《對外擔(dān)保管理制度(北交所上市后適用)》

《對外擔(dān)保管理制度(北交所上市后適用)》對外擔(dān)保管理制度是指上市公司在擔(dān)保給予他人的債務(wù)或履約能力時，應(yīng)當(dāng)設(shè)立相關(guān)的規(guī)章制度來保障其合規(guī)性及風(fēng)險控制能力。下面是一份《對外擔(dān)保管理制度》的參考內(nèi)容。

一、制度目的和適用范圍

1.1目的

該制度的目的是建立對外擔(dān)保管理的規(guī)范和流程，保護(hù)上市公司及投資者的利益，提高公司風(fēng)險控制能力，確保擔(dān)保行為的合規(guī)性和風(fēng)險可控。

1.2適用范圍

該制度適用于上市公司及其子公司，包括其附屬企業(yè)和合資經(jīng)營企業(yè)。

二、擔(dān)保決策流程

2.1擔(dān)保決策流程

上市公司應(yīng)建立明確的擔(dān)保決策流程，確定擔(dān)保申請、審批、備案和監(jiān)督管理的程序。流程包括擔(dān)保資金的審批權(quán)限、決策程序、決策時間等要素，以確保擔(dān)保決策的合規(guī)性和有效性。

2.2擔(dān)保審批委員會

上市公司應(yīng)設(shè)立擔(dān)保審批委員會，由高級管理層、財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人組成。擔(dān)保審批委員會負(fù)責(zé)審核擔(dān)保申請，對符合條件的擔(dān)保項目進(jìn)行審批決策，并及時備案。

三、擔(dān)保條件和限額控制

3.1擔(dān)保條件

上市公司在擔(dān)保時應(yīng)符合以下條件：

(1)擔(dān)保項目為公司正常經(jīng)營范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，與公司主營業(yè)務(wù)相符合；

(2)擔(dān)保對公司經(jīng)營及財務(wù)狀況不會帶來重大不利影響；

(3)擔(dān)保對象有明確的還款能力，且具備償還能力和意愿。

3.2限額控制

上市公司應(yīng)設(shè)立擔(dān)保限額，包括單筆擔(dān)保限額和累計擔(dān)保限額。根據(jù)公司規(guī)模、資金實力、風(fēng)險承受能力等因素，合理設(shè)定擔(dān)保限額，確保擔(dān)保行為的可控性和風(fēng)險防范能力。同時，擔(dān)保限額應(yīng)定期進(jìn)行評估和調(diào)整。

四、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制

4.1風(fēng)險評估

上市公司在擔(dān)保前應(yīng)進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，包括對擔(dān)保對象的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、市場前景等進(jìn)行評估，確定其償還能力，并制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

4.2風(fēng)險控制

上市公司在擔(dān)保過程中應(yīng)采取有效的風(fēng)險控制措施，包括但不限于：

(1)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在風(fēng)險；

(2)加強(qiáng)與擔(dān)保對象的溝通和合作，監(jiān)督和督促其按時履行還款義務(wù)；

(3)定期對擔(dān)保項目進(jìn)行回訪和評估，確保擔(dān)保措施的有效性。

五、報告和監(jiān)督管理

5.1報告制度

上市公司應(yīng)建立健全的擔(dān)保報告制度，及時向董事會、監(jiān)事會和股東大會報告擔(dān)保情況、風(fēng)險預(yù)警信息等。

5.2監(jiān)督管理

上市公司應(yīng)設(shè)立專門的擔(dān)保監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)擔(dān)保項目的監(jiān)督和管理，及時掌握擔(dān)保風(fēng)險情況，依法保護(hù)公司和投資者的利益。

六、違規(guī)處理和問責(zé)機(jī)制

6.1違規(guī)處理

對于違反擔(dān)保管理制度、超過擔(dān)保限額的行為，上市公司應(yīng)及時采取相應(yīng)的處罰措施，并向有關(guān)部門報告。

6.2問責(zé)機(jī)制

上市公司應(yīng)建立健全的問責(zé)機(jī)制，對于在擔(dān)保過程中失職瀆職、造成公司重大損失的人員，要進(jìn)行相應(yīng)的問責(zé)處理。

以上是《對