醫(yī)療器械行業(yè)物流業(yè)務(wù)流程規(guī)范

物流業(yè)務(wù)流程規(guī)范第5頁（共11頁）銀川XXX醫(yī)療器械有限公司物流業(yè)務(wù)流程規(guī)范編寫：毛保軍日期：20物流業(yè)務(wù)流程規(guī)范銀川XXX醫(yī)療器械有限公司為完善業(yè)務(wù)與財務(wù)管理，實現(xiàn)業(yè)務(wù)與財務(wù)雙向監(jiān)督機(jī)制的有效實現(xiàn)，規(guī)劃整體業(yè)務(wù)流程，最終實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化。為保證最終目標(biāo)的實現(xiàn)，特將物流業(yè)務(wù)中關(guān)鍵節(jié)點部分以規(guī)范的形式固化下來，從而使每個操作人員都能夠按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入，保證信息錄入的高效、統(tǒng)一、精確。一、概述本規(guī)范從軟件應(yīng)用的角度出發(fā)，力求將企業(yè)實際業(yè)務(wù)完全納入到金蝶系統(tǒng)平臺中來，因此所有的業(yè)務(wù)規(guī)范也圍繞著軟件模塊、單據(jù)、功能展開。此規(guī)范根據(jù)金蝶系統(tǒng)倉存管理、存貨核算兩個模塊的單據(jù)和功能予以編制，詳細(xì)內(nèi)容以文字和圖表的形式予以展現(xiàn)。希望各業(yè)務(wù)操作人員能夠按照規(guī)范要求的流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)操作，使XXX醫(yī)療的財務(wù)、業(yè)務(wù)銜接更順暢，各業(yè)務(wù)操作人員的工作效率更上一層樓，XXX醫(yī)療的管理水平得到更大的提高。二、規(guī)范描述本規(guī)范將依據(jù)系統(tǒng)中模塊的設(shè)置予以體現(xiàn)，主要圍繞倉存管理、存貨核算兩個模塊展開，按照實際出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行描述，下面將一一進(jìn)行列示：1、入庫業(yè)務(wù)處理流程此處的入庫業(yè)務(wù)主要是指企業(yè)從外部采購商品，貨到后在系統(tǒng)中辦理入庫。對于不合格品如何在系統(tǒng)中進(jìn)行退回處理。入庫業(yè)務(wù)主要分為以下三種情況：①單貨同到；②貨先到，單后到；③入庫退回；下面我們就將三種情況分別用圖示的方式予以列示：1.1、單貨同到單貨同到指的是在采購的商品在到達(dá)企業(yè)的同時，采購發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票也一同到達(dá)企業(yè)。此處的單指的是發(fā)票，貨指的是商品，以下各項中提到的單貨都同此理；2.2、銷售退回銷售退回指的是貨物在銷售給客戶以后發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量或其他原因需要退回給本公司的情況；同時退回還要按照退回數(shù)量分為兩種：①整單退回；②部分退回；2.2.1整單退回指的是整張單據(jù)上銷售的商品全部存在質(zhì)量或其他原因需要退回給本公司的情況；如圖（6）：1.3.2、部分退回部分退回指的是整張單據(jù)上銷售的商品只有部分存在質(zhì)量或其他原因需要退回給本公司的情況；如圖（7）：3、贈品業(yè)務(wù)處理流程贈品業(yè)務(wù)是指企業(yè)從外部以無償?shù)姆绞将@得商品，在將贈品入庫后對贈品進(jìn)行不同處理的情況；贈品業(yè)務(wù)處理主要分為兩種：①贈品用于贈送；②贈品用于銷售3.1、贈品用于贈送贈品用于贈送指的是企業(yè)獲得的贈品以贈送的形式送給客戶或其他單位和個人，在此過程中沒有產(chǎn)生任何銷售收入的情況；如圖（8）：3.2、贈品用于銷售贈品用于銷售指的是企業(yè)獲得的贈品以銷售的形式出售給客戶，在此過程中形成了銷售收入的情況；如圖（9）：4、特殊業(yè)務(wù)處理流程特殊業(yè)務(wù)處理主要是針對企業(yè)中存在庫存串貨的情況提出的一種處理方式，對于庫存串貨的情況在系統(tǒng)中可以采用庫存轉(zhuǎn)換的方式進(jìn)行處理，通過此種方式可以將串貨情況完全消除，將庫存數(shù)量調(diào)整為正確的庫存；如圖（10）：5、存貨核算業(yè)務(wù)處理流程存貨核算業(yè)務(wù)處理流程主要職責(zé)是確認(rèn)入庫成本，通過存貨出庫核算獲得產(chǎn)品出庫成本，最終將入庫單據(jù)、出庫單據(jù)轉(zhuǎn)化成為財務(wù)憑證的過程。在實際業(yè)務(wù)處理過程之中，必須把握先入庫后出庫的原則進(jìn)行存貨核算業(yè)務(wù)處理，只有按照正確的流程進(jìn)行處理才能得到最真實、合理的結(jié)果。如圖（11）：以上為XXX醫(yī)