某年度經(jīng)營計(jì)劃內(nèi)部企業(yè)培訓(xùn)

某年度經(jīng)營計(jì)劃內(nèi)部企業(yè)培訓(xùn)經(jīng)

營

計(jì)

劃

介

紹經(jīng)營計(jì)劃是指在經(jīng)營決策基礎(chǔ)上，根據(jù)經(jīng)營目標(biāo)對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和所需要的各項(xiàng)資源，從時(shí)間和空間上進(jìn)行具體統(tǒng)籌安排所形成的計(jì)劃體系。經(jīng)營計(jì)劃是企業(yè)圍繞市場，為實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)營目標(biāo)而進(jìn)行的具體規(guī)劃、安排和組織實(shí)施的一系列管理活動(dòng)。經(jīng)營計(jì)劃就是按照公司方針，就如何使用公司的人、財(cái)、物、信息等資源，希望獲得怎樣的結(jié)果而制定的計(jì)劃。

經(jīng)營計(jì)劃縱向分為

集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃總部職能中心計(jì)劃子公司計(jì)劃子公司下屬部門計(jì)劃

經(jīng)營計(jì)劃橫向劃分

年度經(jīng)營計(jì)劃季度經(jīng)營計(jì)劃月度經(jīng)營計(jì)劃二、平衡性原則

企業(yè)本身以及內(nèi)外環(huán)境之間都存在著許多矛盾，平衡就是要對影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)方面，企業(yè)內(nèi)部各部門的產(chǎn)、供、銷等各環(huán)節(jié)進(jìn)行協(xié)調(diào)，使之保持一定的、合理的比例關(guān)系。三、靈活性原則

計(jì)劃規(guī)定未來的目標(biāo)和行動(dòng)，而未來卻充滿眾多的不確定性，因此計(jì)劃的制定就要保持一定的靈活性，即有一定的余地，而不能規(guī)定得過死或過分強(qiáng)調(diào)計(jì)劃的穩(wěn)定。在計(jì)劃執(zhí)行過程中，更要注意不確定因素的出現(xiàn)，對原計(jì)劃做出必要的調(diào)整或修改。四、效益性原則

企業(yè)的經(jīng)營計(jì)劃必須以提高經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益為中心，不僅要取得產(chǎn)品開發(fā)和制造階段的效益，而且還要考慮產(chǎn)品在流通和使用階段的效益

五、全員性原則

這種全員參與并不是說所有的員工都參加到制訂計(jì)劃的工作中去，而是指計(jì)劃的制定應(yīng)該讓員工們知道和支持，這是計(jì)劃能夠得以實(shí)現(xiàn)的保證，同時(shí)在計(jì)劃的執(zhí)行過程中就需要全員的參與，為計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)共同努力經(jīng)

營

計(jì)

劃

包

括

的

內(nèi)

容經(jīng)營計(jì)劃外部環(huán)境和內(nèi)部資源分析經(jīng)營管理方針和目標(biāo)經(jīng)營計(jì)劃和管理舉措風(fēng)險(xiǎn)評估和相應(yīng)對策1、經(jīng)濟(jì)、政策、行業(yè)、競爭環(huán)境及其變化預(yù)測，及公司內(nèi)外環(huán)境分析；2、公司的發(fā)展戰(zhàn)略、去年經(jīng)營計(jì)劃的完成情況、公司當(dāng)前的實(shí)際情況開發(fā)方針、銷售方針、成本控制方針等；年度經(jīng)營管理目標(biāo)是根據(jù)公司經(jīng)營方針而制定的。年度經(jīng)營管理目標(biāo)應(yīng)該完整、具體，包括對公司經(jīng)營月、季、半年/全年成果的定量和定性描述。項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃及舉措銷售實(shí)現(xiàn)計(jì)劃及舉措其他業(yè)務(wù)收入計(jì)劃及構(gòu)成財(cái)務(wù)收支計(jì)劃及構(gòu)成人力資源計(jì)劃及舉措其它經(jīng)營計(jì)劃及舉措戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及對策市場風(fēng)險(xiǎn)及對策經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及對策財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對策人才、組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及對策信用風(fēng)險(xiǎn)及對策計(jì)

劃

管

理

流

程

的

主

要

環(huán)

節(jié)計(jì)劃編制計(jì)劃調(diào)整計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行通過制定經(jīng)營計(jì)劃、職能計(jì)劃、部門計(jì)劃等分層級的計(jì)劃，以及年度、季度、月份計(jì)劃等分階段的計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)公司年度戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的層層分解落實(shí)，以指導(dǎo)各部門全面圍繞公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)來開展各項(xiàng)工作。計(jì)劃執(zhí)行單位嚴(yán)格按照計(jì)劃所規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、完成目標(biāo)和工作質(zhì)量要求開展各項(xiàng)工作。并在計(jì)劃期內(nèi)通過定期編制控制報(bào)告來總結(jié)、反饋執(zhí)行情況。

通過權(quán)責(zé)對等、分級管理的方式實(shí)現(xiàn)層層把關(guān)，全面控制。計(jì)劃主管部門通過定期跟蹤、偏差分析和制訂調(diào)整措施的手段，對執(zhí)行過程進(jìn)行有效監(jiān)控。通過計(jì)劃期末的總結(jié)和考核實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。采取誰主管、誰有權(quán)調(diào)整的制度，以保證計(jì)劃的嚴(yán)肅性。采取定期跟蹤調(diào)整和臨時(shí)申報(bào)調(diào)整相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃的動(dòng)態(tài)管理。

滾動(dòng)計(jì)劃法滾動(dòng)計(jì)劃法是將計(jì)劃分為若干時(shí)期，近期計(jì)劃具體詳細(xì)，是具體實(shí)施部分；遠(yuǎn)期計(jì)劃則較為簡略籠統(tǒng)，是準(zhǔn)備實(shí)施部分。計(jì)劃執(zhí)行一定時(shí)期后，根據(jù)環(huán)境的變化和具體情況的變化，對以后各期的計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)匦薷恼{(diào)整，并向前延續(xù)一個(gè)新的執(zhí)行期。它是一種連續(xù)、靈活、有彈性地根據(jù)一定時(shí)期計(jì)劃執(zhí)行情況，通過定期地調(diào)整，依次將計(jì)劃時(shí)期順延，再確定計(jì)劃內(nèi)容的方法采用滾動(dòng)計(jì)劃法可以使計(jì)劃在環(huán)境變化時(shí)具有一定的靈活性，通過適當(dāng)?shù)卣{(diào)整使不利因素減至最少，使各個(gè)不同周期的計(jì)劃前后銜接，使企業(yè)與市場銜接

●1、計(jì)劃這階段主要包括確定經(jīng)營方針、指標(biāo)；制定經(jīng)營計(jì)劃并將經(jīng)營計(jì)劃的目標(biāo)和措施落實(shí)到企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門與環(huán)節(jié)。

●2、執(zhí)行這階段主要是將制定的各項(xiàng)具體計(jì)劃，按照落實(shí)到各部門各環(huán)節(jié)的要求組織執(zhí)行與實(shí)施。

●3、檢查這階段主要是對實(shí)施情況檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果采取相應(yīng)的措施，總結(jié)成功的經(jīng)驗(yàn)并將之定成標(biāo)準(zhǔn)，形成制度，加以鞏固和發(fā)展；同時(shí)總結(jié)失敗的教訓(xùn)，防止再次發(fā)生。對沒有解決的遺留問題應(yīng)進(jìn)一步找出原因，并轉(zhuǎn)入下一個(gè)循環(huán)去解決。

●4、處理這階段主要是針對檢查階段暴露的問題，及時(shí)地進(jìn)行有效處理，保證這類問題不會(huì)帶入下一個(gè)循環(huán)階段。※以戰(zhàn)略為依據(jù)※以市場為起點(diǎn)※自下而上編制※自上而下分解PCAD動(dòng)態(tài)循環(huán)※公司組織各部門分解落實(shí)※各部門具體組織實(shí)施※定期進(jìn)行反饋※定期分析評估※定期考核激勵(lì)※根據(jù)執(zhí)行情況定期進(jìn)行調(diào)整PDCA系統(tǒng)良性運(yùn)轉(zhuǎn)要求管理過程一定要形成一個(gè)閉環(huán)，上一個(gè)循環(huán)為下一個(gè)循環(huán)提供基礎(chǔ)和指導(dǎo)CA計(jì)劃反饋檢查行動(dòng)原有水平反饋檢查行動(dòng)計(jì)劃上升到新水平

PDCA循環(huán)法的四個(gè)階段首尾相接、不斷循環(huán)，每一次循環(huán)都會(huì)有新的內(nèi)容和要求，他把計(jì)劃的編制、執(zhí)行和控制有機(jī)地結(jié)合在一起，有利于提高企業(yè)計(jì)劃管理的水平綜合平衡法

綜合平衡法是計(jì)劃工作的基本方法。綜合平衡就是通過協(xié)調(diào)與計(jì)劃要達(dá)到目標(biāo)有關(guān)的因素，使其在計(jì)劃期內(nèi)保持合理的比例，以取得最理想的經(jīng)濟(jì)效益的活動(dòng)。做好綜合平衡是計(jì)劃工作的中心內(nèi)容，也是提高計(jì)劃水平的關(guān)鍵所在。綜合平衡要解決的核心問題，就是研究如何正確確定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的一些主要比例關(guān)系，使這些比例關(guān)系協(xié)調(diào)一致。經(jīng)營計(jì)劃管理組織體系

經(jīng)營計(jì)劃組織結(jié)構(gòu)經(jīng)營計(jì)劃決策編制機(jī)構(gòu)經(jīng)營計(jì)劃歸口管理部門組織實(shí)施主體經(jīng)營計(jì)劃考核部門經(jīng)營決策委員會(huì)戰(zhàn)略運(yùn)營中心或經(jīng)營計(jì)劃管理中心集團(tuán)相關(guān)職能中心及子公司和其下屬相關(guān)部門經(jīng)營決策委員會(huì)或人力部門組織考核集團(tuán)總裁、副總裁、指定職能中心負(fù)責(zé)人、相關(guān)子公司總經(jīng)理等組成經(jīng)營決策委員會(huì)指導(dǎo)集團(tuán)年度、季度經(jīng)營計(jì)劃的編制，對計(jì)劃綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)計(jì)劃的調(diào)整；子公司設(shè)立的經(jīng)營計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本單位計(jì)劃的制定、實(shí)施、監(jiān)控和執(zhí)行等，并接受集團(tuán)總部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。集團(tuán)各相關(guān)職能中心根據(jù)集團(tuán)年度、季度、月度經(jīng)營計(jì)劃分別制定本單位的年度、季度、月度計(jì)劃并組織實(shí)施。各子公司依據(jù)集團(tuán)年度、季度、月度經(jīng)營計(jì)劃分別制定各自年度、季度、月度經(jīng)營計(jì)劃，并組織實(shí)施與考核。子公司下屬單位根據(jù)子公司經(jīng)營計(jì)劃層層分解落實(shí)計(jì)劃。經(jīng)營決策委員會(huì)以季度（或半年度）為單位考查子公司經(jīng)營計(jì)劃完成情況，并提出改進(jìn)控制方法。

經(jīng)營業(yè)績的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，各級管理人員必須重視，禁止弄虛作假。經(jīng)

營

計(jì)

劃

編

制

的

依

據(jù)1、集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略2、集團(tuán)公司去年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況3、集團(tuán)公司能力分析4、整個(gè)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境及未來發(fā)展趨勢5、計(jì)劃假設(shè)前提6、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施經(jīng)

營

計(jì)

劃

編

制

程

序編制一個(gè)較完整的經(jīng)營計(jì)劃，一般需要經(jīng)過以下程序：

◆調(diào)查預(yù)測，估量機(jī)會(huì)；

◆統(tǒng)籌安排，確定目標(biāo)；

◆擬定方案，比較選優(yōu)；

◆確定預(yù)算，綜合平衡。

各職能中心、子公司依據(jù)大綱編制各自的年度經(jīng)營計(jì)劃草案，并提交集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理部門，集團(tuán)依據(jù)提交的草案組織編制集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃草案。集團(tuán)召開經(jīng)營計(jì)劃會(huì)議對集團(tuán)編制的經(jīng)營計(jì)劃草案進(jìn)行綜合平衡和調(diào)整。董事會(huì)審議確定公司年度經(jīng)營計(jì)劃。集團(tuán)相關(guān)職能中心、各子公司依據(jù)確定的經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行分解，落實(shí)本單位的年度計(jì)劃，并全程實(shí)時(shí)監(jiān)控。集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理部門指導(dǎo)各單位編制年度經(jīng)營計(jì)劃，經(jīng)經(jīng)營計(jì)劃質(zhì)詢會(huì)審議修正后組織實(shí)施總裁與各單位負(fù)責(zé)人就各單位的年度經(jīng)營目標(biāo)簽訂經(jīng)營責(zé)任書，并對全程進(jìn)行監(jiān)控，確保層層分解落實(shí)到位。集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理部門根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃與上季度計(jì)劃完成情況在上季度末編制集團(tuán)公司季度經(jīng)營計(jì)劃。

經(jīng)

營

計(jì)

劃

編

制

流

程

圖經(jīng)

營

計(jì)

劃

指

標(biāo)

管

理特殊情況需調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)須向經(jīng)營計(jì)劃歸口管理部門提出書面申請，并說明原因經(jīng)經(jīng)營決策委員會(huì)討論通過。計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整未批準(zhǔn)之前，按原計(jì)劃執(zhí)行。調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)季度申請，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請。經(jīng)

營

計(jì)

劃

指

標(biāo)

管

理調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)如需同時(shí)調(diào)整其它有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)，應(yīng)一并申請，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃指標(biāo)考核

經(jīng)

營

監(jiān)

控

與

偏

差

分

析

1、發(fā)現(xiàn)偏差：在經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行過程中通過各類手段和方法，分析計(jì)劃的執(zhí)行情況，以便發(fā)現(xiàn)計(jì)劃執(zhí)行中的問題。2、分析偏差：分析偏差是對經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和偏差進(jìn)行研究，找出出現(xiàn)問題和偏差的原因，以便采取針對性的措施。3、糾正偏差：根據(jù)偏差產(chǎn)生的原因采取針對性的糾偏對策，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)能按既定的經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行，或者通過修改經(jīng)營計(jì)劃，使它能繼續(xù)指導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

經(jīng)

營

監(jiān)

控

與

偏

差

分

析偏離程度輕微偏差較嚴(yán)重偏差嚴(yán)重偏差子公司向總部說明原因并提出整改計(jì)劃，總部隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，并采取有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完成責(zé)令經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人述職，限期進(jìn)行整改除責(zé)令經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人述職外，集團(tuán)公司成立專門小組協(xié)助進(jìn)行整改經(jīng)

營

計(jì)

劃

控

制

步

驟

1、確立標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的指標(biāo)、各種經(jīng)濟(jì)定額、技術(shù)要求等，都是檢查計(jì)劃執(zhí)行情況的標(biāo)準(zhǔn)。

2、測定執(zhí)行結(jié)果：一般可以通過統(tǒng)計(jì)報(bào)表和原始記錄等資料來測定經(jīng)營計(jì)劃的執(zhí)行結(jié)果。這些資料越準(zhǔn)確、越完整，測定的結(jié)果就越準(zhǔn)確，越能反映計(jì)劃執(zhí)行的實(shí)際狀況，使得控制恰到好處，取得比較滿意的控制效果3、比較執(zhí)行結(jié)果：這一步驟將測定的執(zhí)行結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)進(jìn)行比較、分析。比較分