cè)功能，為單位提供多種預(yù)測(cè)模型的建立和動(dòng)態(tài)修訂功能對(duì)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的預(yù)算情況實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)控制，表現(xiàn)在對(duì)資金方案和費(fèi)用方案的實(shí)時(shí)控制和對(duì)業(yè)務(wù)方案的動(dòng)態(tài)查詢預(yù)算控制方式靈巧多樣，既可以實(shí)現(xiàn)嚴(yán)格型控制、提示型控制、特批型控制，又可以實(shí)現(xiàn)總額控制和單項(xiàng)控制既包括事中控制，也可以通過與預(yù)警平臺(tái)的掛接實(shí)現(xiàn)事前預(yù)警支持多期間的預(yù)算分析可自動(dòng)提取各個(gè)方案的實(shí)際發(fā)生數(shù)進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的分析支持多單位預(yù)算查詢功能、多單位預(yù)算分析功能，支持上級(jí)單位對(duì)下級(jí)單位的直接預(yù)算控制業(yè)務(wù)流程4關(guān)于預(yù)算和專項(xiàng)資金的解決方案4．1預(yù)算的方案管理審批流程，可采用“兩上兩下〞的預(yù)算審批流程如下：基層單位二級(jí)單位農(nóng)業(yè)局測(cè)算上報(bào)匯總、調(diào)整〔攜帶〕上報(bào)處理按建議數(shù)調(diào)整分配調(diào)整、權(quán)衡，下達(dá)建議數(shù)調(diào)整、確認(rèn)上報(bào)調(diào)整、確認(rèn)上報(bào)批復(fù)執(zhí)行批復(fù)執(zhí)行 一上：基層單位測(cè)算=?主管部門調(diào)整、匯總=?總局； 一下：總局權(quán)衡、調(diào)整，下達(dá)建議數(shù)=?主管部門調(diào)整分配=?基層單位； 二上：基層單位確認(rèn)=?主管部門確認(rèn)=?總局確認(rèn)； 二下：總局審批調(diào)整，下達(dá)=?主管部門，下達(dá)=?基層單位。4．2預(yù)算的執(zhí)行監(jiān)控通過預(yù)算的管理，可以在總賬和報(bào)賬中心分別或同時(shí)設(shè)置控制點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有單位的財(cái)務(wù)預(yù)算、工程預(yù)算、資金收支預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算的實(shí)時(shí)監(jiān)控。系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)預(yù)算報(bào)警、預(yù)算嚴(yán)格控制、預(yù)算不嚴(yán)格控制等多種控制方式，以適應(yīng)對(duì)不同單位的不同管理程度。NC產(chǎn)品可以實(shí)時(shí)對(duì)任何單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行查詢分析，支持預(yù)算的及時(shí)調(diào)整，支持預(yù)算的多版本管理。提供基準(zhǔn)預(yù)算、調(diào)整預(yù)算的管理。在全局實(shí)行方案預(yù)算管理，通過系統(tǒng)提供的多種預(yù)算編制方式，細(xì)化分解出全局各單位的明細(xì)預(yù)算，使每一個(gè)單位都有詳細(xì)的預(yù)算作為指導(dǎo)。在總賬和報(bào)賬中心分別設(shè)置控制點(diǎn)，進(jìn)行預(yù)算預(yù)警和預(yù)算控制。在財(cái)務(wù)年度執(zhí)行過程中實(shí)時(shí)比照分析預(yù)算的執(zhí)行情況。通過完善的審批流程設(shè)定，在網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)跨單位、分權(quán)限審批。如下例：預(yù)算的制定、執(zhí)行控制和分析實(shí)例流程圖：實(shí)時(shí)形成畜牧總站預(yù)算分析報(bào)表實(shí)時(shí)形成畜牧總站預(yù)算分析報(bào)表植保站預(yù)算分析報(bào)表北京市農(nóng)業(yè)局預(yù)算分析報(bào)表預(yù)算控制植保站畜牧總站老干部站100萬200萬300萬預(yù)算編制預(yù)算審批100萬150萬250萬審批通過預(yù)算審批核通過某活動(dòng)請(qǐng)款單35萬請(qǐng)款單進(jìn)入報(bào)賬中心預(yù)算進(jìn)行審核請(qǐng)款單進(jìn)入系統(tǒng)的審批流程……請(qǐng)款單進(jìn)入會(huì)計(jì)平臺(tái)生成憑證進(jìn)入總賬審批流程控制，是否通過預(yù)算分析其他預(yù)算申請(qǐng)數(shù)預(yù)算調(diào)整數(shù)4．3應(yīng)用效果分析實(shí)現(xiàn)資金的集中管理，對(duì)企業(yè)的資金運(yùn)做進(jìn)行有效監(jiān)督和控制。資金是單位組織的血液，健康的資金流對(duì)于單位的健康運(yùn)轉(zhuǎn)至關(guān)重要。單位的資金管理從編制資金方案開始，到對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)的資金運(yùn)做所進(jìn)行的監(jiān)督和控制，來到達(dá)加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低資金風(fēng)險(xiǎn)的目的。嚴(yán)格執(zhí)行資金預(yù)算，控制每一筆資金流出，掌握每筆資金流向。加強(qiáng)應(yīng)收應(yīng)付管理，及時(shí)掌握和控制往來對(duì)象的整體應(yīng)收應(yīng)付狀況。及時(shí)清理往來，減少資金損失；加強(qiáng)賬齡分析，合理提取壞賬，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)格控制擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，減少企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)一資金調(diào)度，減少資金存量，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。4．4專項(xiàng)資金的方案用現(xiàn)各事業(yè)單位現(xiàn)有的根本帳戶，只是通過財(cái)務(wù)中心的行政管理制度、資金管理制度等行政手段對(duì)帳戶內(nèi)各種支付款項(xiàng)的合理性進(jìn)行控制，只需要用行政手段控制，各二級(jí)事業(yè)在合理的情況下，可靈巧運(yùn)用帳戶內(nèi)的資金，此方案變動(dòng)較小，阻力小，容易推廣，二級(jí)單位在不改變現(xiàn)有資金管理體系的的情況下，依照資金管理制度招行，配合全面預(yù)算系統(tǒng)使用，同樣可以作到資金不補(bǔ)擠占，總局通過跨單位查詢帳務(wù)系統(tǒng)可作到實(shí)時(shí)查詢各事業(yè)單位的所有工程的支出、結(jié)余情況；事業(yè)單位開設(shè)工程支出專用帳戶，結(jié)合前述方案年初總局將各事業(yè)單位專項(xiàng)用款打入相應(yīng)的專戶中，各二級(jí)事業(yè)單位發(fā)生專用款支出時(shí)從專戶中支出，這樣收付兩條線，日常支出與?？钪С鰪母旧戏珠_，便于管理，對(duì)資金的人為可操作性較少，配合以少量的資金管理制度即可從根源上杜絕資金擠占的發(fā)生，配合全面預(yù)算的可到達(dá)與方案1同樣的管理效果，但此方案需要作變動(dòng)較大，各單位實(shí)際操作上要有兩個(gè)銀行帳戶，相應(yīng)增加工作量，且專戶中資金只能用于專項(xiàng)支出中使用，造成資金的短期閑置，資金利用率不高等問題。內(nèi)部銀行結(jié)算制，即各事業(yè)單位取消本級(jí)銀行帳戶，由總局統(tǒng)一開立一個(gè)資金結(jié)算帳戶，各二級(jí)事業(yè)單位的收支工程統(tǒng)一由總局開立的銀行帳戶完成，二級(jí)單位的收、付款可以由“內(nèi)部支票〞〔對(duì)外付款申請(qǐng)〕、“內(nèi)部收款單〞〔撥款單〕的形式報(bào)送到總局，由總局財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一對(duì)外進(jìn)行收款、支付，此方案可完全對(duì)二級(jí)單位進(jìn)行付款的控制，由于二級(jí)單位支付時(shí)只填寫“內(nèi)部支票〞報(bào)送總局財(cái)務(wù)中心〔內(nèi)部銀行〕，所以中心可以對(duì)付款的金額、工程內(nèi)容、付款單位進(jìn)行審核，通過后再進(jìn)行真正的付款，總局財(cái)務(wù)中心可設(shè)相應(yīng)的會(huì)計(jì)崗〔收各單位送來的相關(guān)內(nèi)部票據(jù)，進(jìn)行初審，如票據(jù)填寫的完整性，全面性，真實(shí)性如初審?fù)ㄟ^可進(jìn)行相當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理〕、審核崗〔審核支出業(yè)務(wù)是否合理、恰當(dāng)，在軟件中進(jìn)行“審核〞操作〕、出納崗〔對(duì)審核后的內(nèi)部票據(jù)進(jìn)行對(duì)外付款處理，軟件中進(jìn)行“出納簽字〞操作〕、檔案整理崗〔對(duì)已作完對(duì)外付款的會(huì)計(jì)處理的相當(dāng)憑證等進(jìn)行裝訂整理等。此方案保持現(xiàn)有的核算方式，不取消二級(jí)單位的會(huì)計(jì)和出納，仍由會(huì)計(jì)進(jìn)行本單位的會(huì)計(jì)處理，出納進(jìn)行日常小額現(xiàn)金的支出，只是將大額付款用的銀行支票、電匯等支付方式，換成內(nèi)部支票，總局抽調(diào)少局部責(zé)任心強(qiáng)、業(yè)務(wù)熟練的人員組成“內(nèi)部銀行〞機(jī)構(gòu)進(jìn)行各單位大額內(nèi)部支票的收驗(yàn)、審核、支出的工作，由總局統(tǒng)一的內(nèi)部銀行進(jìn)行集中對(duì)外付款，流程圖如下：會(huì)計(jì)報(bào)表審核、記帳填制會(huì)計(jì)憑證單位出納填寫內(nèi)部支票總局會(huì)計(jì)收內(nèi)部支票，初審審核崗復(fù)核會(huì)計(jì)報(bào)表審核、記帳填制會(huì)計(jì)憑證單位出納填寫內(nèi)部支票總局會(huì)計(jì)收內(nèi)部支票，初審審核崗復(fù)核總局出納付款對(duì)外款項(xiàng)的檔案管理二級(jí)單位流程。 內(nèi)部銀行流程專項(xiàng)支出的財(cái)務(wù)處理：現(xiàn)農(nóng)業(yè)局各二級(jí)事業(yè)單位中對(duì)于專項(xiàng)支出均采用傳統(tǒng)的科目帳形式進(jìn)行核算，即每增加一個(gè)專項(xiàng)支出工程就增加一個(gè)明細(xì)會(huì)計(jì)科目，此方法對(duì)地不斷增加的專項(xiàng)支出工程來說無疑會(huì)無限制的增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目，最終造成會(huì)計(jì)科目龐大，且對(duì)于每年專項(xiàng)支出工程的收尾結(jié)束等不斷的變化無法靈巧的進(jìn)行封存及相應(yīng)的查詢、控制，用友NC提供最新的工程管理功能，可以通過工程管理功能進(jìn)行專項(xiàng)支出的核算、查詢、控制，具體如下：在總局增加工程大類，各單位直接參照引入，隨時(shí)參加新發(fā)生已審批通過的工程檔案〔專項(xiàng)支出〕，將相關(guān)事業(yè)支出——專項(xiàng)支出的會(huì)計(jì)科目上選擇上“工程管理〞，日常錄入相應(yīng)憑證，即可到達(dá)總局跨單位進(jìn)行所有二級(jí)單位的實(shí)時(shí)查詢發(fā)生情況，余額情況，圖例：年末專項(xiàng)支出節(jié)余的處理：末將所有專項(xiàng)支出的結(jié)余全部收轉(zhuǎn)入總局的帳戶，優(yōu)點(diǎn)：對(duì)每年的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)格管理，當(dāng)年數(shù)當(dāng)年清，防止利用跨年度預(yù)算進(jìn)行人為操作，但不可防止二級(jí)單位“年末突擊花錢〞，且年末進(jìn)行大量的資金劃轉(zhuǎn)工作，增大了實(shí)操時(shí)的工作量末對(duì)所有專項(xiàng)支出的款項(xiàng)留存二級(jí)單位，不作資金的劃轉(zhuǎn)，上述兩種方案都屬于單位財(cái)務(wù)制度的控制范疇，無論哪種方案及均不影響軟件使用，軟件的全面預(yù)算功能均可以對(duì)專款核算進(jìn)行控制、預(yù)警。第三篇咨詢實(shí)施方案篇一前言為了適應(yīng)信息化管理的要求，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求，管理水平提升的要求，需求“個(gè)性化〞、“復(fù)雜化〞、“系統(tǒng)化〞的開展態(tài)勢(shì)等原因，管理軟件的咨詢實(shí)施效勞也悄然浮出水面。許多單位曾經(jīng)購置過大型管理軟件，但在應(yīng)用過程中常常面臨“IT黑洞〞的危險(xiǎn)。投資信息技術(shù)，感覺如同把錢丟入一個(gè)深不見底的黑洞！主要原因是信息技術(shù)被用在老的流程上，沒有改變?cè)械墓ぷ鞣绞?；將原有的無效果任務(wù)“自動(dòng)化〞，往往會(huì)把這些任務(wù)鞏固地鎖定在業(yè)務(wù)流程里，只會(huì)使管理更僵化。而雖然認(rèn)識(shí)到失敗的教訓(xùn)，但卻沒有能力改變。于是，越來越多的單位選擇管理軟件的咨詢實(shí)施效勞，究其原因：a、咨詢實(shí)施是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程咨詢實(shí)施要求理論指導(dǎo)和職業(yè)化的隊(duì)伍專業(yè)的工程管理方法有效降低實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)，提高實(shí)施成功率不僅僅是軟件操作培訓(xùn)，也不僅僅是手工作業(yè)的“IT〞化。實(shí)施包含流程設(shè)計(jì)與客戶化配置內(nèi)容信息的標(biāo)準(zhǔn)化和標(biāo)準(zhǔn)化指導(dǎo)手工管理模式與業(yè)務(wù)處理流程手工管理模式與業(yè)務(wù)處理流程符合用戶特點(diǎn)的先進(jìn)管理模式與業(yè)務(wù)流程管理軟件提供的管理模式與業(yè)務(wù)處理流程傳統(tǒng)管理模式改造重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化流程個(gè)性要求ERP實(shí)施是一項(xiàng)管理改造工程，而非純技術(shù)性的。b、咨詢實(shí)施可以提供客觀、公正、合理的建議先進(jìn)的管理手段必然與現(xiàn)有落后的管理方式?jīng)_突，部門、崗位之間的利益由于流程的優(yōu)化而重新分配等，只有充分的利用外部資源才能取得更有效的成果。系統(tǒng)建設(shè)過程涉及企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事務(wù)、眾多部門人員、牽涉數(shù)據(jù)收集與傳遞，咨詢實(shí)施提供合理的工程管理建議，可以保證各個(gè)環(huán)節(jié)暢通，資源到位。c、大型軟件的復(fù)雜性決定了企業(yè)選擇實(shí)施的必然性管理軟件涉及的領(lǐng)域擴(kuò)大功能齊全數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)復(fù)雜軟件應(yīng)用難度大與小型軟件的應(yīng)用有天壤之別二咨詢理念咨詢實(shí)施是根據(jù)客戶需求定制、滿足客戶個(gè)性化要求，為客戶確定工作范圍、工作任務(wù)、工作成果、里程碑、工程方案、工程組織結(jié)構(gòu)與人員職責(zé)、工程管理方法和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并幫助客戶成功應(yīng)用系統(tǒng)的過程。經(jīng)驗(yàn)證明：ERP在企業(yè)中的成功應(yīng)用關(guān)鍵在于咨詢實(shí)施，大型企業(yè)管理軟件和企業(yè)之間必須存在應(yīng)用實(shí)施工作這個(gè)環(huán)節(jié)，通過專家的咨詢實(shí)施，保證了工程的質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)工程的預(yù)定目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，最為關(guān)鍵的是通過知識(shí)的轉(zhuǎn)移和傳授，使用戶不斷完成內(nèi)部?jī)?yōu)化，保障了工程的成功。ERP管理軟件的成功實(shí)施離不開專業(yè)的實(shí)施咨詢隊(duì)伍，用友咨詢實(shí)施隊(duì)伍在長(zhǎng)期的實(shí)施效勞過程中積累和總結(jié)了豐富的經(jīng)驗(yàn)，深刻了解客戶的業(yè)務(wù)管理流程，在管理軟件的實(shí)施過程中結(jié)合先進(jìn)的管理思想幫助企業(yè)優(yōu)劃管理流程，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，減少不必要的環(huán)節(jié)，提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的響應(yīng)能力，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。通過ERP理念和先進(jìn)管理模式的培訓(xùn)，全面提高企業(yè)員工的素質(zhì)和管理水平。管理軟件的實(shí)施為企業(yè)注入先進(jìn)的管理思想，變革管理，提高企業(yè)整體的管理水平，到達(dá)企業(yè)資源的全面整合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)全面的信息化管理，幫助領(lǐng)導(dǎo)快速準(zhǔn)確的做出分析和決策。企業(yè)管理軟件的實(shí)施同時(shí)也為企業(yè)帶來了多方面的效益，提升了企業(yè)的形象，提高了員工的素質(zhì)，鼓勵(lì)了員工的積極性,對(duì)管理思想、管理模式、管理方法、管理機(jī)制、管理根底、業(yè)務(wù)流程、組織結(jié)構(gòu)、過程評(píng)測(cè)、質(zhì)量管理、規(guī)章制度、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、科學(xué)決策和信息化建設(shè)等方面都有所幫助,可提高經(jīng)濟(jì)效益,有利于科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)化管理。三咨詢實(shí)施的作用1提高管理水平a.為創(chuàng)新、取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)提供的條件經(jīng)過用友NC咨詢實(shí)施，完美實(shí)現(xiàn)用友NC應(yīng)用，使企業(yè)有條件將更多的資源集中在技術(shù)創(chuàng)新上，在生產(chǎn)上、市場(chǎng)上占據(jù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。b.財(cái)務(wù)管理將向戰(zhàn)略型、集成化方向開展經(jīng)過用友NC咨詢實(shí)施，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理從靜態(tài)的事后核算向動(dòng)態(tài)的、參與經(jīng)營(yíng)過程的財(cái)務(wù)管理方向轉(zhuǎn)變；財(cái)務(wù)管理從戰(zhàn)術(shù)性、事務(wù)性的管理向戰(zhàn)略性、全局性的經(jīng)營(yíng)理財(cái)方向轉(zhuǎn)變；財(cái)務(wù)管理從內(nèi)部的、獨(dú)立的職能管理向開放的、三流〔物流、信息流、資金流〕合一的集成管理方向轉(zhuǎn)變。c.信息資源管理將向知識(shí)資源管理轉(zhuǎn)變經(jīng)過用友NC咨詢實(shí)施，使得信息管理從圍繞財(cái)務(wù)管理、職工檔案等的單機(jī)信息處理階段、從人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷等多環(huán)節(jié)信息綜合起來的管理信息系統(tǒng)階段、從基于內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)庫管理階段，向資源管理方向轉(zhuǎn)變。2提高人員素質(zhì)在用友NC咨詢實(shí)施過程中，將強(qiáng)化管理干部和技術(shù)干部的信息化培訓(xùn)工作。針對(duì)企業(yè)中不同的管理層次，有重點(diǎn)、有步驟、全方位，多角度得進(jìn)行人才培訓(xùn)，同時(shí)提倡培訓(xùn)與自學(xué)相結(jié)合的方式。并相應(yīng)建立一系列考核標(biāo)準(zhǔn)，為形成一支高素質(zhì)的信息化隊(duì)伍奠定根底。輔助建立用友NC內(nèi)部支持體系，實(shí)現(xiàn)知識(shí)與技能的轉(zhuǎn)移，有能力根據(jù)自身的開展變化不斷自我完善用友NC的應(yīng)用。3實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理信息集成連續(xù)不斷的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，導(dǎo)致每時(shí)每刻都會(huì)產(chǎn)生很多信息。這些信息需要在與相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)內(nèi)，進(jìn)行輸入、處理、輸出、反應(yīng)等。如果這些重要的信息大局部或被分散保存在各個(gè)互不兼容、自成一體的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中，或被鎖在文件柜和抽屜中，更有甚者，有的重要信息還存在員工的頭腦里。由于各個(gè)數(shù)據(jù)信息單獨(dú)存放，不便于信息的迅速傳遞、匯總、查詢和加工，因而形成了一個(gè)個(gè)“信息孤島〞。如何將這些“信息孤島〞連成一個(gè)有機(jī)整體，使信息資源變得易存取，便于共享，以供領(lǐng)導(dǎo)決策，是用友NC咨詢實(shí)施面臨的主要課題。經(jīng)過深入的調(diào)研分析，咨詢團(tuán)隊(duì)將對(duì)信息網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行近一步完善。形成一個(gè)集計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、各類信息的收集、傳遞、處理、加工為一體的信息樞紐中心，真正做到讓正確的信息，在準(zhǔn)確的時(shí)間和地點(diǎn)送給正確的用戶，以便使用戶做出正確的判斷和決策。四用友公司工程組織ERP工程是一復(fù)雜得系統(tǒng)工程，其人力資源管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的、持續(xù)的過程，如果工程失敗可歸結(jié)為過程的失敗，最終一切問題根本可歸結(jié)到人，所以針對(duì)該工程，用友公司將會(huì)成立工程領(lǐng)導(dǎo)小組及工程實(shí)施小組來進(jìn)行咨詢實(shí)施，工程小組成員包括工程總監(jiān)、工程經(jīng)理、咨詢參謀等角色。工程總監(jiān)職責(zé)負(fù)責(zé)本工程實(shí)施中與客戶方的總體協(xié)調(diào)及實(shí)施工作安排；工程經(jīng)理職責(zé)負(fù)責(zé)本工程實(shí)施中與客戶方的協(xié)調(diào)及實(shí)施工作安排，掌握工程實(shí)施進(jìn)度，提交相關(guān)實(shí)施報(bào)告及成果；咨詢參謀職責(zé)技術(shù)咨詢參謀：負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)庫及軟件的安裝、調(diào)試，系統(tǒng)管理人員的培訓(xùn)，提交工程狀態(tài)報(bào)告；業(yè)務(wù)咨詢參謀：負(fù)責(zé)各模塊的培訓(xùn)及系統(tǒng)初始化工作，按方案完成各項(xiàng)實(shí)施任務(wù)，提交工程狀態(tài)報(bào)告；五工程實(shí)施工作活動(dòng)工程組承當(dāng)?shù)墓こ虒?shí)施工作，包括以下主要活動(dòng)：工程管理與控制系統(tǒng)培訓(xùn)：系統(tǒng)初級(jí)培訓(xùn)及產(chǎn)品〔模塊〕功能培訓(xùn)。業(yè)務(wù)需求分析與定義.業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化系統(tǒng)實(shí)施分析系統(tǒng)客戶化配置系統(tǒng)測(cè)試模塊測(cè)試模塊集成測(cè)試系統(tǒng)授權(quán)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換/移植：輔助制定數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換或移植方案，進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。準(zhǔn)備系統(tǒng)運(yùn)行技術(shù)環(huán)境系統(tǒng)運(yùn)行支持〔最終用戶現(xiàn)場(chǎng)支持和遠(yuǎn)程電話支持〕系統(tǒng)運(yùn)行后續(xù)支持：準(zhǔn)備工程狀態(tài)報(bào)告，并輔助進(jìn)行工程驗(yàn)收。測(cè)試情形/案例：輔助關(guān)鍵用戶準(zhǔn)備測(cè)試情形/案例，并提供測(cè)試情形/案例的質(zhì)量檢查。標(biāo)準(zhǔn)操作流程或最終用戶手冊(cè)由雙方共同承當(dāng)?shù)娜蝿?wù)為：最終用戶培訓(xùn)在用友公司工程組協(xié)助下，由客戶工程組承當(dāng)?shù)娜蝿?wù)包括：數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換運(yùn)行數(shù)據(jù)準(zhǔn)備與輸入準(zhǔn)備測(cè)試情形/案例靜態(tài)或動(dòng)態(tài)主數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備與輸入與其它系統(tǒng)的接口標(biāo)準(zhǔn)操作流程〔最終用戶手冊(cè)〕文檔六客戶工程組織實(shí)施NC產(chǎn)品，用戶方必須成立相應(yīng)的工程小組，共同推動(dòng)，以此保證工程實(shí)施成功。最高管理層的強(qiáng)力支持與驅(qū)動(dòng)工程組人員與職責(zé):工程經(jīng)理負(fù)責(zé)本工程實(shí)施中與用友公司方的協(xié)調(diào)及實(shí)施工作安排，掌握工程實(shí)施進(jìn)度，確認(rèn)用友公司工程經(jīng)理提交的相關(guān)實(shí)施報(bào)告、成果及咨詢參謀派工單；工程組成員與咨詢參謀共同設(shè)計(jì)實(shí)施解決方案、定義系統(tǒng)客戶化配置；指導(dǎo)最終用戶工作。最終用戶完成模塊與模塊集成測(cè)試，系統(tǒng)操作應(yīng)用。對(duì)工程組人員的要求具備較強(qiáng)的計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力及理解接受能力；熟悉本部門或公司的業(yè)務(wù)流程及需求。七實(shí)施階段〔里程碑〕的驗(yàn)收與批準(zhǔn)為保證工程質(zhì)量，將工程進(jìn)程所完成的以下可交付結(jié)果定義為工程里程碑，必須進(jìn)行驗(yàn)收與批準(zhǔn)。一般地，工程里程碑的復(fù)審和批準(zhǔn)程序?yàn)椋河晒こ探?jīng)理或特別指定的質(zhì)量控制參謀對(duì)交付成果進(jìn)行審核，再提交用戶方工程經(jīng)理批準(zhǔn)。必要時(shí)，需提交工程指導(dǎo)委員會(huì)批準(zhǔn)。系統(tǒng)軟件安裝與運(yùn)行測(cè)試完成工程組系統(tǒng)培訓(xùn)業(yè)務(wù)需求分析及實(shí)施設(shè)計(jì)報(bào)告的審核、批準(zhǔn)系統(tǒng)客戶化配置文檔系統(tǒng)測(cè)試的完成與測(cè)試文檔的審核、批準(zhǔn)完成最終用戶培訓(xùn)系統(tǒng)切換準(zhǔn)備工作的審核與批準(zhǔn)系統(tǒng)投入生產(chǎn)運(yùn)行的支持及后期工程驗(yàn)收八工程實(shí)施方案我們列出實(shí)施方案要素，具體實(shí)施方案將根據(jù)具體詳細(xì)調(diào)研的結(jié)果等而定任務(wù)/階段所需時(shí)間〔工作日〕完成時(shí)間備注工程建設(shè)制定階段實(shí)施詳細(xì)方案工程啟動(dòng)會(huì)議及管理理念培訓(xùn)系統(tǒng)安裝及簡(jiǎn)單功能測(cè)試工程組成員標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品培訓(xùn)分行業(yè)系統(tǒng)需求調(diào)研需求分析業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化實(shí)施總體方案設(shè)計(jì)實(shí)施詳細(xì)方案設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備方案測(cè)試方案系統(tǒng)參數(shù)配置系統(tǒng)模塊測(cè)試二次開發(fā)與測(cè)試集成測(cè)試實(shí)施解決方案完善制作客戶化標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè)工程交付系統(tǒng)切換方案最終用戶培訓(xùn)系統(tǒng)權(quán)限設(shè)計(jì)與分配正式〔生產(chǎn)〕帳套準(zhǔn)備輔助客戶建立內(nèi)部支持體系系統(tǒng)切換運(yùn)行支持現(xiàn)場(chǎng)支持工程驗(yàn)收工程驗(yàn)收總結(jié)持續(xù)支持九售后效勞現(xiàn)場(chǎng)維護(hù)在實(shí)施完成〔以驗(yàn)收為標(biāo)志〕后，將轉(zhuǎn)入系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)階段。用友公司擁有國內(nèi)最大的軟件效勞網(wǎng)絡(luò)，遍布全國的60家地區(qū)分子公司和500家代理商將為系統(tǒng)維護(hù)提供堅(jiān)實(shí)的保障。用友公司的實(shí)施機(jī)構(gòu)包括集團(tuán)技術(shù)支持部、各分子公司技術(shù)效勞部和各代理商的技術(shù)效勞人員。用友公司效勞人員要求經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)、憑證上崗，目前用友公司擁有高級(jí)人員200人，中級(jí)人員400人，初級(jí)人員2000人。全國各類效勞人員總計(jì)3000人。效勞手段包括以下方式：上門/現(xiàn)場(chǎng)效勞〔各地效勞專用車：100輛〕效勞熱線/電話信函/傳真遠(yuǎn)程維護(hù)專業(yè)效勞網(wǎng)站：/對(duì)于不能通過電話等方式解決的問題，我們將會(huì)上門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)維護(hù)，一般的維護(hù)問題由當(dāng)?shù)赜糜研跈C(jī)構(gòu)解決，較難的維護(hù)問題將會(huì)安排集團(tuán)相關(guān)人員進(jìn)行解決。系統(tǒng)維護(hù)的工程包括：應(yīng)用軟件與系統(tǒng)軟件在運(yùn)行中的故障及錯(cuò)誤應(yīng)用軟件與網(wǎng)絡(luò)環(huán)境、主機(jī)及其他外設(shè)適配帶來的調(diào)整工作應(yīng)用軟件與系統(tǒng)軟件適配帶來的調(diào)整工作因用戶非正常操作帶來的系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的修復(fù)工作遠(yuǎn)程維護(hù)對(duì)于NC用戶，用友公司還提供遠(yuǎn)程維護(hù)的方式。通過遠(yuǎn)程登錄用戶效勞器〔需要征求用戶同意〕，進(jìn)行系統(tǒng)診斷。十風(fēng)險(xiǎn)與效益評(píng)價(jià)管理軟件的實(shí)施是一個(gè)系統(tǒng)工程，成功實(shí)施管理軟件將為企業(yè)帶來巨大的效益。但同時(shí)，也需要企業(yè)在思想、組織、人員、技術(shù)、預(yù)算等方面進(jìn)行相當(dāng)?shù)母冻?，需要企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，需要各級(jí)人員的大力參與，并有一定的制度和預(yù)算作保證，如此，才能躲避風(fēng)險(xiǎn)，確保系統(tǒng)實(shí)施成功。1效益分析衡量一個(gè)管理軟件應(yīng)用得是否成功，一般從系統(tǒng)運(yùn)行集成化、業(yè)務(wù)流程合理化、績(jī)效監(jiān)控動(dòng)態(tài)化、管理改善持續(xù)化等方面來評(píng)價(jià)。下面，我們來看看實(shí)施了用友NC管理軟件后可以給企業(yè)帶來哪些效益。系統(tǒng)運(yùn)行集成化這是現(xiàn)代管理軟件應(yīng)用成功在技術(shù)解決方案方面最根本的表現(xiàn)。管理軟件是對(duì)企業(yè)物流、資金流、信息流進(jìn)行一體化管理的軟件系統(tǒng)，其核心管理思想就是實(shí)現(xiàn)“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化〞的管理。軟件的應(yīng)用將跨越多個(gè)部門。為了到達(dá)預(yù)期設(shè)定的應(yīng)用目標(biāo)，最根本的要求是系統(tǒng)能夠運(yùn)行起來，實(shí)現(xiàn)集成化應(yīng)用，建立企業(yè)決策完善的數(shù)據(jù)體系和信息共享機(jī)制。一般來說，如果管理軟件僅在財(cái)務(wù)部門應(yīng)用，只能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化、改善應(yīng)收賬款和資金管理；僅在銷售部門應(yīng)用，只能加強(qiáng)和改善營(yíng)銷管理；僅在庫存管理部門應(yīng)用，只能幫助掌握存貨信息。只有集成一體化運(yùn)行起來，才有可能到達(dá)降低庫存，提高資金利用率和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；減少財(cái)務(wù)壞賬、呆賬金額等。用友NC管理軟件采用模塊化設(shè)計(jì)，可集成使用，也可單獨(dú)使用，在集成使用時(shí)〔可全部集成，也可局部集成〕，可到達(dá)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，數(shù)據(jù)一次錄入，重復(fù)使用；通過信用控制減少壞賬、呆賬金額，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；通過預(yù)算和方案將控制重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)發(fā)生之前，而不只是進(jìn)行事后的分析；利用集成的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行完善的財(cái)務(wù)分析和決策支持……績(jī)效監(jiān)控動(dòng)態(tài)化管理軟件的應(yīng)用，將提供豐富的管理信息。如何用好這些信息并在管理和決策過程中真正起到作用，是衡量管理軟件應(yīng)用成功的另一個(gè)標(biāo)志。在管理軟件完全投入實(shí)際運(yùn)行后，應(yīng)根據(jù)管理需要，利用系統(tǒng)提供的信息資源設(shè)計(jì)出一套動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理績(jī)效變化的報(bào)表體系，以期即時(shí)反應(yīng)和糾正管理中存在的問題。用友軟件提供強(qiáng)大的報(bào)表分析工具，支持進(jìn)行后續(xù)的數(shù)據(jù)處理，其強(qiáng)大的二次開發(fā)功能和易學(xué)易用的格式設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)處理功能，再加上人性化的界面，完全可滿足要求。管理改善持續(xù)化：隨著管理軟件的應(yīng)用的合理化，管理水平將會(huì)明顯提高。為了衡量管理水平的改善程度，可以依據(jù)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)管理水平進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)過程本身并不是目的，為企業(yè)建立一個(gè)可以不斷進(jìn)行自我評(píng)價(jià)和不斷改善管理的機(jī)制，才是真正目的。這也是管理軟件應(yīng)用成功的一個(gè)經(jīng)常不被人們重視的標(biāo)志。阻力風(fēng)險(xiǎn)人為風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)工程效果風(fēng)險(xiǎn) 具備一定的長(zhǎng)期性。不追求在很短的時(shí)間內(nèi)圓滿實(shí)現(xiàn)，以幫助管理的持續(xù)改良。過程性。監(jiān)控重點(diǎn)不僅是一個(gè)流程或活動(dòng)的最終結(jié)果，還包括了實(shí)現(xiàn)為到達(dá)這一最終結(jié)果而必須采取的一些行動(dòng)和措施。定量化。對(duì)于每一項(xiàng)監(jiān)控要點(diǎn)都引導(dǎo)性地給出了一到多條測(cè)評(píng)的條目，以事實(shí)、記錄、數(shù)據(jù)來作為監(jiān)控指標(biāo)得分的主要依據(jù)。內(nèi)部監(jiān)控。對(duì)于每一項(xiàng)監(jiān)控要點(diǎn)，在具體應(yīng)用中，可以明確“測(cè)評(píng)參與者〞，來出具測(cè)評(píng)意見，以強(qiáng)化被測(cè)評(píng)者的內(nèi)部效勞意識(shí)。2風(fēng)險(xiǎn)分析一般來說，實(shí)施管理軟件具有如下風(fēng)險(xiǎn)：選型風(fēng)險(xiǎn)要防止片面追求功能全面的軟件或性能存在問題的廉價(jià)軟件，尤其要謹(jǐn)防100%許諾〔這是一種最不負(fù)責(zé)任的