小學內部控制基礎性評價報告

小學內部控制基礎性評價報告為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》的有關精神，按照《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》要求，依據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》的有關規(guī)定，我們對本校的內部控制基礎情況進行了評價。一、內部控制基礎性評價結果根據《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》中列明的評價指標和評價要點，本單位內部控制基礎性評價得分為34分，業(yè)務層面內部控制基礎性評價得分為23分，共計57分。因存在不適用指標，換算后的得分為64.7分。單位（部門）內控手冊評價得分為64分，內控手冊形式要素評價得分為10分，業(yè)務流程圖建立情況評價得分為6分，風險點清單建立情況評價得分為6分，風險點防控措施建立情況評價得分為6分，單位層面制度建設情況評價得分為27分，業(yè)務層面制度建設情況評價得分為9分，因存在不適用指標，換算后的得分為68.1分。（一）本單位（部門）各指標具體得分情況如下表：類別評價指標評價得分單位層面（60分）1.內部控制建設啟動情況（14分）62.單位主要負責人承擔內部控制建立與實施責任情況（6分）33.對權力運行的制約情況（8分）44.內部控制制度完備情況（16分）145.不相容崗位與職責分離控制情況（6分）26.內部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（10分）5業(yè)務層面（40分）7.預算業(yè)務管理控制情況（7分）48.收支業(yè)務管理控制情況（6分）29.政府采購業(yè)務管理控制情況（7分）710.資產管理控制情況（6分）611.建設項目管理控制情況（8分）012.合同管理控制情況（6分）4（100分）評價總分64.7（二）內部控制手冊建立情況評價表評價指標評價得分一、內控手冊形式要素評價10分10二、業(yè)務流程圖建立情況評價14分6三、風險點清單建立情況評價14分6四、風險點防控措施建立情況評價14分6五、制度建設情況評價48分36（一）單位層面內控制度28.5分27（二）業(yè)務層面內控制度19.5分9總分100分68.1在本單位（部門）內部控制基礎性評價過程中，存在扣分情況的指標匯總如下：1.內部控制建設啟動情況：1.1內部控制聯(lián)系工作機制不明晰，開展工作不到位；1.2開展內部控制專題培訓一項因開展培訓不及時，缺乏必要培訓；1.3開展內控風險2.單位主要領導堅持組織召開專題內控會議，制定、健全工作機制，精細內部控制工作分工及人員配備。工作責任人：牽頭部門：總務處預計完成時間：2016年年底3.建立健全權力運行機制，梳理權力結構，構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行機制，加強權力運行的監(jiān)督管理，定期督查權力行使情況。工作責任人：牽頭部門：總務處預計完成時間：2016年年底4.對不相容崗位與職責進行有效設計，明晰職責，有效分離和實施不相容崗位，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。工作責任人：牽頭部門：財務室預計完成時間：2016年年底5.不斷完善內控管理信息系統(tǒng)功能覆蓋，力爭將信息系統(tǒng)覆蓋到各項工作的流程中去，系統(tǒng)設置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權。工作責任人：牽頭部門：財務室預計完成時間：2016年年底6.根據預算指標按照部門進行分解，下達到學校各個部門。工作責任人：牽頭部門：財務室預計完成時間：2016年年底7.加強支出業(yè)務管理控制力度，落實學校各項規(guī)章制度，做到應收盡收，歸口管理和分類控制。工作責任人：牽頭部門：財務室預計完成時間：2016年年底8.加強對合同履行的控制，做到明晰合同執(zhí)行相關責任人，