公司備用金管理制度模版

第頁共頁公司備用金管理制度模版第一章總則第一條為規(guī)范公司備用金的使用和管理，提高財務(wù)管理效率，制定本制度。第二條備用金是公司用于應(yīng)急或日常經(jīng)營活動中的零星開支的專項資金。第三條公司備用金的管理遵循公開、公平、公正、透明、合法的原則。第四條公司備用金的使用必須符合公司相關(guān)政策和法律法規(guī)的規(guī)定。第五條公司備用金的管理部門為財務(wù)部。第六條公司備用金由財務(wù)部負責(zé)申請、審批、核銷和報賬。第七條公司備用金可以用于臨時收支、辦公用品采購、應(yīng)急遭遇突發(fā)事件等支出。第八條公司備用金管理制度的修訂由財務(wù)部負責(zé)，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審核批準。第九條公司備用金的金額由財務(wù)部根據(jù)預(yù)算和實際需要進行合理規(guī)劃和調(diào)整。第十條公司備用金不得作為員工福利發(fā)放的資金來源。第二章備用金的申請和審批第十一條公司備用金的申請需提前向財務(wù)部提出，并填寫《備用金申請表》。第十二條備用金申請表應(yīng)包括申請人、申請金額、用途、預(yù)計使用日期、相關(guān)資料等信息。第十三條備用金的申請需提供合理且充分的理由，經(jīng)財務(wù)部初步審核后，由相關(guān)部門核實。第十四條備用金申請需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，并簽字確認。第十五條備用金申請通過后，財務(wù)部將核準的金額劃撥給申請人。第十六條未經(jīng)批準，擅自使用備用金的，應(yīng)承擔相應(yīng)的責(zé)任并進行追責(zé)。第三章備用金的核銷和報賬第十七條備用金使用完成后，申請人需向財務(wù)部提交相關(guān)資料進行核銷和報賬。第十八條備用金核銷表應(yīng)包括核銷人、核銷金額、用途、收款人、核銷日期等信息。第十九條備用金的核銷需提供相關(guān)票據(jù)、發(fā)票、收據(jù)等證明材料作為依據(jù)，并經(jīng)財務(wù)部審批。第二十條備用金的報賬需提供詳細的費用明細，財務(wù)部將制定相應(yīng)的費用報銷流程。第二十一條備用金報賬應(yīng)在核銷后的10個工作日內(nèi)完成，逾期未報賬的，由相關(guān)責(zé)任人進行追責(zé)。第四章監(jiān)督和內(nèi)控第二十二條公司備用金的使用和管理應(yīng)接受內(nèi)外部的監(jiān)督，定期進行內(nèi)部審查和外部審計。第二十三條財務(wù)部應(yīng)建立健全備用金的內(nèi)部控制制度，確保備用金的安全和合理使用。第二十四條財務(wù)部應(yīng)定期上報備用金的使用情況，并接受公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督和指導(dǎo)。第五章處罰和追責(zé)第二十五條對于擅自使用備用金、虛報備用金申請、弄虛作假等違反本制度行為的，將按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。第六章附則第