2023年中級個人理財歷年真題匯編（共233題）

2023年中級個人理財歷年真題匯編

（共233題）

1、客戶在制定退休養(yǎng)老規(guī)劃之前往往都對自己的退休養(yǎng)老生活有一定的認識和打算，但是，客

戶的理解和認識有一些是不夠科學(xué)、合理的，理財師要及時發(fā)現(xiàn)客戶的不準(zhǔn)確的理念并且加以提

示，弗助客戶樹立正確的退休養(yǎng)老規(guī)劃理念。下列屬于客戶對退休養(yǎng)老生活的科學(xué)理解的是（）o

（單選題）

A.青年人沒有必要考慮退休養(yǎng)老問題

B.準(zhǔn)備的退休基金在投資中應(yīng)遵循穩(wěn)健性的原則，所以儲蓄的比例越大越好

C.所有人都應(yīng)該進行早期強制性儲蓄，未雨綢繆，盡早規(guī)劃退休生活

D.在制定退休規(guī)劃時，一定要避免過于樂觀的估計

試題答案：D

2、馬先生每年還應(yīng)投入（）元資金才能彌補退休基金的缺口。（1分）（單選題）

A.1055036

B.125536

C.21048

D.294595

試題答案：C

3、以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)（），不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。（單選題）

A.保險人書面同意

B.被保險人書面同意

C.被保險人口頭同意

D.保險人口頭同意

試題答案：B

4、屬于家庭財產(chǎn)保險保障范圍的是（）。（單選題）

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

試題答案：D

5、下列說法中較為合理的是（）。（2分）（單選題）

A.鄒明有社保，不需要投保商業(yè)保險

B.鄒太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險

C.鄒明的保額要比鄒太太的保額高

D.鄒明一家的保費支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適

試題答案：C

6、稅制要素主要包括（）。（多選題）

A.征稅對象

B.稅目

C.納稅環(huán)節(jié)

D.納稅期限

E.違章處理

試題答案：A,B,C,D,E

7、某作家的長篇小說在一家晚報上連載3個月，每月收入3000元。則這三個月所獲稿酬應(yīng)繳納

的個人所得稅為（）元。（單選題）

A.924

B.1008

C.1320

D.1440

試題答案：B

8、理財師處理客戶投訴的正確的方法和技巧包括（）。（多選題）

A.告知客戶投訴處理的流程，減少客戶的焦慮

B.先處理感情、后處理事件

C.面對客戶的投訴或抱怨，迅速行動、及時處理

D.撇清責(zé)任，將問題轉(zhuǎn)移給其他部門或上級

E.只處理事件，就事論事

試題答案：A,B,C

9、基金產(chǎn)品作為教育投資規(guī)劃的工具，其優(yōu)勢有哪些？（）（多選題）

A.品種選擇多

B.專家理財

C.靈活方便

D.基金定期定額投資

E.強制儲蓄

試題答案：A,B,C,D

10、文先生為女兒投保了一份意外傷害保險，受益人為文先生的妻子，則該保險合同的當(dāng)事人是

（）o（單選題）

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女兒

C.文先生的女兒、保險公司

D.文先生、保險公司

試題答案：D

11、老張3年前買入當(dāng)年發(fā)行的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面

利率6.22機若該債券目前市價為1585元，則老張持有的該債券到期收益率為（（單選題）

A.2.11%

B.1.05%

C.3.32%

D.6.65%

試題答案：A

12、下列財產(chǎn)中，不屬于遺產(chǎn)的財產(chǎn)是（）。（單選題）

A.被繼承人生前夫妻共同財產(chǎn)

B.被繼承人生前個人所有存款

C.被繼承人生前個人所有學(xué)習(xí)用品

D.被繼承人生前個人所有著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利

試題答案：A

13、下列關(guān)于稅負轉(zhuǎn)嫁的表述，正確的有（）。（多選題）

A.稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃不存在法律上的問題

B.稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價格變動來實現(xiàn)

C.稅負轉(zhuǎn)嫁不影響國家稅收收入

D.稅負轉(zhuǎn)嫁有可能造成國家財政收入的減少

E.商品的供求彈性將直接影響轉(zhuǎn)嫁的程度和方向

試題答案:A,B,C,E

14、理財師在估測客戶的保費負擔(dān)能力時，可以通過（），掌握客戶目前所處的階段，進而掌

握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力。（單選題）

A.生命周期

B.理財能力

C.客戶的健康狀況

D.客戶的財產(chǎn)狀況

試題答案：A

15、有經(jīng)驗的理財師通常會把規(guī)劃的重心放在客戶家庭的主要成員身上，不包括（）。（單選

題）

A.客戶

B.配偶

C.有收入來源且已經(jīng)成家的子女

D.需要贍養(yǎng)的父母

試題答案：C

16、由于馬先生有15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，不考慮退休基金的其他來源，那么馬

先生在60歲時退休基金的缺口是（）元。（1分）（單選題）

A.755036

B.855036

C.960441

D.1076841

試題答案：D

17、蘭先生在48歲時，患癌癥死亡，他可獲得的賠付金額為（）萬元。（1分）（單選題）

A.100

B.50

C.30

D.80

試題答案：C

18、在實際操作中，一些非官方組織對中小企業(yè)的界定的特征有（）。（多選題）

A.員工受教育程度低

B.沒有固定的管理結(jié)構(gòu)

C.’市場占有率小，影響力弱

D.具有自主決策權(quán)

E.業(yè)務(wù)利潤率低

試題答案：B,C.D

19、一般而言，下列符合教育支出特點的有（）。（多選題）

A.費用彈性較大

B.費用逐年增長

C.投資周期長，金額大

D.支出時間相對剛性

E.費用相對剛性

試題答案：B,C,D,E

20、王先生為子女積累教育金，需要具有強制儲蓄功能的金融投資品種，理財師可為他選擇（）?

（多選題）

A.貨幣基金

B.教育儲蓄

C.教育保險

D,活期存款

E.基金定投

試題答案：B,C,E

21、綜合理財規(guī)劃建議包括（）。（多選題）

A.理財目標(biāo)建議

B.現(xiàn)階段的各項支出預(yù)算的建議

C.家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議

D.家庭教育規(guī)劃建議

E.投資規(guī)劃建議

試題答案：B,C.E

22、楊家有三兄弟楊甲、楊乙和楊丙，楊丙幼年時送給陳某作養(yǎng)子，楊丙結(jié)婚時，陳某為其蓋了

二層的新房，因鄰居失火，該房屋被燒毀。楊丙的生母就將自己的住房騰出來，讓楊丙夫婦及陳

某居住，不久楊丙的生母病故。楊甲與楊乙要收回房子，楊丙認為自己有權(quán)繼承母親遺產(chǎn)。依照

法律規(guī)定，死者的遺產(chǎn)由（）繼承。（單選題）

A.楊甲和楊乙

B.楊甲、楊乙和楊丙

C.楊甲、楊乙、陳某

D.楊甲、楊乙、楊丙及陳某

試題答案：A

23、在實際操作中，一些非官方組織對中小企業(yè)的界定的特征有（）。（多選題）

A.員工受教育程度低

B.沒有固定的管理結(jié)構(gòu)

C.’市場占有率小，影響力弱

D.具有自主決策權(quán)

E.業(yè)務(wù)利潤率低

試題答案：B,C.D

24、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（）幾個方面。（多選題）

A.企業(yè)繳費

B.基金運營收入

C.個人薪酬扣除

D.財政支付

E.其他補貼

試題答案：A,B,C,D,E

25、理財師在幫助客戶制訂收入預(yù)算的過程中，理財師應(yīng)關(guān)注（）。（多選題）

A.盡量對比較確定的收入項目進行預(yù)測

B.對收入的增長率抱積極態(tài)度

C.對收入的增長率抱謹(jǐn)慎態(tài)度

D.關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時間點

E.關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時間段

試題答案：A.C.D

26、中小企業(yè)稅收籌劃的原則中，（）是將企業(yè)作為一個整體，安排自身經(jīng)營項同，用足稅收

條款中對自身有利的政策（單選題）

A.系統(tǒng)性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時效性原則

試題答案：A

27、某人投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，屬于該類債券風(fēng)險的有（）。（多選題）

A.利率風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.通貨膨脹風(fēng)險

D.匯率風(fēng)險

E.流動性風(fēng)險

試題答案：A,B,C,D,E

28、契稅的課稅對象包括（）。（多選題）

A.國有土地使用權(quán)出讓

B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

C.房屋買賣

D.房屋交換

E.房屋贈予

試題答案：A,B,C,D,E

29、下列關(guān)于保險利益的論述，正確的有（）。（多選題）

A.保險利益必須是合法的，在法律上是可以主張的利益

B.保險利益是構(gòu)成保險法律關(guān)系的一個要件

C.保險利益必須是確定的

D.精神創(chuàng)傷、政治打擊等不構(gòu)成保險利益

E.保險利益必須是經(jīng)濟上的利益，其價值可以貨幣形式來衡量

試題答案：A,B,C,D,E

30、上官夫婦手中的20萬元資金在55歲退休的時候會增長為（）元。（答案取最接近數(shù)值）

（1分）（單選題）

A.679913

B.605120

C.641427

D.644427

試題答案：C

31、家庭生活支出可分為（）。（多選題）

A.家庭日常生活支出

B.專項支出

C.信用卡還款

D.贍養(yǎng)支出

E.投資理財咨詢支出

試題答案：A,B

32、遺囑繼承與遺贈的主要區(qū)別是（）。（單選題）

A.遺囑繼承人與受遺贈人的范圍不同

B.發(fā)生的時間和條件不同

C.適用的范圍不同

D.主體不同

試題答案：A

33、若王某去世后不久李剛的母親去世，去世前未留遺囑，則下列說法正確的是（）（2分）

（單選題）

A.王林能夠繼承李剛母親的遺產(chǎn)

B.李剛能夠取得20萬元遺產(chǎn)

C.李剛的姐姐不能繼承該筆遺產(chǎn)

D.李剛能夠取得15萬元遺產(chǎn)

試題答案：B

34、下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是（）。（單選題）

A.一般商業(yè)性助學(xué)貸款

B.住房貸款

C.汽車信貸

D.出國留學(xué)貸款

試題答案：D

35、學(xué)生貸款償還的形式主要有（）。（多選題）

A.學(xué)生畢業(yè)前，一次還清

B.學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門

C.畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款

D.學(xué)生畢業(yè)后，學(xué)校根據(jù)學(xué)生在校期間成績予以相應(yīng)額度的貸款減免

E.貸款的學(xué)生因觸犯國家法律，而被學(xué)校開除學(xué)籍，應(yīng)由學(xué)生在2~5年內(nèi)歸還全部貸款

試題答案：A,B,C

36、車輛購置稅的征稅范圍不包括（）。（單選題）

A.汽車

B.摩托車

C.電車

D.自行車

試題答案：D

37、一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是（）。（單選題）

A.企業(yè)的年金收入

B.國家的社會養(yǎng)老保險

C.個人儲備的退休養(yǎng)老基金

D.房產(chǎn)變現(xiàn)收入

試題答案：B

38、

下列客戶消費觀念階段與其價值標(biāo)準(zhǔn)，對應(yīng)正確的是（）。

（單選題）

A.理性消費：喜歡與不喜歡

B.感性消費：好與壞

C.感性消費：滿意與不滿意

D.感情消費：滿意與不滿意

試題答案：D

39、學(xué)生貸款償還的形式主要有（）。（多選題）

A.學(xué)生畢業(yè)前，一次還清

B.學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門

C.畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款

D.學(xué)生畢業(yè)后，學(xué)校根據(jù)學(xué)生在校期間成績予以相應(yīng)額度的貸款減免

E.貸款的學(xué)生因觸犯國家法律，而被學(xué)校開除學(xué)籍，應(yīng)由學(xué)生在2~5年內(nèi)歸還全部貸款

試題答案：A,B,C

40、個人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的原則包括（）。（多選題）

A.合法合規(guī)

B.獨立性

C.公開性

D.經(jīng)濟利益最大化

E.收益與風(fēng)險平衡

試題答案：A,D,E

41、根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，下列幾項資產(chǎn)中，一定不在資本市場線上的有（）。（多選題）

A.資產(chǎn)C：預(yù)期收益率10%,收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%

B.資產(chǎn)B：預(yù)期收益率17%,收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%

C.資產(chǎn)A：預(yù)期收益率10%,收益率標(biāo)準(zhǔn)差12%

D.資產(chǎn)E：預(yù)期收益率15樂收益率標(biāo)準(zhǔn)差13%

E.資產(chǎn)D：預(yù)期收益率15%,收益率標(biāo)準(zhǔn)差23%

試題答案：A.E

42、根據(jù)金鑫單位提供的養(yǎng)老金計劃的背景信息，可判斷該單位的養(yǎng)老金計劃屬于（）。（2

分）

（不定項題）

A.繳費確定型計劃

B.待遇確定及繳費確定的混合型計劃

C.待遇確定型計劃

D.待遇不確定及繳費不確定的創(chuàng)新型計劃

試就答案：B

43、韓女士本月工資收入6000元。如果個人繳納的“三險”比例分別為8%、2%和現(xiàn)。則韓女士

本月應(yīng)納所得稅（）元。（單選題）

A.65

B.79

C.105

D.160

試題答案：B

44、下列不能繼承王某遺產(chǎn)的人是（）。（2分）（單選題）

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的前妻

D.王林

試題答案：C

45、馬先生每年還應(yīng)投入（）元資金才能彌補退休基金的缺口。（1分）（單選題）

A.1055036

B.125536

C.21048

D.294595

試題答案：C

46、對中小企業(yè)的界定中，定性的指標(biāo)不包括（）。（單選題）

A.企業(yè)的組織形式

B.企業(yè)的融資方式

C.所處行業(yè)的地位

D.雇員的人數(shù)

試題答案：D

47、下列關(guān)于鄒明三口之家的保險規(guī)劃說法正確的是（）。（2分）（單選題）

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和，高額人壽險

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險

試題答案：B

48、作為未來銀行最具發(fā)展?jié)摿蛯I(yè)化服務(wù)代表的理財業(yè)務(wù)，其發(fā)展、成熟更加離不開客戶關(guān)

系管理?？蛻絷P(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義有（）。（多選題）

A.為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具

B.有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系

C.有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產(chǎn)品

D.防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本

E.將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級

試題答案：A,B,D,E

49、若投資組合的B系數(shù)為1.25,該投資組合的特雷諾指標(biāo)為5%,如果投資組合的期望收益率

為15%,則無風(fēng)險收益率為（）。（單選題）

A.8.5%

B.8.75%

C.6.75%

D.10%

試題答案：B

50、接上題，鄭女士支取本金和利息時，為了享受免稅待遇，不需要帶的資料為（）。（1分）

（單選題）

A.身份證

B.戶籍證明

C.學(xué)校證明

D.家庭情況證明

試題答案：D

51、下列對商業(yè)保險和團體保險的說法，不正確的有（）。（多選題）

A.如果客戶是一名事業(yè)有成的企業(yè)主，個人所得稅的平均稅率高于企業(yè)所得稅.可以考慮通過商

業(yè)保險為自己做一部分的保障

B.對家庭而言，團體保險應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段

C.工作單位有變動，或者事業(yè)方面有一些變化，原有的團體保險的保障仍舊有效

D.如果客戶年齡已大，或者有了某些慢性疾病的話，商業(yè)保險的核保就會相對復(fù)雜，甚至有被

拒保的可能性，并且保費也會較高

E.有的團體保險包括了壽險、重大疾病險、意外險和醫(yī)療險，甚至企業(yè)員工的配偶也可以加入

到團體保險中來

試題答案：A,B.C

52、我國的基本社會保險包括“三險一金”，下列選項中屬于“三險”的有（）。（多選題）

A.養(yǎng)老保險

B.健康保險

C.醫(yī)療保險

D.生育保險

E.失業(yè)保險

試題答案：A,C,E

53、下列屬于工作收入的有（）。（多選題）

A.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

B.財產(chǎn)繼承

C.稿酬

D.個人經(jīng)營所得

E.承包經(jīng)營所得

試題答案：C,D,E

54、如果鄭女士每月初固定拿出一筆資金進行定投，則鄭女士每月需投（）元，方可彌補教育

金缺口。（1分）（單選題）

A.1925.31

B.1967.12

C.2179.54

D.2218

試題答案：D

55、人壽和健康保險合同由大量條款組成，其中許多條款用以保護保單所有者，幫助解決保單所

有人潛在的信息不對稱問題。保護投保人的條款主要包括（）。（多選題）

A.不喪失價值條款

B.寬限期條款

C.猶豫期條款

D.自動墊繳條款

E.復(fù)效條款

試題答案：A,B,C,D,E

56、綜合理財規(guī)劃建議包括（）。（多選題）

A.理財目標(biāo)建議

B.現(xiàn)階段的各項支出預(yù)算的建議

C.家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議

D.家庭教育規(guī)劃建議

E.投資規(guī)劃建議

試題答案：B,C,E

57、下列不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟的是（）。（單選題）

A.確定教育目標(biāo)

B.制定投資教育規(guī)則

C.計算教育資金需求

D.計算教育資金短缺

試題答案：B

58、如果鄭女士的女兒還有四年上大學(xué)，目前大學(xué)及碩士費用12萬元，以5%的學(xué)費上漲率計算，

到鄭女士的女兒上大學(xué)時，其大學(xué)和碩士期間共需（）元的學(xué)費。（1分）（單選題）

A.128632.75

B.128794.15

C.132670.25

D.145860.75

試題答案：D

59、在制定退休規(guī)劃前，對家庭及個人現(xiàn)有資產(chǎn)的了解包括（）。（多選題）

A.有助于了解未來生活品質(zhì)的要求

B.了解享受退休生活的時間

C.了解現(xiàn)有資產(chǎn)狀況有助于了解未來退休生活的收入來源

D.了解未來退休的時間

E.要對客戶目前的家庭資產(chǎn)、現(xiàn)金流、人力資本（未來收入）等財務(wù)情況以及未來家庭成員的

職業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、家庭成員的結(jié)構(gòu)變化等進行評估

試題答案：C,E

60、下列關(guān)于技術(shù)指標(biāo)分析的說法，正確的有（）。（多選題）

A.實際運用時，應(yīng)將多種技術(shù)指標(biāo)結(jié)合起來，進行組合分析

B.任何技術(shù)指標(biāo)都有自己的適應(yīng)范圍和應(yīng)用條件

C.在進行技術(shù)指標(biāo)的分析時，經(jīng)常用到別的技術(shù)分析方法的基本結(jié)淪

D.技術(shù)分析是相對于基本面分析而言的

E.實際運用時,僅應(yīng)用一種最優(yōu)的技術(shù)指標(biāo)，不需要進行組合分析

試題答案：A,B,C,D

61、以下關(guān)于口頭遺囑的說法錯誤的是（）。（單選題）

A.危急情況過后能夠用書面形式立遺囑，所立口頭遺囑仍有效

B.立遺囑人只有處在危急情況下，即遺囑人隨時有生命危險時，不能以其他方式設(shè)立遺囑，才

允許立口頭遺囑

C.口頭遺囑指由遺囑人口頭表述而不以任何方式記載的遺囑

D.口頭遺囑有兩個以上見證人在場見證，才是有效的遺囑

試題答案：A

62、在以下保險中：①定期死亡保險；②生存保險；③兩全保險；④年金保險，只有在保險期限

內(nèi)才提供死亡給付的保險是（）。（單選題）

A.①②

B.①

C.②③

D.（4）

試題答案：B

63、蘭先生考慮到由于沒有子女，一旦身故后房產(chǎn)沒有繼承人來繼承，因此提出能否用房屋養(yǎng)老，

金融理財師向蘭先生建議購買的保險產(chǎn)品是（）。（2分）（單選題）

A,住房抵押年金

B.反向抵押年金

C.固定給付年金

D.定期確定年金

試就答案：B

64、在客戶投訴及處理上，理財師應(yīng)該認識和掌握的要點不包括（）。（單選題）

A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性

B.把危機轉(zhuǎn)化為機會

C.正確處理好客戶投訴

D.優(yōu)先解決高端客戶問題

試題答案：D

65、

為彌補退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末定期定投的方法，則每年年末約需投入（）元資

金。（答案取最接近數(shù)值）（2分）

（單選題）

A.54247

B.36932

C.64932

D.52474

試題答案：B

66、下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。（單選題）

A.繼承人、受遺贈人

B.繼承人或者受遺贈人共同經(jīng)營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關(guān)系的人

試題答案：D

67、為了簡單起見，假設(shè)債券A和債券B目前均為平價債券，未來市場利率不發(fā)生變化，王女士

一旦購買，將一直持有到期，期間得到的利息可以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來

十年的總收益率而言，債券A比債券B嬴（）。（注：企業(yè)債利息所得稅率為20%）（單選題）

A.1.00%

B.9.79%

C.1.93%

D.4.00%

試題答案：C

68、小魏在與金鑫的交流中談到了家族信托的內(nèi)容，下列關(guān)于家族信托的說法錯誤的是（）。

（2分）

（不定項題）

A.家族信托最早可追溯到古羅馬帝國時期

B.實際操作中家族信托一般都設(shè)在境內(nèi)

C.家族信托是以家庭財富的管理、傳承和保護為目的的信托

D.家族信托可以根據(jù)實際需求靈活地約定各項條款

試就答案：B

69、與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，投資連結(jié)保險具有（）的特點。（多選題）

A.繳費靈活

民保險責(zé)任多樣

C.費用收取透明

D.投資賬戶獨立

E.客戶承擔(dān)一定的投資風(fēng)險

試題答案：A,B,C,D

70、一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括（）。（多選題）

A.認為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游，培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本

B.認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費用

C.認為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活

D.性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認為退休養(yǎng)老

畢竟是很久遠的事

E.未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂

試題答案：A,B,C,D,E

71、杜邦分析法的缺點有（）。（多選題）

A.過分注重企業(yè)短期財務(wù)結(jié)果

B.側(cè)重反映企業(yè)過去的經(jīng)營業(yè)績

C.忽略企業(yè)長期價值

D.對無形資產(chǎn)無法作出評價

E.分清決定權(quán)益資本收益率的主要因素

試題答案：A,B,C,D

72、王先生為某IT公司開發(fā)一套系統(tǒng)軟件，一次性取得勞務(wù)報酬30000元，王先生就此項所得

應(yīng)納個人所得稅（）元。（單選題）

A.4800

B.5200

C.5000

D.5600

試題答案：B

73、利益披露應(yīng)包括（），它是理財師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。（多

選題）

A.其他的額外獎勵的披露

B.服務(wù)費用的披露

C.由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

D.理財師的工作經(jīng)驗

E.理財師的薪酬結(jié)構(gòu)

試題答案：A,B,C,E

74、保險代理人在評估客戶保費支出預(yù)算時，常用的評估方法有（）。（多選題）

A.遺屬需求法

B.20%法則

C.倍數(shù)法則

D.資產(chǎn)比例法

E.生命價值法

試題答案：A.C.E

75、某人投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，屬于該類債券風(fēng)險的有（）。（多選題）

A.利率風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.通貨膨脹風(fēng)險

D.匯率風(fēng)險

E.流動性風(fēng)險

試題答案:A,B,C,D,E

76、家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（）的內(nèi)容。（多選題）

A.投資和資產(chǎn)配置方面

B.信用和債務(wù)管理方面

C.流動性方面

D.收支結(jié)余方面

E.家庭財務(wù)保障方面

試題答案：A,B,C,D,E

77、下列選項中，應(yīng)該按“特許權(quán)使用費所得”來征收個人所得稅收入的是（）。（多選題）

A.作者將自己的文字作品手稿原件公開拍賣的所得

B.作者將自己的文字作品手稿復(fù)印件競價取得的所得

C.作者填寫樂譜而取得的報酬所得

D.簽訂商標(biāo)許可權(quán)合同所獲得的收入

E.個人因為他人侵權(quán)而取得的特許權(quán)經(jīng)濟賠償收入

試題答案：A,B,D,E

78、根據(jù)給定表計算得出金鑫家持有的投資性資產(chǎn)金額和國債金額分別為___元和一一元。（）

（2分）

（不定項題）

A.120600；80000

B.160600；80600

C.160600；80000

D.240600；80600

試題答案：B

79、何先生的兒子即將上小學(xué)，他就子女教育規(guī)劃方面的問題向理財師進行了咨詢：理財師為何

先生做子女教育規(guī)劃時的第一項工作為（）。（單選題）

A.要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)

B.估算教育費用

C.了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況

D.對各種教育規(guī)劃工具進行分析

試題答案：C

80、假設(shè)金融市場上無風(fēng)險收益率為2%,某投資組合的B系數(shù)為1.5,市場組合的預(yù)期收益率為

8%,根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，該投資組合的預(yù)期收益率為（）。（單選題）

A.10%

B.11%

C.12%

D.13%

試題答案：B

81、中國金融服務(wù)業(yè)目前還處在（）的格局。（單選題）

A.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管

B.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管

C.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管

D.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管

試題答案：C

82、作為未來銀行最具發(fā)展?jié)摿蛯I(yè)化服務(wù)代表的理財業(yè)務(wù)，其發(fā)展、成熟更加離不開客戶關(guān)

系管理。客戶關(guān)系管理對理財業(yè)務(wù)發(fā)展的意義有（）。（多選題）

A.為理財師提供客戶服務(wù)的方法和工具

B.有助于培養(yǎng)高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關(guān)系

C.有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產(chǎn)品

D.防止客戶流失，降低客戶開發(fā)成本

E.將客戶需求轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，帶來銀行產(chǎn)品服務(wù)升級

試題答案：A,B,D,E

83、下列符合子女教育規(guī)劃原則的有（）。（多選題）

A.追求獲取短期高額回報.

B.專項積累、?？顚Ｓ?/p>

C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計

D.分散風(fēng)險、安全穩(wěn)健

E.力求長期穩(wěn)定的收益

試題答案：B,C,D,E

84、

張先生請他的理財經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國留學(xué)費用。經(jīng)測算，必要的投資

回報率為7%,無風(fēng)險收益率為5樂以下四組投資組合中最適合的是（）。

（單選題）

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

試題答案：A

85、

張先生請他的理財經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國留學(xué)費用。經(jīng)測算，必要的投資

回報率為7樂無風(fēng)險收益率為5%,以下四組投資組合中最適合的是（）。

（單選題）

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

試題答案：A

86、下列關(guān)于保險活動的說法，正確的有（）。（多選題）

A.投保人與保險人對有關(guān)保險的重要信息的擁有程度是對稱的

B.就單個保險合同而言，保險人承擔(dān)的保險責(zé)任遠遠高于其所收取的保費

C.保險人應(yīng)履行其對保險條款的告知與說明義務(wù)

D.保險合同保證義務(wù)的履行主體是投保人或被保險人

E.某商店在投保企財險時，在合同內(nèi)承諾不在店內(nèi)放置危險品，此項承諾即為告知

試題答案：B,C,D

87、針對金鑫家庭的現(xiàn)有情況，小魏以下賬務(wù)診斷意見中，不正確的是（）。（2分）

（不定項題）

A.家庭缺乏保險保障，應(yīng)加強個人風(fēng)險管理與保險規(guī)劃

B.就其資產(chǎn)水平而言，當(dāng)前負債比率過高

C.相對而言，流動性資產(chǎn)過多，根據(jù)客戶的風(fēng)險屬性，可適當(dāng)提高股票類投資性資產(chǎn)

D.缺乏子女教育金規(guī)劃，應(yīng)早作安排

試題答案：B

88、李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定繼承順序，對于李金的遺

產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼承人的有（）。（多選題）

A.李林的妻子

B.李金的兒子

C.李林的養(yǎng)子

D.李林的哥哥

E.李林的女兒

試題答案：A.B

89、以下不屬于是否出國留學(xué)深造需考慮的問題是（）。（單選題）

A.何時出國

B.出國后是選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校

C.選擇在哪個國家接受教育

D.出國后選擇什么專業(yè)

試題答案：D

90、馬先生拿出15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金（40歲初），到60歲的時候這筆儲蓄會

變成（）元。（1分）（單選題）

A.840662

B.1255036

C.1355036

D.1555036

試題答案：A

91、人壽和健康保險合同由大量條款組成，其中許多條款用以保護保單所有者，幫助解決保單所

有人潛在的信息不對稱問題。保護投保人的條款主要包括（）。（多選題）

A.不喪失價值條款

B.寬限期條款

C.猶豫期條款

D.自動墊繳條款

E.復(fù)效條款

試題答案：A,B,C,D,E

92、家庭財務(wù)保障規(guī)劃建議的內(nèi)容不包括（）。（單選題）

A.重申家庭財務(wù)保障的重要性

B.對客戶潛在的家庭財務(wù)風(fēng)險進行識別和評估

C.風(fēng)險管理效果評估

D.家庭財務(wù)保障規(guī)劃的實施階段

試題答案：D

93、為了簡單起見，假設(shè)債券A和債券B目前均為平價債券，未來市場利率不發(fā)生變化，王女士

一旦購買，將一直持有到期，期間得到的利息可以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來

十年的總收益率而言，債券A比債券8高（（注：企業(yè)債利息所得稅率為20%）（2分）（單

選題）

A.1.00%

B.9.79%

C.1.93%

D.4.00%

試題答案：C

94、下列關(guān)于保險活動的說法，正確的有（）。（多選題）

A.投保人與保險人對有關(guān)保險的重要信息的擁有程度是對稱的

B.就單個保險合同而言，保險人承擔(dān)的保險責(zé)任遠遠高于其所收取的保費

C.保險人應(yīng)履行其對保險條款的告知與說明義務(wù)

D.保險合同保證義務(wù)的履行主體是投保人或被保險人

E.某商店在投保企財險時，在合同內(nèi)承諾不在店內(nèi)放置危險品，此項承諾即為告知

試題答案：B,C.D

95、家庭生活支出可分為（）。（多選題）

A.家庭日常生活支出

B.專項支出

C.信用卡還款

D.贍養(yǎng)支出

E.投資理財咨詢支出

試題答案：A,B

96、關(guān)于證券市場線和資本市場線，下列說法正確的是（）。（單選題）

A.價值被低估的證券將處于證券市場線上方

B.資本市場線為評價預(yù)期投資業(yè)績提供了基準(zhǔn)

C.證券市場線使所有的投資者都選擇相同的風(fēng)險資產(chǎn)組合

D.資本市場線表示證券的預(yù)期收益率與其B系數(shù)之間的關(guān)系

試題答案：A

97、在理財師的幫助下，鄭女士于2010年3月1日參加了教育儲蓄，當(dāng)時約定的存期為6年。

如果鄭女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育儲蓄的計息方式為（）。（1分）（單

選題）

A.三年期整存整取定期存款利率計息

B.四年期整存整取定期存款利率計息

C.五年期整存整取定期存款利率計息

D.六年期整存整取定期存款利率計息

試題答案：C

98、下列關(guān)于受益人具有的法律地位和特征，說法正確的是（）。（多選題）

A.受益人應(yīng)當(dāng)由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明

B.受益人是享有保險金請求權(quán)的人

C.受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人

D.受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務(wù)，保險人也無權(quán)向受益人追索保險

費

E.受益人領(lǐng)取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理

試題答案：A,B,C,D,E

99、節(jié)稅籌劃有利于促進稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高及倡導(dǎo)性。節(jié)稅籌劃的特點有（）。

（多選題）

A.合法性

B.政策導(dǎo)向性

C.策劃性

D.有規(guī)則性

E.后期無風(fēng)險性

試題答案：A,B.C

100、理性消費的特征是（）。（單選題）

A.注重品牌、式樣、便利等

B.追求情感和過程的滿足感

C.注重購物體驗、產(chǎn)品創(chuàng)新等

D.追求價廉物美、經(jīng)久耐用

試題答案：D

101、由于醫(yī)療的進步和人們生活水平的提高，中國正在邁人老齡化社會，這對居民養(yǎng)老問題提

出了新的挑戰(zhàn)。下列關(guān)于我國養(yǎng)老保障制度的說法，正確的有（）。（多選題）

A.國家基本養(yǎng)老金計劃覆蓋面廣泛，保障程度較高

B.解決養(yǎng)老金缺口問題對國家基本養(yǎng)老金計劃提出了一定壓力

C.個人養(yǎng)老儲蓄已經(jīng)形成制度化

D.現(xiàn)有的養(yǎng)老保險體系對保證退休者退休生活品質(zhì)還存在較大缺口

E.制定退休規(guī)劃舉足輕重.任重而道遠

試題答案：B,D.E

102、中小企業(yè)獲利能力分析的指標(biāo)包括（）。（多選題）

A.銷售凈利潤率

B.凈資產(chǎn)利潤率

C.實收資本利潤率

D.已獲利息倍數(shù)

E.基本獲利率

試題答案：A,B,C,E

103,下列四項中不屬于教育貸款形式的是（）。（單選題）

A.商業(yè)性銀行貸款

B.財政貼息的國家助學(xué)貸款

C.學(xué)生貸款

D.特殊困難貸款

試題答案：D

104、金鑫夫婦準(zhǔn)備在金鑫滿60歲時一起退休，假設(shè)退休后市場年均投資報酬率為4樂則夫婦

二人的養(yǎng)老金需求在金鑫印歲時的屆時值為（）萬元。（答案取最接近值）（3分）

（不定項題）

A.263

B.122

C.336

D.394

試題答案：C

105、下列關(guān)于法定繼承和遺囑繼承關(guān)系的表述，正確的有（）。（多選題）

A.法定繼承的效力等同于遺囑繼承

B.法定繼承的效力低于遺囑繼承

C.法定繼承是對遺囑繼承的補充

D.法定繼承的效力高于遺囑繼承

E.雖有遺囑，但在特殊情況下也可按照法定繼承辦理

試題答案：B,C.E

106、家族信托的優(yōu)勢有（）。（多選題）

A.財富靈活傳承

B.財產(chǎn)安全隔離

C.節(jié)稅避稅

D.信息嚴(yán)格保密

E.保持財富增值

試題答案:A,B,C,D

107、償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，償債能力分析指標(biāo)主要有（）。（多選題）

A.流動比率

B.速動比率

C.現(xiàn)金比率

D.凈資產(chǎn)利潤率

E.資產(chǎn)負債率

試題答案：A,B,C,E

108、下列關(guān)于債券及債券市場的說法中，表述正確的有（）。（多選題）

A.債券發(fā)行人通過發(fā)行債券籌集的資金一般都有期限，到期時，債務(wù)人必須還本付息

B.相對于股票價格而言，債券市場價格比較穩(wěn)定

C.債券是所有權(quán)憑證，債券持有人有利息收入的要求權(quán)

D.債券的發(fā)行人有中央政府、地方政府、中央政府機構(gòu)、金融機構(gòu)、企業(yè)和個人

E.收益率相同變化幅度下，債券的凸性越大，債券價格的增加與債券的價格的減少之間的差距

就越大

試題答案：A,B.E

109、公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是（）。（答案取最接近數(shù)值）（2分）（單選題）

A.4.8

B.6.94

C.6.25

D.6.77

試題答案：D

110、金融理財師小魏預(yù)期市場利率在中長期還會持續(xù)小幅攀升。據(jù)小魏了解，金鑫投資的國債

均為面值100元，剩余償還期為10年，息票率為5%,每年付息一次。則下列方案中可用于應(yīng)對

利率上升風(fēng)險的是（）。（2分）

（不定項題）

A.將原有國債置換成一個面值100元、剩余償還期為8年、息票率為8%、每年付息一次的國債

B.將原有國債置換成一個面值100元、剩余償還期為10年、息票率為3%、每年付息一次的國

債

C.將原有國債置換成一個面值100元、剩余償還期為12年、息票率為5%、每年付息一次的國

債

D.不作調(diào)整，繼續(xù)持有原有國債

試題答案：C

111、下列屬于稿酬所得的是（）。（單選題）

A.個人提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得

B.個人因其作品以圖書發(fā)表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復(fù)印件公開拍賣所得

試題答案：B

112、新的養(yǎng)老保險制度實施以后參加工作的職工，如果個人繳費年限滿（）年，在退休后可按

月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。（單選題）

A.10

B.20

C.15

D.25

試題答案：C

113、金鑫夫婦準(zhǔn)備在金鑫滿60歲時一起退休，假設(shè)退休后市場年均投資報酬率為4樂則夫婦

二人的養(yǎng)老金需求在金鑫印歲時的屆時值為（）萬元。（答案取最接近值）（3分）

（不定項題）

A.263

B.122

C.336

D.394

試題答案：C

114、馬先生退休后余年為（）年。（1分）（單選題）

A.24

B.25

C.26

D.27

試題答案：B

115、請計算李景2015年12月應(yīng)繳納個人所得稅（）元。（答案取最接近值）（2分）

（不定項題）

A.1360

B.40.8

C.417

D.381

試題答案：B

116、客戶家庭財務(wù)狀況信息的內(nèi)容，主要包括（）。（多選題）

A.收入情況

B.支出情況

C.資產(chǎn)信息

D.負債信息

E.其他相關(guān)的家庭、財務(wù)信息

試題答案：A,B,C,D,E

117、姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個殘疾的兒子大姜交給

前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車禍去世，在清理遺產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)姜先生留有一份自書遺囑，將全部財

產(chǎn)60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。（單選題）

A.有效，將財產(chǎn)給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留遺產(chǎn)份額

C.有效，姜先生有權(quán)處理自己的財產(chǎn)

D.無效，因為沒有給前妻留贍養(yǎng)費

試題答案：B

118、公司的流動比率和速動比率分別是（）。（答案取最接近數(shù)值）（2分）（單選題）

A.1.63,1

B.1.77,1.09

C.2.56,1.63

D.2.56,1.56

試題答案：B

119、正確識別潛在的人身風(fēng)險是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身

風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的是（）。（單選題）

A.家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

B.家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

C.家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加

D.家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加

試題答案：B

120、錢先生與太太今年均為39歲，全家人生活費支出平均每月為4000元，休閑娛樂消費平均

每月為2000元。夫婦二人共存有銀行活期儲蓄100000元，其他流動性資產(chǎn)200000元。則理財

師根據(jù)資料計算出錢先生家庭的緊急準(zhǔn)備金月數(shù)為（）。（單選題）

A.45

B.50

C.55

D.60

試題答案：B

121、關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有（）。（多選題）

A.緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的2~3倍

B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應(yīng)該考慮排除“其他收入”后，當(dāng)年收支是否能夠得以

平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財務(wù)自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應(yīng)急能力分析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高

試題答案：B,C,D

122、契稅的課稅對象包括（）。（多選題）

A.國有土地使用權(quán)出讓

B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓

C.房屋買賣

D.房屋交換

E.房屋贈予

試題答案：A,B,C,D,E

123、與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比，投資連結(jié)保險具有（）的特點。（多選題）

A.繳費靈活

B.保險責(zé)任多樣

C.費用收取透明

D.投資賬戶獨立

E.客戶承擔(dān)一定的投資風(fēng)險

試題答案：A,B,C,D

124、中小企業(yè)獲利能力分析的指標(biāo)包括（）。（多選題）

A.船售凈利潤率

B.凈資產(chǎn)利潤率

C.實收資本利潤率

D.已獲利息倍數(shù)

E.基本獲利率

試題答案：A,B,C,E

125、家族信托的優(yōu)勢有（）。（多選題）

A.財富靈活傳承

B.財產(chǎn)安全隔離

C.節(jié)稅避稅

D.信息嚴(yán)格保密

E.保持財富增值

試題答案：A,B,C,D

126、綜合理財規(guī)劃服務(wù)是以幫助客戶實現(xiàn)人生不同階段的需求為目的的，綜合理財規(guī)劃服務(wù)的

第一步是（）。（單選題）

A.整理服務(wù)對象家庭財務(wù)狀況信息

B.收集服務(wù)對象家庭財務(wù)狀況信息

C.厘清服務(wù)對象和初步需求

D.厘清服務(wù)對象及其家庭財務(wù)狀況信息

試題答案：C

127、針對金鑫家庭現(xiàn)在的情況，下列哪些保險決策適合這一家庭需要（）。（2分）

I.為女兒投保子女教育年金保險

II.為夫妻投保聯(lián)合壽險

III.為丈夫投保意外傷害險

IV.投保以女兒為被保險人、保額為20萬元、夫妻為受益人的定期壽險

（不定項題）

A.I、II、III

B.II、HI

C.I>II

D.I、III、IV

試題答案：A

128、稅負轉(zhuǎn)嫁籌劃的特點不包括（）。（單選題）

A.以價格為主要手段

B.不影響財政收入

C.促進企業(yè)改善管理、改進技術(shù)

D.非經(jīng)濟行為

試題答案：D

129、節(jié)稅籌劃有利于促進稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高及倡導(dǎo)性。節(jié)稅籌劃的特點有（）?

（多選題）

A.合法性

B.政策導(dǎo)向性

C.策劃性

D.有規(guī)則性

E.后期無風(fēng)險性

試題答案：A,B,C

130、如金鑫計劃為女兒準(zhǔn)備一筆高等教育金，年投資收益率為6樂現(xiàn)需要一次性投入（）萬

元資金方能滿足金星的高等教育金需要。（暫不考慮其他定期定額的投資）（答案取最接近值）

（2分）

（不定項題）

A.3

B.2

C.6

D.10

試題答案：C

131、在客戶關(guān)系管理理念里，客戶價值的預(yù)測通常采用下列（）方式進行。（單選題）

A.客戶消費量最高的時期所產(chǎn)生的價值

B.客戶從潛在客戶到真正的企業(yè)客戶期間所產(chǎn)生的價值

C.客戶的長期價值或者是終生價值

D.客戶由新客戶變?yōu)榱魇Э蛻羝陂g所產(chǎn)生的價值表

試題答案：C

132、今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開支

額為10萬元，投資回報率一直為6%,通脹率為3虬如果張先生的預(yù)期壽命為70歲，目前所需

籌集的養(yǎng)老金為（）元。（單選題）

A.495065

B.496715

C.661865

D.568357

試題答案：C

133、客戶家庭財務(wù)狀況信息的內(nèi)容，主要包括（）。（多選題）

A.收入情況

B.支出情況

C.資產(chǎn)信息

0.負債信息

E.其他相關(guān)的家庭、財務(wù)信息

試題答案：A,B,C,D,E

134、理財師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費，但企業(yè)繳費每年不超過本

企業(yè)上年度職工工資總額的（）。（單選題）

A.1/3

B.1/4

C.1/6

D.1/12

試題答案：D

135、下列符合子女教育規(guī)劃原則的有（）。（多選題）

A.追求獲取短期高額回報.

B.專項積累、專款專用

C.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計

D.分散風(fēng)險、安全穩(wěn)健

E.力求長期穩(wěn)定的收益

試題答案：B,C,D,E

136、投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標(biāo)最可依賴的資源，下列（）不屬于家庭資產(chǎn)負債表中投資

性資產(chǎn)的內(nèi)容。（單選題）

A.住房公積金

B.股票

C.活期存款

D.基金

試題答案：C

137、（）是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進

行分配的人壽保險產(chǎn)品。（單選題）

A.分紅壽險

B.投資連結(jié)保險

C.萬能壽險

D.兩全壽險

試題答案：A

138、如果鄭女士因急需資金，將2萬元啟動資金挪為他用，改為每年年未定期定投的方式積累

教育金，則鄭女士每年需投入（）元。（1分）（單選題）

A.32134.19

B.33342.53

C.34618.78

D.35102.97

試題答案：B

139、（）風(fēng)險承受能力較低，希望能夠穩(wěn)步以財富增值為主要理財目標(biāo)。（單選題）

A.業(yè)余投資愛好者

B.精明生意人

C.企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主

D.投資主導(dǎo)型企業(yè)主

試題答案：C

140、在客戶投訴及處理上，理財師應(yīng)該認識和掌握的要點不包括（）。（單選題）

A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性

B.把危機轉(zhuǎn)化為機會

C.正確處理好客戶投訴

D.優(yōu)先解決高端客戶問題

試題答案：D

141、若李剛的生父去世時，夫妻共有財產(chǎn)為60萬元，則李剛的姐姐能夠得到的遺產(chǎn)為（）萬

元。（2分）（單選題）

A.0

B.6.67

C.10

D.3.33

試題答案：D

142、下列關(guān)于利潤表基本特點的敘述，錯誤的是（）。（2分）（單選題）

A.利潤表反映一定期間經(jīng)營成果

B.企業(yè)應(yīng)按收付實現(xiàn)制填制利潤表

C.利潤表能夠反映企業(yè)利潤的構(gòu)成及實現(xiàn)

D.利潤表有利于管理者了解本期取得的收入和發(fā)生的產(chǎn)品成本、期間費用及稅金

試題答案：B

143、基金產(chǎn)品作為教育投資規(guī)劃的工具，其優(yōu)勢有哪些？（）（多選題）

A.品種選擇多

B.專家理財

C.靈活方便

D.基金定期定額投資

E.強制儲蓄

試題答案：A,B,C,D

144、假設(shè)金鑫突發(fā)意外離世并未留下遺囑，則李景能獲得家庭財產(chǎn)的比例為（）。（2分）

（不定項題）

A.1/2

B.1/4

C.1/5

D.5/8

試題答案：D

145、請計算金鑫2015年12月應(yīng)繳納個人所得稅（）元。（答案取最接近值）（3分）

（不定項題）

A.365

B.1140

C.1072

D.517

試題答案：A

146、下列關(guān)于影響匯率變動因素的說法中，正確的有（）。（多選題）

A.利率高的國家的貨幣即期市場會貶值

B.收支出現(xiàn)順差的國家的貨幣應(yīng)該貶值

C.惡性通脹的國家的貨幣應(yīng)該貶值

D.一國的財政預(yù)算出現(xiàn)巨額赤字，則其貨幣匯率將上升

E.預(yù)期某種貨幣貶值，該貨幣在即期市場會發(fā)生貶值

試題答案：C.E

147、企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費，不超過工資薪金總額的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費

支出，不超過工資薪金總額的部分，準(zhǔn)予扣除。（）（單選題）

A.2.5%；2%

B.2%；2.5%

C.2.5%；3%

D.3%；2.5%

試題答案：B

148、王先生為子女積累教育金，需要具有強制儲蓄功能的金融投資品種，理財師可為他選擇（）。

（多選題）

A.貨幣基金

B.教育儲蓄

C.教育保險

D.活期存款

E.基金定投

試題答案:B,C.E

149、下列關(guān)于中小企業(yè)資金籌集的說法錯誤的是（）。（單選題）

A.中小企業(yè)籌資難的原因之一是財務(wù)管理上的隨意性

B.客觀上，許多民營企業(yè)籌資渠道狹窄，很難通過金融渠道融資，只能依靠個人家庭儲蓄或從

民間借貸中獲取

C.企業(yè)在運行過程中，籌資沒有計劃性，在供小于求的情況下，易出現(xiàn)短期資金問題.

D.中小企業(yè)往往“拆東墻補西墻”，造成債務(wù)糾紛不斷

試題答案：C

150、（）是以被保險人依法應(yīng)負的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的

一種保險。（單選題）

A.責(zé)任保險

B.財產(chǎn)保險

C.人身保險

D.健康保險

試題答案：A

151、下列關(guān)于各種財富傳承規(guī)劃工具的說法，不正確的是（）。（單選題）

A.人壽保險流動性不強，難以實現(xiàn)更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等

B.稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達國家，賬戶可指定受益人，可控制投資分配狀況

C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來受益，不能受益于更遠的后代

D.贈與需要交納贈與稅

試題答案：D

152、金鑫一家采用每月等額本息償還月供款，請計算他家每月月供額為（）元。（答案取最近

值）（2分）

（不定項題）

A.2360

B.2813

C.3396

D.3344

試題答案：A

153、國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)在下列（）方面起著重要的作用。（多選題）

A.保持社會穩(wěn)定

B.促進市場競爭

C.增加就業(yè)機會

D.分享社會資源

E.增加財政收入

試題答案：A,B,C,E

154、蘭先生考慮為自己購買一份家庭財產(chǎn)保險，下列選項中不能夠理賠的事件是（）。（1分）

（單選題）

A.保險期間，蘭先生房屋遭受意外火災(zāi)，為滅火產(chǎn)生了一定的施救費用

B.蘭先生的房屋被洪水沖壞

C.蘭先生投保家庭財產(chǎn)險的同時附加盜竊險，后家里發(fā)生盜竊，損失部分財物

0.蘭先生將易燃物品置于家中引起爆炸

試題答案：D

155、有甲乙兩個投資項目，它們的期望報酬率相同，甲項目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目的標(biāo)準(zhǔn)差。則

以下對甲乙兩個項目的表述正確的是（）。（單選題）

A.甲項目優(yōu)于乙項目

B.乙項目優(yōu)于甲項目

C.兩個項目并無優(yōu)劣之分，因為它們的期望報酬率相等

D.因為甲項目標(biāo)準(zhǔn)差較小，所以取得高報酬率的概率更大，應(yīng)選擇甲項目

試題答案：A

156、夫婦退休資金需求折現(xiàn)至退休時約為（）萬元。（2分）（單選題）

A.225

B.234

C.216

D.200

試題答案：D

157、一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括（）。（多選題）

A.認為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游，培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本

B.認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔(dān)醫(yī)療費用

C.認為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活

D.性格上決定其較關(guān)心當(dāng)前生活，不愿意以影響當(dāng)前生活品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認為退休養(yǎng)老

畢竟是很久遠的事

E.未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂

試題答案：A,B,C,D,E

158、張云預(yù)計其子10年后上大學(xué)，屆時需學(xué)費50萬，張云每年投資4萬元于年投資報酬率6%

的平衡基金，則10年后張云籌備的學(xué)費（）。（單選題）

A.夠，還多約2.72萬

B.夠，還多約0.7萬

C.不夠，還少約2.72萬

D.不夠，還少約0.7萬

試題答案：A

159、下列選項中，不屬于代理的特征的是（）。（單選題）

A.代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為

B.代理人須以被代理人的名義實施代理行為

C.代理行為必須是具有法律效力的行為

D.代理行為需間接對被代理人發(fā)生效力

試題答案：D

160、下列屬于工作收入的有（）。（多選題）

A.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

B.財產(chǎn)繼承

C.稿酬

D.個人經(jīng)營所得

E.承包經(jīng)營所得

試題答案：C,D.E

161、鄒明投保了一份壽險，合同中約定如果被保險人生存至50歲，則保險公司不予給付。否則，

保險公司給付受益人50萬元保險金。則這一壽險屬于（）。（1分）（單選題）

A.定期死亡壽險

B.定期生存壽險

C.兩全壽險

D.終身壽險

試題答案：B

162、下列屬于稿酬所得的是（）。（單選題）

A.個人提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得

B.個人因其作品以圖書發(fā)表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復(fù)印件公開拍賣所得

試題答案：B

163、（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。（單選

題）

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.速動比率

試題答案：C

164、家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析主要包括（）的內(nèi)容。（多選題）

A.投資和資產(chǎn)配置方面

B.信用和債務(wù)管理方面

C.流動性方面

D.收支結(jié)余方面

E.家庭財務(wù)保障方面

試題答案：A,B,C,D,E

165、資產(chǎn)配置的流程和方法是投資規(guī)劃的核心，一般情況下，資產(chǎn)配置的過程包括（）。（多

選題）

A.明確投資者收益預(yù)期值和風(fēng)險

B.確定投資的指導(dǎo)性目標(biāo)

C.明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)及所占比例

D.找出最佳的資產(chǎn)組合

E.對資產(chǎn)組合的投資成果進行評價

試題答案：A,B,C,D

166、對于建筑業(yè)，營業(yè)收入一萬元及以上，且資產(chǎn)總額一萬元及以上的為中型企業(yè)。（）

（單選題）

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

試題答案：C

167、下列關(guān)于合法收入的表述錯誤的是（）。（單選題）

A.王某本月工作突出，單位獎勵了2000元現(xiàn)金，這是勞動收入

B.王某將2000元放進銀行存著，1年后的利息屬于法定孳息，屬于合法收入

C.王某的同事有一臺舊電視機不用送給了王某，這臺電視機是王某的合法收入

D.王某的舅舅放高利貸掙了5000元，送給王某1000元，這是合法收入

試題答案：D

168、甲公司向乙汽車運輸公司租入3輛載重汽車，雙方簽訂的合同規(guī)定，3輛載重汽車的總價

值為240萬