辨別金融詐騙防范企業(yè)及職業(yè)法律風(fēng)險

區(qū)分金融詐騙防范企業(yè)及職工法律風(fēng)險湖南天地人律師事務(wù)所唐旭陽律師一：真假銀行匯票調(diào)包案二：簽發(fā)空頭支票及無資金保證的商業(yè)承兌匯票詐騙案三：竊取他人開卡郵件并激活信用卡使用構(gòu)成信用卡詐騙四：集資詐騙罪中所涉款項不是真實的借貸關(guān)系，貸款人起訴借款人返還借款被駁回起訴目錄案例投資經(jīng)營+反利天瑞資產(chǎn)案例一：真假銀行匯票調(diào)包案被告人陳某某與李某某〔另案處理〕等人商議以真假匯票調(diào)包的方式詐騙他人財物。2003年4月14日，李某某化名“李威廉〞，自稱達(dá)寧投資公司亞太區(qū)財政主管，與劉國?！擦戆柑幚怼车椒鹕绞形牟髀钒賲R廣場湖南雙牌鋁廠駐佛山辦事處，假意購置鋁錠，與該辦事處銷售經(jīng)理曾某某商定好價格及用匯票結(jié)算。次日，李某某到中國工商銀行南海大瀝支行以“楊勝利〞名義存入90萬元，并以該名申請開立一張收款人為貴州安順雙牌鋁業(yè)，票面金額為90萬元號碼為廣東BA/0100581848的銀行匯票，隨后偽造了一張相同的銀行匯票。4月16日下午，被告人陳某某伙同李某某和鄧某〔另案處理〕，攜帶上述真假匯票到湖南雙牌鋁廠駐佛山辦事處，為騙取對方信任，李某某親自與該辦事處的職員前往佛山市工商銀行上沙支行查驗真匯票，驗證屬實后，李某某吩咐被告人陳某某聯(lián)系貨車運載，鄧某那么與曾某某商談業(yè)務(wù)合作問題以拖延時間，陳某某那么找借口離開，前往大瀝用真匯票將90萬元提走。此后被告人陳某某、鄧某在該辦事處裝載兩貨車價值924180元共61.78噸的鋁錠，在給付了90萬元的假匯票和人民幣24180元給曾益柳后，兩人跟車離去。曾某某在收到匯票后即前往銀行查驗，覺察受騙，遂報警，公安人員聞訊趕到佛山市五峰四路將被告人陳某某人贓并獲〔贓物已發(fā)還被害人〕。判決認(rèn)為，被告人陳某某以非法占有為目的，伙同他人使用偽造的票據(jù)騙取他人財物，數(shù)額特別巨大，其行為己構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。判決如下：被告人陳某某犯票據(jù)詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處分金50000元。投資經(jīng)營+反利天瑞資產(chǎn)案例二：簽發(fā)空頭支票及無資金保證的商業(yè)承兌匯票詐騙案

被告人沈某某、郭某某于1997年2月間經(jīng)共謀后,以非法占有為目的,采用簽發(fā)空頭支票及無資金保證的商業(yè)承兌匯票的方式,分別從上海市糖業(yè)(集團)、上海捷強煙草糖酒(集團)公司第四配銷中心、上海中申實業(yè)騙得價值人民幣263.2萬余元的白砂糖計646噸并低價予以銷售。同年3月2日,沈、郭兩人攜贓款潛逃。2000年7月29日,被告人郭某某向廣西壯族自治區(qū)柳州市公安機關(guān)投案自首。經(jīng)法院查明，被告人沈某某從1994年6月起承包上海佳福工貿(mào)公司煙糖糧油食品分公司,與其妻郭某某共同經(jīng)營。1995年11月,沈某某與上海佳福工貿(mào)公司續(xù)簽期限為二年的承包協(xié)議。根據(jù)承包協(xié)議,沈在經(jīng)營“佳福公司〞期間,除每月上繳發(fā)包方管理費及房租計人民幣5,000元(以下幣種均為人民幣)外,自負(fù)盈虧。后沈、郭經(jīng)營“佳福公司〞造成虧損,難以維持,遂共謀以簽發(fā)空頭支票等方法騙取他人財物,作為歸還債務(wù)及出逃資金。法院認(rèn)為,被告人沈某某、郭某某以非法占有為目的,共同采用簽發(fā)空頭支票及無資金保證的商業(yè)承兌匯票等方法實際騙取他人財物價值人民幣263.3萬余元,并用于揮霍及歸還個人債務(wù),兩被告人的行為已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪,且數(shù)額特別巨大,依法均應(yīng)予懲辦。鑒于被告人郭某某能投案自首,依法應(yīng)從輕處分。判決如下:一、被告人沈某某犯票據(jù)詐騙罪,判處無期徒刑,剝奪政治權(quán)利終身,并處分金人民幣三十萬元,于判決生效第二日起三個月內(nèi)支付。二、被告人郭某某犯票據(jù)詐騙罪,判處有期徒刑十年,并處分金人民幣十萬元,于判決生效第二日起三個月內(nèi)支付。三、違法所得予以退賠。

明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用2明知是作廢的匯票、本票、支票而使用345冒用他人的匯票、本票、支票簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物1和防范非法集資的措施票據(jù)詐騙罪的法律依據(jù)刑法第194條數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金數(shù)額巨大，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金數(shù)額特別巨大，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)票據(jù)詐騙罪的法律依據(jù)最高院司法解釋

詐騙公私財物價值三千元至一萬元以上、三萬元至十萬元以上、五十萬元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”。地方法院湖南省詐騙公私財物“數(shù)額較大”的起點為五千元；詐騙公私財物“數(shù)額巨大”的起點為五萬元；詐騙公私財物“數(shù)額特別巨大”的起點為五十萬元；詐騙犯罪金額認(rèn)定法律規(guī)定→→→分標(biāo)題一分標(biāo)題二分標(biāo)題三分標(biāo)題四

真實貿(mào)易背景要求，杜絕虛構(gòu)交易套取銀行資金。考慮與本企業(yè)的資金實力相稱，防止盲目承兌和債務(wù)膨脹。審查票據(jù)的真實性和承兌人的資信狀況，防范票據(jù)風(fēng)險。銀行要嚴(yán)格的真實貿(mào)易背景，實行控制總量，根據(jù)貼現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)，信用經(jīng)營等動態(tài)調(diào)整。分標(biāo)題一使用匯票遵循原那么票據(jù)審查背景審核要掌握風(fēng)險防控知識，熟悉商業(yè)承兌匯票簽發(fā)、承兌、背書和貼現(xiàn)的各項規(guī)定，準(zhǔn)確地辦理商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)；票據(jù)詐騙防范投資經(jīng)營+反利天瑞資產(chǎn)案例三：竊取他人開卡郵件并激活信用卡使用構(gòu)成信用卡詐騙2021年12月至2021年1月間，被告人王某某至其所任職的無錫市某太陽能前臺翻閱郵件，查看是否有本人申領(lǐng)的銀行信用卡時，發(fā)現(xiàn)有其同事被害人任某某〔2021年年底辭職〕的浦發(fā)銀行信用卡郵件，便趁前臺工作人員不備，將郵件帶走。隨后，王某某通過撥打銀行效勞，提供信件中銀行卡卡號、初始密碼及身份資料等信息將該信件內(nèi)銀行卡激活后，伙同被告人顧某某先后冒用該卡提取現(xiàn)金、刷卡消費共計人民幣〔以下幣種同〕11900元。同時，王某某還以委托他人制作的被害人孫某某的假身份證騙領(lǐng)戶名為孫某某的招商銀行信用卡，并冒用被害人孫某某的身份刷卡套現(xiàn)，共計1萬元。其中王某某詐騙金額為21900元，顧某某詐騙金額為9500元。法院認(rèn)為；被告人王某某使用虛假的身份證明騙領(lǐng)戶名為孫某某的信用卡套取現(xiàn)金；單獨或者與被告人顧某某冒用戶名為任某某的信用卡提取、套取現(xiàn)金，且二被告人進(jìn)行信用卡詐騙活動的數(shù)額到達(dá)數(shù)額較大，均構(gòu)成信用卡詐騙罪，其中冒用任某某的信用卡提取、套取現(xiàn)金數(shù)額較大，均構(gòu)成共同犯罪。

判決如下：被告人王某某犯信用卡詐騙罪，判處有期徒刑一年三個月，并處分金人民幣三萬元；被告人顧某某犯信用卡詐騙罪，判處有期徒刑九個月，緩刑一年，并處分金人民幣二萬元；扣押在案的戶名為孫丁丁的信用卡一張予以沒收。刑法196條規(guī)定有以下情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：〔一〕使用偽造的信用卡的；〔二〕使用作廢的信用卡的；〔三〕冒用他人信用卡的；〔四〕惡意透支的。前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處分。信用卡詐騙罪的法律依據(jù)司法解釋—惡意透支6種情形明知沒有還款能力而大量透支，無法歸還的肆意揮霍透支的資金，無法歸還的透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的抽逃轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避還款的使用透支的資金進(jìn)行違法犯罪活動的其他非法占有資金，拒不歸還的“惡意透支〞構(gòu)成信用卡詐騙罪目錄頁“惡意透支”構(gòu)成犯罪的條件銀行的兩次催要超過三個月仍不歸還持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定的限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)過發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支〞兩個實質(zhì)性條件〔立案標(biāo)準(zhǔn)1萬元〕信用卡詐騙罪“惡意透支〞?刑法?196條第3款王某與李某長相頗為相似,同在A公司工作,且住單位同一宿舍。某日,王某趁李某不在宿舍之機,竊取李某的工商銀行卡和身份證,至工行某支行自稱是李某,稱忘記銀行卡密碼,要修改密碼,并提供李某的身份證。銀行工作人員經(jīng)審查,為其修改了密碼,王某遂取款6000元。我國?刑法?第196條第3款規(guī)定:盜竊信用卡并使用的,依照本法第264條的規(guī)定定罪處分。根據(jù)全國人大常委會通過的?關(guān)于〈中華人民共和國刑法〉有關(guān)信用卡規(guī)定的解釋?,刑法規(guī)定的信用卡,是指由商業(yè)銀行或者其它金融機構(gòu)發(fā)行的具有消費支付、信用貸款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能或者局部功能的電子支付卡。

本案法律適用盜竊信用卡并使用，構(gòu)成盜竊罪依據(jù)現(xiàn)行刑法規(guī)定及司法實踐,本案中王某的行為性質(zhì)認(rèn)定是比較清晰的。王某竊取李某的銀行卡和身份證,至銀行柜臺冒充李某修改并取款6000元,屬于盜竊信用卡并使用的行為,依據(jù)刑法第196條第3款及刑法第264條之規(guī)定,成立盜竊罪是顯而易見的。案例四：集資詐騙罪中所涉款項不是真實的借貸關(guān)系，貸款人起訴借款人返還借款被駁回起訴投資經(jīng)營+反利2006年初，劉某以非法占有有目的，以投資做外貿(mào)生意定期給付高額利潤為誘餌，進(jìn)行集資詐騙活動。2006年8月，張某借給劉某200萬元，劉某出具借條一張，借條載明：今借到張某人民幣200萬元投資款，月息五分，借期六個月。2007年2月，張某要求劉某還本付息，未果。2007年6月，張某起訴至法院，要求判令劉某還本付息，法院以民間借貸糾紛受理了該案。審理過程中，劉某因涉嫌集資詐騙罪于2007年7月被刑事拘留，法院隨即中止了民間借貸糾紛案的審理。2021年3月，劉某二審被某高級法院判處無期徒刑。劉某刑事案件終審判決書生效后，張某訴劉某民間借貸糾紛案恢復(fù)了審理。法院認(rèn)為：劉某集資詐騙款項包括了張某的款項，張某與劉某之間不存在真實的借貸關(guān)系，張某的起訴不符合民事案件受理條件，遂裁定駁回了張某的起訴。未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；ABCD通過媒體、推介會、傳單、短信等途徑向社會公開宣傳；承諾期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報；向社會公眾即社會不特定對象吸收資金具備非吸條件非法吸收公眾存款罪違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”公眾存款，個人數(shù)額20萬元以上、單位100萬元以上公眾存款對象個人30人以上的，單位150人以上個人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位在50萬元以上造成惡劣社會影響或者其他嚴(yán)重后果非法吸收公眾存款罪立案標(biāo)準(zhǔn)非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：不生產(chǎn)經(jīng)營或與籌集資金規(guī)模不成比例抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金肆意揮霍集資隱匿、銷毀賬目搞假破產(chǎn)、倒閉，逃避返還資金攜帶集資款逃匿的拒不交代資金去向，逃避返還資金將集資款用于違法犯罪活動其他可認(rèn)定非法占有目的集資詐騙罪以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，依據(jù)刑法第一百九十