2022年銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理考前必做卷

2022年銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理考前必做卷

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有()件。

A、8

B、6

C、3

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。連續(xù)三次投擲，每一次都可能會(huì)出現(xiàn)2種可能，因

此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。

2、以下不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估

計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率的技術(shù)方法的是()。

A、外部違約經(jīng)驗(yàn)

B、映射外部數(shù)據(jù)

C、統(tǒng)計(jì)違約模型

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其

各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率，常用方法有內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部

數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。

3、()是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

A、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法

C、因果分析模型

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

4、關(guān)于公允價(jià)值，下列說(shuō)法正確的是()o

A、直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格是公允價(jià)值的計(jì)量方式之一

B、與公允價(jià)值相比，市場(chǎng)價(jià)值的定義更廣、更概括

C、若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值不存在

【參考答案】：A

【解析】：B項(xiàng)，允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并

且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突；C項(xiàng)，與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括;

D項(xiàng)，在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，但若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)

交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)收益法或成本法來(lái)獲得。

5、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的()負(fù)責(zé)制定

本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A、監(jiān)事會(huì)

B、董事會(huì)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【參考答案】：B

【解析】：董事會(huì)負(fù)責(zé)設(shè)定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

6、信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對(duì)的對(duì)象是()0

A、客戶評(píng)級(jí)

B、既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C、以上都不對(duì)

【參考答案】：B

【解析】：信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對(duì)的對(duì)象既有客戶評(píng)級(jí)，又有債項(xiàng)評(píng)級(jí)。

7、正態(tài)隨機(jī)變量X的觀測(cè)值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概

率約為()O

A、50%

B、95%

C、99%

【參考答案】：B

【解析】：正態(tài)分布中，68%的概率落在(均值-1X標(biāo)準(zhǔn)差，均值+1X標(biāo)

準(zhǔn)差)的區(qū)間內(nèi)；95%的概率落在(均值-2X標(biāo)準(zhǔn)差，均值+2X標(biāo)準(zhǔn)差)的區(qū)間

內(nèi)；99%的概率落在(均值-3X標(biāo)準(zhǔn)差，均值+3X標(biāo)準(zhǔn)差)的區(qū)間內(nèi)。故正確答

案為Co

8、()是目前操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法中運(yùn)用最廣泛、最成熟的。

A、自我評(píng)估法

B、流程圖

C、情景分析

【參考答案】：A

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法包括：自我評(píng)估法、損失事

件數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱

為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。故選A。

9、與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組

合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更加關(guān)注()可能造成的影響。

A、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)

B、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、管理層風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：沒(méi)有試題解析

10、資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分即為（）。

A、實(shí)際資本

B、賬面資本

C、經(jīng)濟(jì)資本

【參考答案】：B

【解析】：銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。其中,

賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債袁上的所有者權(quán)益，

主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利調(diào)、投資重

估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余

部分。C項(xiàng)正確。故本題選C。

11、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式中.不包括（）O

A、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B、內(nèi)部管理模式

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管

理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

12、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失

B、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

C、是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的方差

【參考答案】：C

【解析】：是期望而非方差，方差是波動(dòng)率，不是以貨幣價(jià)值計(jì)量的。

13、假設(shè)某項(xiàng)交易的期限為125個(gè)交易日，并且只在這段時(shí)間占用了所

配置的經(jīng)濟(jì)資本。此項(xiàng)交易對(duì)應(yīng)的RAROC為4%,則調(diào)整為年度比率的RAROC

等于()O

A、4%

B、8%

C、8.16%

【參考答案】：C

【解析】：年度RAR0C=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125,RAROC=4%,則

年度RAR0C=8.16%。

14、金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指()o

A、金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值

B、交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

C、對(duì)交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值

【參考答案】：B

【解析】：A項(xiàng)是指名義價(jià)值；B項(xiàng)是指市場(chǎng)價(jià)值；D項(xiàng)是指市值重估。

15、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于()策略。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)分散

C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。根據(jù)多樣

化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同

一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。

16、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在交易賬戶中的()風(fēng)險(xiǎn)被納入了資本要求的范圍。

A、商品價(jià)格

B、股票價(jià)格

C、利率和股票價(jià)格

【參考答案】：C

【解析】：巴塞爾委員會(huì)于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充

規(guī)定》以及大多數(shù)國(guó)家據(jù)此制定的資本規(guī)定將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入了資本要求的范

圍，包括在交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)以及在銀行賬戶和交易賬

戶中的匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

17、()是指交割日為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。

A、互換交易

B、即期外匯買賣

C、期貨交易

【參考答案】：B

【解析】:即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日

(或稱起息日)為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。

18、對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()o

A、10%

B、30%

C、50%

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

19、下列各項(xiàng)中，屬于違反用工法的是()o

A、咨詢業(yè)務(wù)

B、產(chǎn)品瑕疵

C、性別及種族歧視事件

【參考答案】：c

【解析】：違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動(dòng)合同法、就業(yè)、健康或

安全方面的法規(guī)或協(xié)議等，造成個(gè)人工傷賠付或因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致

的損失，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個(gè)方面。

20、下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約

B、信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式

C、信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖掉全部的違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用

質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：超出教材內(nèi)容。信用衍生產(chǎn)品既可以采取實(shí)物方式也可以采

取現(xiàn)金方式，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

21、根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()o

A、0

B、75%

C、100%

【參考答案】：C

【解析】：答案為Do商譽(yù)應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為100%

22、下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是()o

A、信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

B、信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

C、由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征

變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到

的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將

借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型在使用過(guò)程中存在一些突出問(wèn)

題：①信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)（而非當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)

上，回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變。②信用評(píng)分模型

對(duì)借款人歷史數(shù)據(jù)的要求相當(dāng)高.商業(yè)銀行需要相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間才能建立起一

個(gè)包括大多數(shù)企業(yè)歷史數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)

23、在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于董事會(huì)及高級(jí)管理層的責(zé)任表述不正確的

是（）。

A、不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策

B、制訂危機(jī)處理程序

C、制訂聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則和操作流程

【參考答案】：A

【解析】：在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會(huì)及高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)

風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況。A項(xiàng)表述錯(cuò)誤。故選A。

24、下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素？（）[2012年10

月真題]

A、外部突發(fā)事件

B、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

C、經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行是在一定的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中運(yùn)營(yíng)的，經(jīng)營(yíng)

環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會(huì)影響其正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)甚至造成損失，由

此造成的操作風(fēng)險(xiǎn)被稱為外部事件。

25、A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負(fù)債為600億元，核心存款為200億

元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等

于（）。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）/總資產(chǎn)=（1604-

40）/800=0.25o

26、商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是

（）O

A、設(shè)立專戶核算代理資金

B、代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算

C、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)

事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi).不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾

結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入

27、正常貸款遷徙率等于（）o

A、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初

關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】正常貸款遷徙率二(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期

初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)：(期初正常類貸款余額-期初正常

類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)

X100%

28、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種()o

A、長(zhǎng)期的潛在的風(fēng)險(xiǎn)

B、顯性的風(fēng)險(xiǎn)

C、以上都不對(duì)

【參考答案】：A

【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種長(zhǎng)期的潛在的風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

29、一般來(lái)說(shuō)，在其他條件相同的情況下，()越高，表示商業(yè)銀行的

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

C、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

【參考答案】：B

【解析】：A項(xiàng)，現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，說(shuō)明商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的

能力越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低；B項(xiàng)，核心存款指標(biāo)越高，商業(yè)銀行流動(dòng)性相對(duì)

較好，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低；D項(xiàng)，流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率越高，應(yīng)付流動(dòng)性需求

的能力越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低。

30、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說(shuō)法不正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡

B、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的收益

C、商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)

【參考答案】：c

【解析】：商業(yè)銀行從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)

險(xiǎn)為其盈利的根本手段。

31、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服

務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì),

各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao本題所述情形屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)中的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是要通過(guò)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財(cái)物、信

息以及正常運(yùn)營(yíng)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱

患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

32、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是（）o

A、期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B、對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，

該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

C、價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】期權(quán)（OptiOns）賦予其持有者擁有在將來(lái)某個(gè)時(shí)段內(nèi)以確定價(jià)

格購(gòu)買或出售標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利而非義務(wù)。期權(quán)的價(jià)值（即期權(quán)費(fèi)也稱權(quán)利金）

由其內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值兩部分構(gòu)成：（1）期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存

續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于即期市場(chǎng)價(jià)格,

則該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值。所以，價(jià)外期權(quán)與平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零。（2）

期權(quán)的時(shí)間價(jià)值是指期權(quán)價(jià)值高于其內(nèi)在價(jià)值的部分。當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或

平價(jià)期權(quán)時(shí)，由

33、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，下列說(shuō)法正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工

作

B、高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)

險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理政策在全行內(nèi)的有

效實(shí)施

【參考答案】：C

【解析】：A項(xiàng)屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)；B項(xiàng)屬于高級(jí)管理層的職責(zé)；C項(xiàng)屬

于董事會(huì)的職責(zé)。

34、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析，下列表述正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析

B、感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

C、分析風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析，A項(xiàng)正確；制作

風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法，B項(xiàng)錯(cuò)誤；感知

風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)，C項(xiàng)錯(cuò)誤；

分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選A。

35、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方

法，其中()風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A、標(biāo)準(zhǔn)法

B、高級(jí)計(jì)量法

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高，商業(yè)銀行采用這種高級(jí)量化方

法更能真實(shí)反映操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。

36、交易商在做一個(gè)基于現(xiàn)金和S&P500期貨套期保值合約，其主要的

風(fēng)險(xiǎn)因素是ooI.利率風(fēng)險(xiǎn)；n.匯率風(fēng)險(xiǎn)；in.權(quán)益價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；iv.紅利

收益率假設(shè)設(shè)置錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)。

A、I、n

B、I、III、IV

C、I、II、III、IV

【參考答案】：B

【解析】：期貨價(jià)格是現(xiàn)貨價(jià)格、利率和紅利收益率的函數(shù)。期貨價(jià)格

與現(xiàn)貨價(jià)格、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率以及到期時(shí)間存在正向關(guān)系，與紅利收益率存在反

向關(guān)系。

37、商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是()。

A、幫助企業(yè)加快發(fā)展

B、搞好和客戶的關(guān)系以便更好地開(kāi)展業(yè)務(wù)

C、識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：財(cái)務(wù)分析是通過(guò)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量

情況的分析，達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)效率，進(jìn)而識(shí)別企

業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。故選D。

38、巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù),

它規(guī)定：無(wú)論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)

據(jù)。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn),

對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無(wú)論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至

少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

39、()是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。

A、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B、感知風(fēng)險(xiǎn)

C、分析風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：前者是通過(guò)系

統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)；后者是深入理解各種風(fēng)

險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。故選C。

40、下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

C、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

【參考答案】：B

【解析】：在其他條件相同的情況下，易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越大則

商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

41、偽造、變?cè)於鄳纛^支票屬于()o

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、人員因素

【參考答案】：B

【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律而給

商業(yè)銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐行為；黑

客攻擊損失及竊取信息造成資金損失。

42、授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中()不是其最常用

的組合限額設(shè)定維度。

A、行業(yè)等級(jí)

B、擔(dān)保

C、授信額度

【參考答案】：C

【解析】：授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級(jí)、

產(chǎn)品等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。

43、某企業(yè)2008年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2008

年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，

則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為()o

A、3.00%

B、3.33%

C、3.58%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。將已知條件代入凈資產(chǎn)收益率公式，得凈資產(chǎn)收益

率一凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合

#)/2]X100%=(10X14%)/[(39+45)/2]X100%^3.33%0

44、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的說(shuō)法，不正確的是()o

A、采用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定對(duì)境外主權(quán)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B、對(duì)政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

C、個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為60%

【參考答案】：c

【解析】：個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

45、根據(jù)巴塞爾協(xié)議II,法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的()o

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)巴塞爾協(xié)議II,法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，

它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰

性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

46、已知某銀行外匯交易部門年收益/損失見(jiàn)下表，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)

增加值(EVA)為()萬(wàn)元。

稅后凈利潤(rùn)

A、1000

B、-500

C、-1000

【參考答案】：B

【解析】：￡丫人=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收益率=稅后凈利潤(rùn)-

VaRX經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)義資本預(yù)期收益率=2000-1000X12.5X20%=-500(萬(wàn)元)。

C項(xiàng)正確。故本題選C。

47、()是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變

動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)

的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

48、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4%,B的年收益率為8%,C的季度

收益率為2%,則三個(gè)投資組合的年化收益率依次為()o

A、C>A>B

B、B>A>C

C、A>B>C

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】假設(shè)投資組合A期初投資100元，其半年收益率為4%,即半年

后可得到104元。如果再將這I04元投資半年，假設(shè)同樣獲得半年4%的收益

率，則1年末得到104X1.04=108.16(元)。其投資的年化收益率為

(108.16-100)/100X100%=8.16%0同理，如果投資組合C每季度的百分比

收益率為2%,則年化收益率為[(100XI.02XI.02X1.02X1,02)-

l00]/100X100%^8.24%0因此，三個(gè)投資組合的年化收益率依次

49、()通常被看作是核心存款的重要組成部分。

A、零售存款

B、機(jī)構(gòu)存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。

50、巴塞爾委員會(huì)提出的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法不包括()o

A、現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B、權(quán)重法

C、內(nèi)部模型法

【參考答案】：B

【解析】：巴塞爾委員會(huì)共提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，

較常用的方法包括:①現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

(EAD)的計(jì)量；②標(biāo)準(zhǔn)法僅適用于計(jì)算場(chǎng)外衍生工具交易的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；

③內(nèi)部模型法適用于場(chǎng)外衍生工具交易和證券融資交易。

二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)

1、下列關(guān)于長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的說(shuō)法，正確的是O0

A、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級(jí)債務(wù)

B、在到期日前最后5年，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)

折扣為20%

C、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能列入附屬資本

【參考答案】：B

【解析】：新版教材已刪除此知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容。

2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)控制

C、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的考查。按照良好的公司

治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機(jī)制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

3、對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是()o

A、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

C、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中

的較大值

【參考答案】：B

【解析】：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A

項(xiàng)正確；總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確；短

邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值,

所以D項(xiàng)正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C

項(xiàng)不正確。

4、在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和資質(zhì)等級(jí)分別屬于()o

A、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

B、財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

C、財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力是償債能力指標(biāo),

屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)的一種；資質(zhì)等級(jí)是實(shí)力類指標(biāo)，屬于基本面指標(biāo)的一種。

5、()是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

A、流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法

C、因果分析模型

【參考答案】：A

【解析】：流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。

6、相比較而言，下列()最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C、資金交易業(yè)務(wù)

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)知識(shí)的考查。

柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集

中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

7、代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代

為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要

操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時(shí)

進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于()操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

A、人員因素

B、內(nèi)部流程

C、系統(tǒng)缺陷

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。本題考查的是代理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。題干中銷售

時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售屬于代理業(yè)務(wù)主要操作

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中的內(nèi)部流程。

8、某銀行2010年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2010年末轉(zhuǎn)

為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期

間因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為Oo

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)關(guān)注類貸款遷徙率的計(jì)算公式，可得：關(guān)注類貸款遷徙率

二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間

減少金額)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%o

9、商業(yè)銀行最基本、最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是()。

A、專家調(diào)查列舉法

B、制作風(fēng)險(xiǎn)清單

C、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

【參考答案】：B

【解析】：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的

方法。

10、甲企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益提高，為了擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆

短期貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款。該

申請(qǐng)()。

A、合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款

B、不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

C、不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是，商業(yè)銀行將

大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即“借短貸長(zhǎng)”，因此也有可能到期支付困難

而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

11、某銀行2008年初次級(jí)類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)

為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級(jí)類貸款因回收減少

了400億元，則次級(jí)類貸款遷徙率為()o

A、25.0%

B、75.0%

C、100.0%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？蓪㈩}干中已知條件代入公式：次級(jí)類貸款遷徙率

二期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸款余額一期初次級(jí)類貸款期間

減少金額)X100%=600/(1000-400)X100%=100.0%o其中，期初次級(jí)類貸款

向下遷徙金額是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的

貸款余額之和。

12、在一國(guó)經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮時(shí)，最有可能采取的政策是()o

A、擴(kuò)張性財(cái)政政策，抑制通貨膨脹

B、緊縮性財(cái)政政策，抑制通貨膨脹

C、緊縮性財(cái)政政策，防止通貨緊縮

【參考答案】：B

【解析】：經(jīng)濟(jì)過(guò)度繁榮可能導(dǎo)致通貨膨脹，因此應(yīng)該采取緊縮性財(cái)政

政策以抑制通貨膨脹。

13、商業(yè)銀行的市場(chǎng)約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債

權(quán)人、外部中介機(jī)構(gòu)以及銀行業(yè)協(xié)會(huì)等，其中市場(chǎng)約束的核心是()o[2012

年6月真題]

A、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

B、股東

C、監(jiān)管部門

【參考答案】：C

【解析】：監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心，其作用在于:①制定信息披露標(biāo)

準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性；②實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢

查確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導(dǎo)其他市場(chǎng)參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)

督；④建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場(chǎng)約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。

14、與單一法人客戶相比。()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特

征。

A、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好

B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度大

C、貸后監(jiān)督難度大

【參考答案】：A

【解析】：規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)管理越難以操作。由于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部可

以容易地通過(guò)關(guān)聯(lián)交易修改財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性不高。

15、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，錯(cuò)誤的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)完成

B、風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目

的

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理理論固化到規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績(jī)效考

核，才會(huì)逐漸形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是一項(xiàng)階段性的任務(wù)，而是一項(xiàng)

“終身事業(yè)”，它貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，要加強(qiáng)

高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用，發(fā)揮全員參與作用。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立管理制度并

實(shí)施績(jī)效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風(fēng)險(xiǎn)管

理理念固化到每一條規(guī)章制度中，嚴(yán)格要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績(jī)效

考核，久而久之，才會(huì)形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境和氛圍。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、RACA對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)的識(shí)別和評(píng)估，識(shí)別控制失當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，是操

作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的開(kāi)端，后續(xù)管理流程包括檢查、整改和考核都與之緊密聯(lián)

系，后續(xù)管理流程產(chǎn)生的信息可為RACA提供識(shí)別、評(píng)估課題和依據(jù)。()

【參考答案】：正確

2、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)向董事會(huì)就銀行當(dāng)前及未來(lái)總體的風(fēng)險(xiǎn)偏

好和風(fēng)險(xiǎn)管理策略提出建議，并對(duì)高管層具體執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。()

【參考答案】：正確

3、商業(yè)銀行不能計(jì)算債項(xiàng)的有效期限時(shí)，應(yīng)保守地估計(jì)期限。期限應(yīng)等

于債務(wù)人按照貸款協(xié)議全部履行合約義務(wù)(本金、利息和手續(xù)費(fèi))的最小剩

余時(shí)間。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：在其他條件相同的情況下，債項(xiàng)的有效期限越短，信用風(fēng)險(xiǎn)

就越小。商業(yè)銀行不能計(jì)算債項(xiàng)的有效期限時(shí)，應(yīng)保守地估計(jì)期限。期限應(yīng)

等于債務(wù)人按照貸款協(xié)議全部履行合約義務(wù)(本金、利息和手續(xù)費(fèi))的最大

剩余時(shí)間。

4、行業(yè)或區(qū)域因素將同時(shí)影響不同行業(yè)之間的違約的可能性，而宏觀經(jīng)

濟(jì)因素將導(dǎo)致同一行業(yè)或地區(qū)所有債務(wù)人違約相關(guān)性。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：行業(yè)或區(qū)域因素將同時(shí)影響同一行業(yè)或地區(qū)所有債務(wù)人違約

的可能性，而宏觀經(jīng)濟(jì)因素將導(dǎo)致不同行業(yè)之間的違約相關(guān)性。

5、實(shí)踐表明，單一法人客戶的各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必

然就越好。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：語(yǔ)氣上過(guò)于絕對(duì)，雖然表面上看各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力

和償債能力就越好，但實(shí)踐中并非如此。

6、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)既有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

【解析】：無(wú)

7、在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口減少。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：融資缺口：貸款平均額一核心存款平均額，因此在其他條件

不變的情況下，貸款增加意味著融資缺口增加。直覺(jué)上判斷，缺口增大是增

大風(fēng)險(xiǎn)，貸款增加也是增大風(fēng)險(xiǎn)，兩者正相關(guān)。

8、某商業(yè)銀行表外有一筆原始期限少于1年的貸款承諾1000萬(wàn)元，在

采用權(quán)重法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)將1000萬(wàn)元視同其表內(nèi)資產(chǎn)。

【參考答案】：錯(cuò)誤