學(xué)習(xí)解讀2023年律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法課件

——學(xué)習(xí)解讀中國(guó)證監(jiān)會(huì)、司法部印發(fā)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》——主講人：XXX時(shí)間：20XX.XX律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法前言《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）已經(jīng)2023年7月28日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)2023年第5次委務(wù)會(huì)議，2023年9月11日司法部2023年第3次部務(wù)會(huì)審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2023年12月1日起施行。目錄《辦法》的出名背景一《辦法》的修訂思路二《辦法》的主要內(nèi)容三《辦法》的全文學(xué)習(xí)四《辦法》的出名背景一《辦法》的出名背景為適應(yīng)國(guó)務(wù)院取消對(duì)律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的資格審批監(jiān)管新形勢(shì)，證監(jiān)會(huì)、司法部調(diào)整證券法律業(yè)務(wù)監(jiān)管思路，2007年3月9日聯(lián)合發(fā)布了《辦法》，并于2007年5月1日起施行?！掇k法》自實(shí)施以來(lái)，在規(guī)范律師事務(wù)所從事證券發(fā)行、上市和交易等環(huán)節(jié)的法律業(yè)務(wù)，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益等方面發(fā)揮了重要作用。近年來(lái)，我國(guó)資本市場(chǎng)改革深入推進(jìn)，證券市場(chǎng)法治化水平持續(xù)提升，特別是以信息披露為核心的注冊(cè)制改革對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)提出了新的更高要求，有必要對(duì)《辦法》進(jìn)行修訂和完善，以更好發(fā)揮律師事務(wù)所作為證券中介機(jī)構(gòu)的“看門人”作用，推動(dòng)提升證券法律服務(wù)水平，促進(jìn)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。《辦法》的修訂思路二《辦法》的修訂思路《辦法》的主要內(nèi)容三《辦法》的主要內(nèi)容《辦法》修訂主要涉及幾個(gè)方面的內(nèi)容：（一）拓展律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)領(lǐng)域。近年來(lái)律師提供證券法律服務(wù)的深度和廣度不斷拓展，修訂后的《辦法》結(jié)合實(shí)踐情況相應(yīng)增加了有關(guān)業(yè)務(wù)種類，包括首次公開發(fā)行存托憑證及上市；股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓、向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市、非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票；上市公司、非上市公眾公司的信息披露；北京證券交易所上市公司轉(zhuǎn)板；公司（企業(yè)）債券的發(fā)行及交易、轉(zhuǎn)讓；資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的設(shè)立等（第六條）。同時(shí)，為發(fā)揮律師專業(yè)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步提高招股說(shuō)明書信息披露質(zhì)量，修訂后的《辦法》明確了律師事務(wù)所可以組織起草招股說(shuō)明書；鼓勵(lì)律師事務(wù)所在組織起草招股說(shuō)明書時(shí)，對(duì)招股說(shuō)明書中對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的信息進(jìn)行驗(yàn)證，制作驗(yàn)證筆錄（第七條）?！掇k法》的主要內(nèi)容（二）刪除立案調(diào)查與業(yè)務(wù)受理審核掛鉤的規(guī)定?！掇k法》第三十五條規(guī)定，律師、律師事務(wù)所被立案調(diào)查或責(zé)令整改期間，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)暫不受理和審核該律師、律師事務(wù)所出具的法律意見書等文件。該規(guī)定實(shí)施以來(lái)，在強(qiáng)化對(duì)律師和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)的激勵(lì)約束，提升證券法律服務(wù)質(zhì)量方面發(fā)揮了積極作用。但由于其對(duì)證券市場(chǎng)運(yùn)行和律師事務(wù)所業(yè)務(wù)活動(dòng)的牽連影響較大，已難以適應(yīng)新的形勢(shì)需要，律師行業(yè)普遍呼吁取消該條款?？紤]到近年來(lái)資本市場(chǎng)法治建設(shè)取得突破性進(jìn)展，監(jiān)管機(jī)制更加完善，通過(guò)上述機(jī)制約束律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)行為的需求逐漸弱化，2023年2月證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第217號(hào)）刪除了掛鉤機(jī)制的有關(guān)規(guī)定，本次修訂《辦法》也相應(yīng)刪除了這一規(guī)定?！掇k法》的主要內(nèi)容（三）完善證券法律服務(wù)監(jiān)管規(guī)定。為督促律師事務(wù)所歸位盡責(zé)，維護(hù)投資者合法權(quán)益，修訂后的《辦法》從以下幾個(gè)方面完善了證券法律服務(wù)監(jiān)管規(guī)定。一是增加從事證券法律業(yè)務(wù)備案管理的規(guī)定，規(guī)定律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和司法部備案（第三條）。二是增加律師事務(wù)所完成核查驗(yàn)證的工作要求。明確律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)指派律師進(jìn)行有關(guān)的核查和驗(yàn)證工作，未取得律師執(zhí)業(yè)證書的工作人員只能從事相關(guān)的輔助工作（第二十一條）。三是規(guī)定律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，定期報(bào)送從事證券法律業(yè)務(wù)的基本情況（第三十條）。四是補(bǔ)充完善了行政監(jiān)管措施適用的情形（第三十三條）?！掇k法》的主要內(nèi)容（四）加強(qiáng)律師事務(wù)所建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度的要求。為提高證券法律服務(wù)質(zhì)量，防范法律風(fēng)險(xiǎn)，修訂后的《辦法》對(duì)建立健全律師事務(wù)所風(fēng)險(xiǎn)控制制度作了更加詳盡的規(guī)定，包括：建立健全分工合理、權(quán)責(zé)明確、相互制衡、有效監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，覆蓋證券法律業(yè)務(wù)涉及的立項(xiàng)、利益沖突審查等各個(gè)方面（第十條）；要求律師事務(wù)所風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)當(dāng)明確利益沖突審查、律師執(zhí)業(yè)過(guò)程中所知悉的內(nèi)幕信息和未公開信息管理、律師在執(zhí)業(yè)過(guò)程中買賣證券、廉潔從業(yè)等方面的具體要求（第十一條）；要求律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)或者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制職能的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，或者設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)控制崗位，負(fù)責(zé)證券法律業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作（第十二條）?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)四《辦法》的全文學(xué)習(xí)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動(dòng)中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱證券法）、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱證券投資基金法）和《中華人民共和國(guó)律師法》（以下簡(jiǎn)稱律師法）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，適用本辦法。前款所稱證券法律業(yè)務(wù)，是指律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務(wù)?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第三條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）和司法部備案。第四條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，遵循誠(chéng)實(shí)、守信、獨(dú)立、勤勉、盡責(zé)的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。第五條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法部及地方司法行政機(jī)關(guān)依法對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。律師協(xié)會(huì)依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行自律管理。第二章業(yè)務(wù)范圍第六條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，可以為下列事項(xiàng)出具法律意見：（一）首次公開發(fā)行股票、存托憑證及上市；《辦法》的全文學(xué)習(xí)（二）上市公司發(fā)行證券及上市；（三）股份有限公司申請(qǐng)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓；（四）股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行或轉(zhuǎn)讓股票導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)二百人；（五）非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票；（六）向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市；（七）上市公司、非上市公眾公司的收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組及股份回購(gòu)；（八）上市公司合并、分立及分拆；（九）上市公司、非上市公眾公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃；（十）上市公司、非上市公眾公司召開股東大會(huì)；（十一）上市公司、非上市公眾公司的信息披露；（十二）北京證券交易所上市公司轉(zhuǎn)板；《辦法》的全文學(xué)習(xí)（十三）公司（企業(yè)）債券的發(fā)行及交易、轉(zhuǎn)讓；（十四）境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易；（十五）證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、解散、終止；（十六）證券投資基金的注冊(cè)、清算；（十七）資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的設(shè)立；（十八）證券衍生品種的發(fā)行及上市；（十九）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、司法部規(guī)定的其他事項(xiàng)。第七條律師事務(wù)所可以接受當(dāng)事人的委托，組織起草招股說(shuō)明書等與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的法律文件。鼓勵(lì)律師事務(wù)所在組織起草招股說(shuō)明書時(shí)，對(duì)招股說(shuō)明書中對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息進(jìn)行驗(yàn)證，制作驗(yàn)證筆錄。

《辦法》的全文學(xué)習(xí)第八條律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再?gòu)氖伦C券法律業(yè)務(wù)。律師被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施或者被司法行政機(jī)關(guān)給予停止執(zhí)業(yè)處罰的，在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務(wù)。第九條同一律師事務(wù)所不得同時(shí)為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時(shí)為同一收購(gòu)行為的收購(gòu)人和被收購(gòu)的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業(yè)務(wù)活動(dòng)中為具有利害關(guān)系的不同當(dāng)事人出具法律意見。律師與當(dāng)事人及其關(guān)聯(lián)方具有利害關(guān)系，影響其執(zhí)業(yè)獨(dú)立性的，該律師所在律師事務(wù)所不得接受委托，提供證券法律服務(wù)?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第三章業(yè)務(wù)規(guī)則第十條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全分工合理、權(quán)責(zé)明確、相互制衡、有效監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，覆蓋證券法律業(yè)務(wù)的立項(xiàng)、利益沖突審查、內(nèi)幕信息及未公開信息管理、核查和驗(yàn)證工作、法律意見復(fù)核、工作底稿管理等方面，加強(qiáng)對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。第十一條律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照以下要求建立和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制制度：（一）明確利益沖突審查的具體要求，建立貫穿執(zhí)業(yè)全流程的審查機(jī)制，確保執(zhí)業(yè)中不存在本辦法第九條規(guī)定的情形；（二）明確執(zhí)業(yè)過(guò)程中知悉的內(nèi)幕信息和未公開信息管理的具體要求，建立信息知情人登記管理制度，禁止泄露、利用內(nèi)幕信息、未公開信息；（三）明確對(duì)律師在執(zhí)業(yè)過(guò)程中買賣證券的要求，確保律師在執(zhí)業(yè)過(guò)程中不存在證券法第四十二條禁止的情形；《辦法》的全文學(xué)習(xí)（四）明確廉潔從業(yè)的要求，加強(qiáng)對(duì)執(zhí)業(yè)人員的管理，不得在執(zhí)業(yè)過(guò)程中謀求或者輸送不正當(dāng)利益。第十二條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)或者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制職能的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，或者設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)控制崗位，負(fù)責(zé)證券法律業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制工作。律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況記錄在工作底稿中。第十三條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，勤勉盡責(zé)，審慎履行核查和驗(yàn)證義務(wù)。律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，可以采用面談、書面審查、實(shí)地調(diào)查、查詢和函證、計(jì)算、復(fù)核等方法。第十四條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；在進(jìn)行核查和驗(yàn)證前，應(yīng)當(dāng)編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃，明確需要核查和驗(yàn)證的具體事項(xiàng)和方式，并根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，對(duì)其予以適當(dāng)調(diào)整?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第十五條律師在出具法律意見時(shí)，對(duì)與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行法律專業(yè)人士特別的注意義務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行普通人一般的注意義務(wù)，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第十六條律師從國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據(jù)，但應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十五條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明；對(duì)于不是從上述機(jī)構(gòu)直接取得的文書，經(jīng)核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見的依據(jù)。律師從上述機(jī)構(gòu)抄錄、復(fù)制的材料，經(jīng)該機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，可以作為出具法律意見的依據(jù)，但應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十五條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明；未取得確認(rèn)的，對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見的依據(jù)。第十七條律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，需要會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)作出判斷的，應(yīng)當(dāng)直接委托或者要求委托人委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具意見?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第十八條律師在從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí)，委托人應(yīng)當(dāng)向其提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的有關(guān)材料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。律師發(fā)現(xiàn)委托人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應(yīng)當(dāng)要求委托人糾正、補(bǔ)充；委托人拒不糾正、補(bǔ)充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)方面履行報(bào)告義務(wù)。第十九條律師應(yīng)當(dāng)歸類整理核查和驗(yàn)證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對(duì)法律意見書等文件中各具體意見所依據(jù)的事實(shí)、國(guó)家相關(guān)規(guī)定以及律師的分析判斷作出說(shuō)明，形成真實(shí)完整、記錄清晰的工作底稿。第二十條律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)委托結(jié)束后60日內(nèi)完成工作底稿歸檔工作，并妥善保存。工作底稿保存期限不得少于10年，自業(yè)務(wù)委托結(jié)束之日起算?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第二十一條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)指派律師進(jìn)行有關(guān)的核查和驗(yàn)證工作，未取得律師執(zhí)業(yè)證書的工作人員只能從事相關(guān)的輔助工作。第四章法律意見第二十二條法律意見是律師事務(wù)所及其指派的律師針對(duì)委托人委托事項(xiàng)的合法性，出具的明確結(jié)論性意見，是委托人、投資者和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易場(chǎng)所確認(rèn)相關(guān)事項(xiàng)是否合法的重要依據(jù)。法律意見應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所及其指派的律師在核查和驗(yàn)證所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的基礎(chǔ)上，依據(jù)法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定作出。第二十三條法律意見書應(yīng)當(dāng)列明相關(guān)材料、事實(shí)、具體核查和驗(yàn)證結(jié)果、國(guó)家有關(guān)規(guī)定和結(jié)論性意見。法律意見不得使用“基本符合”、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊措辭。《辦法》的全文學(xué)習(xí)第二十四條有下列情形之一的，律師應(yīng)當(dāng)在法律意見中予以說(shuō)明，并充分揭示其對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的影響程度及其風(fēng)險(xiǎn)：（一）委托人的全部或者部分事項(xiàng)不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定；（二）事實(shí)不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況；（三）核查和驗(yàn)證范圍受到客觀條件的限制，無(wú)法取得應(yīng)有證據(jù)；（四）律師已要求委托人糾正、補(bǔ)充而委托人未予糾正、補(bǔ)充；（五）律師已依法履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，仍不能對(duì)全部或者部分事項(xiàng)作出準(zhǔn)確判斷；（六）律師認(rèn)為應(yīng)當(dāng)予以說(shuō)明的其他情形。第二十五條律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在律師事務(wù)所討論復(fù)核，并制作相關(guān)記錄作為工作底稿留存?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第二十六條律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見應(yīng)當(dāng)由2名以上執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋該律師事務(wù)所印章，并簽署日期。第二十七條法律意見書等文件的具體內(nèi)容和格式，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定。第二十八條法律意見書等文件在按規(guī)定報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易場(chǎng)所后，發(fā)生重大事項(xiàng)或者律師發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)充意見的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出補(bǔ)充意見。第五章監(jiān)督管理第二十九條律師從事證券法律業(yè)務(wù)期間，律師或者其所在律師事務(wù)所因涉嫌違法被有關(guān)機(jī)關(guān)立案調(diào)查的，該律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)告知委托人，并明確提示可能的法律后果。第三十條律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，定期報(bào)送從事證券法律業(yè)務(wù)的基本情況?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第三十一條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)及律師協(xié)會(huì)建立律師從事證券法律業(yè)務(wù)的資料庫(kù)、誠(chéng)信檔案和信息公示平臺(tái)，記載律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)情況和所受處理處罰等情況，并按照規(guī)定予以公開。第三十二條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易場(chǎng)所在審核律師出具的法律意見時(shí)，對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補(bǔ)充，或者調(diào)閱其工作底稿。律師和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)配合。第三十三條律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：（一）未按照本辦法第三條、第三十條的規(guī)定進(jìn)行備案、報(bào)送執(zhí)業(yè)情況，或者報(bào)送的備案、執(zhí)業(yè)情況材料中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（二）未按照本辦法第十條、第十一條、第十二條的規(guī)定建立、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制制度；《辦法》的全文學(xué)習(xí)（三）未按照本辦法第十三條的規(guī)定勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；（四）未按照本辦法第十四條的規(guī)定編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃；（五）未按照本辦法第十八條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補(bǔ)充，或者履行報(bào)告義務(wù)；（六）未按照本辦法第十九條、第二十條的規(guī)定制作、保存工作底稿；（七）未按照本辦法第二十一條的規(guī)定完成核查和驗(yàn)證工作；（八）未按照本辦法第二十四條的規(guī)定在法律意見中作出說(shuō)明；（九）未按照本辦法第二十五條的規(guī)定討論復(fù)核法律意見；（十）未按照本辦法第二十九條的規(guī)定履行告知義務(wù)；（十一）法律意見的依據(jù)不適當(dāng)或者不充分，法律分析有明顯失誤；（十二）法律意見的結(jié)論不明確或者與核查和驗(yàn)證的結(jié)果不對(duì)應(yīng)；《辦法》的全文學(xué)習(xí)（十三）法律意見書等文件不符合規(guī)定內(nèi)容或者格式；（十四）法律意見書等文件存在嚴(yán)重文字錯(cuò)誤等文書質(zhì)量問(wèn)題；（十五）違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)業(yè)務(wù)規(guī)則的其他情形。第三十四條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出監(jiān)管談話決定的，應(yīng)當(dāng)將監(jiān)管談話的對(duì)象、原因、時(shí)間、地點(diǎn)等以書面形式通知律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人。律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照通知要求，接受監(jiān)管談話。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人監(jiān)管談話，可以會(huì)同或者委托司法行政機(jī)關(guān)進(jìn)行。進(jìn)行監(jiān)管談話，應(yīng)當(dāng)有2名以上工作人員在場(chǎng)，并對(duì)監(jiān)管談話的內(nèi)容作出書面記錄。第三十五條中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)對(duì)律師、律師事務(wù)所采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照要求改正所存在的問(wèn)題，提高證券法律業(yè)務(wù)水平?！掇k法》的全文學(xué)習(xí)第三十六條律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話，或者未按照要求改正所存在問(wèn)題的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)可以責(zé)令其限期整改。第六章法律責(zé)任第三十七條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反證券法、證券投資基金法和有關(guān)證券管理的行政法規(guī)，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法實(shí)施處罰。第三十八條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，未按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行備案的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照證券法第二百一十三條的規(guī)定實(shí)施處罰。第三十九條律師事務(wù)所