管理體系內(nèi)審員審核知識培訓教程

管理體系內(nèi)審員審核知識

培訓教程

2021.10

1第一章質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系內(nèi)部審核概述第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.1審核audit〔GB/T19001規(guī)范中的3.1〕為獲得審核證據(jù)〔3.3〕并對其進展客觀的評價，以確定滿足審核準那么〔3.2〕的程度所進展的系統(tǒng)的、獨立的并構(gòu)成文件的過程注1：內(nèi)部審核，有時稱第一方審核，用于內(nèi)部目的，由組織本人或以組織的名義進展，可作為組織自我合格聲明的根底。注2：外部審核包括通常所說的“第二方審核〞和“第三方審核〞。第二方審核由組織的相關(guān)方〔如顧客〕或由其他人員以相關(guān)方的名義進展。第三方審核由外部獨立的組織進展，如那些對GB/T19001和GB/T24001要求的符合性提招認證或注冊的機構(gòu)。注3：當質(zhì)量和環(huán)境管理體系被一同審核時稱為“結(jié)合審核〞。注4：當兩個或兩個以上審核組織協(xié)作，共同審核一個受審核方時，這種情況稱為“結(jié)合審核〞。2第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.2審核準那么auditcriteria一組方針、程序或要求注：審核準那么是用于與審核證據(jù)進展比較的根據(jù)。3第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.3審核證據(jù)auditevidence與審核準那么〔3.2〕有關(guān)的并且可以證明的記錄、實事陳說或其他信息。注：審核證據(jù)可以是定性的或定量的。4第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.4審核發(fā)現(xiàn)auditfinimgs將搜集到的審核證據(jù)〔3.3〕對照審核準那么〔3.2〕進展評價的結(jié)果注：審核發(fā)現(xiàn)能闡明符合或不符合準那么，或指出進展的時機。5第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.5審核結(jié)論auditconclusion審核組〔3.9〕思索了審核目的和一切審核發(fā)現(xiàn)(3.4)后得出審核〔3.1〕的結(jié)果。6第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.6審核委托方auditclient要求審核的組織或人員。注：審核委托方可以是受審核方〔3.7〕,也可以是根據(jù)法律或合同有權(quán)要求審核的任何其他組織。7第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.7受審核方auditee被審核的組織8第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.8審核員auditor有才干〔3.14〕實施審核〔3.1〕的人員。93.9審核組auditteam實施審核〔3.1〕的一名或多名審核員〔3.8〕，需求時，由技術(shù)專家〔3.10〕提供支持。注1：指定審核組中的一名審核員為審核組長。注2：審核組可包括實習審核員。第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語10第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.10技術(shù)專家technicalexpert向?qū)徍私M(3.9)提供特定知識或技術(shù)的人員。注1：特定知識或技術(shù)是指與受審核的組織、過程、或活動，或言語或文化有關(guān)的知識或技術(shù)。注2：在審核組中，技術(shù)專家不作為審核員。113.11審核方案auditprogranme針對特定時間階段所謀劃，并具有特定目的的一組〔一次或多次〕審核〔3.1〕。注：審核方案包括謀劃、組織和實施的一切必要的活動。第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語123.12審核方案auditplan對一次審核〔3.1〕活動和安排的描畫。第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語13第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語審核方案與審核方案的區(qū)別

審核計劃審核方案性質(zhì)和內(nèi)容一次具體審核活動的策劃和日程安排的文件特定時間，并具有特定目的的一組審核安排包括：制定、實施監(jiān)視、評審和改進審核方案。編制者審核組長審核方案管理人員14第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.13審核范圍auditscopa審核〔3.1〕的內(nèi)容和界限。注：審核范圍通常包括對實踐位置、組織單元、活動和過程以及所覆蓋的時期的描畫。15第一節(jié)與審核有關(guān)的術(shù)語3.14才干competence經(jīng)證明的個人素質(zhì)以及經(jīng)證明的運用知識和技藝的身手。16第二節(jié)審核原那么審核的特征在于遵照假設(shè)干原那么。這些原那么使審核成為支持管理方針和控制的有效與可靠的工具，并為組織提供可以改良其績效的信息。遵照這些原那么是得出相應(yīng)的和充分的審核結(jié)論的前提，也是審核員獨立任務(wù)時，在類似的情況下得出類似的結(jié)論的前提。GB/T19011—2003規(guī)范提出了五項審核原那么，其中三項是與審核員有關(guān)的原那么，兩項是與審核有關(guān)的原那么。17第二節(jié)審核原那么與審核員有關(guān)的三項原那么品德行為：職業(yè)的根底。對審核而言，誠信、耿直、保守和謹慎是最根本的。公正表達：真實、準確地報告的義務(wù)。職業(yè)素養(yǎng)：在審核中勤勞并具有判別力。18第二節(jié)審核原那么與審核有關(guān)的兩項原那么獨立性：是審核的公正性和審核結(jié)論的客觀性的根底?；谧C據(jù)的方法：在一個系統(tǒng)的審核過程中，得出可信和可重現(xiàn)審核結(jié)論的合理方法。19第三節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系審核的類型和特點管理體系審核按審核方與受審核方的關(guān)系，可分為內(nèi)部審核與外部審核兩種類型。按實施審核的人員來分，可分為第一方審核、第二方審核和第三方審核。第一方審核稱為管理體系內(nèi)部審核，第二方審核和第三方審核稱為管理體系外部審核。20第三節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系審核的類型和特點1)第一方審核第一方審核稱為管理體系內(nèi)部審核，是組織的成員或其他人員以組織的名義對本身的管理體系進展的審核。⑴內(nèi)部審核的作用和目的①促進管理體系的正常運轉(zhuǎn)和繼續(xù)改良。②為第二方和第三方審核作預(yù)備③建立一種管理制度⑵內(nèi)部審核的頻次和時機①常規(guī)內(nèi)部審核②特殊情況下的追加審核21第三節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系審核的類型和特點2)第二方審核第二方審核由組織的人員或其他人員以組織的名義對相關(guān)方進展管理體系審核。⑴第二方審核的目的和作用①組織選擇適宜的相關(guān)方作為供方或協(xié)作同伴；②證明相關(guān)協(xié)作方的管理體系能否繼續(xù)滿足規(guī)定要求；③促進相關(guān)協(xié)作方改良質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安績效。⑵第二方審核的方式22第三節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系審核的類型和特點3)第三方審核第三方審核是由國家認可的認證機構(gòu)對受審核方進展的審核。又稱認證審核。⑴第三方審核的目的和作用①進展第三方認證審核，通行認證注冊。②經(jīng)過第三方初次審核和每年的監(jiān)視檢查，促使組織堅持管理體系的有效運轉(zhuǎn)，進一步改良和完善管理體系績效。③滿足相關(guān)方的要求⑵第三方審核的實施者⑶第三方審核的方式23第三節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系審核的類型和特點4〕管理體系審核的特點管理體系審核是審核的一種類型，概括起來有以下幾個方面的特點：⑴被審核的管理體系必需是正規(guī)的。⑵管理體系審核必需是一種正式的活動。⑶管理體系審核必需具有客觀性、獨立性和系統(tǒng)性，并構(gòu)成文件。⑷管理體系審核采用抽樣方法。24第四節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系內(nèi)部審核的主要活動GB/19011—2003<質(zhì)量〔或〕環(huán)境管理體系審核指南>為審核活動的謀劃和實施提供了指南。根據(jù)管理體系內(nèi)部審核的實踐情況，可將內(nèi)部審核的主要活動分為三個階段：1〕審核預(yù)備階段的主要活動：⑴確定審核目的、范圍。⑵確定審核的可行性。⑶組成審核組。⑷文件的搜集與審查。⑸編制審核方案。⑹審核組內(nèi)部溝通與任務(wù)分配。⑺預(yù)備審核任務(wù)文件。25第四節(jié)質(zhì)量、環(huán)境，職業(yè)安康平安管理體系內(nèi)部審核的主要活動2〕現(xiàn)場審核實施階段的主要活動：⑴召開初次會議。⑵現(xiàn)場審核、搜集和驗證審核信息、獲得審核證據(jù)。⑶構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)。⑷審核過程中的溝通。⑸召開末次會議。⑹審核報告。3〕審核后續(xù)實施的活動：不符合糾正措施的實施與驗證26第五節(jié)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系內(nèi)部審核的組織管理組織在建立管理體系時，應(yīng)確定管理體系內(nèi)部審核的組織管理任務(wù)，主要思索的事項包括：1〕最高管理者應(yīng)確定實施內(nèi)部審核，組織機構(gòu)的職責和權(quán)限2〕管理者代表組織指點內(nèi)部審核任務(wù)。3)主管職能部門擔任管理內(nèi)部審核任務(wù)4)培訓一批合格的內(nèi)審員5〕建立內(nèi)部審核的程序27第二章審核方案的謀劃和管理審核方案是針對特定時間段所謀劃，并具有特定目的一組〔一次或多次〕審核。一個審核方案可以包括一次或多次審核，這些審核可以有不同的目的，也可以包括結(jié)合審核。例如，組織建立審核方案可以包括：覆蓋組織管理體系的當年一系列的內(nèi)部審核；對潛在的供方或協(xié)作同伴實施第二方管理體系審核；在認證機構(gòu)和懇求組織之間合同規(guī)定的時間周期內(nèi)，由認證機構(gòu)對懇求組織進展的認證審核和監(jiān)視審核。組織可以建立一個或多個審核方案。28第一節(jié)審核方案的謀劃

組織進展內(nèi)部審核方案的謀劃，謀劃時要思索質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安要素，擬審核的活動和區(qū)域的情況，重要性及以往審核的結(jié)果。審核方案普通由質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安主管職能部門編制，管理者代表審批。謀劃時應(yīng)留意以下幾個問題：1〕審核范圍2〕審核的頻次與時機3〕審核日程安排⑴集中式年度審核方案集中式審核方案可適用于第一方、第二方、第三方審核。集中式年度審核方案見案例2—1⑵滾動式年度審核方案滾動式年度審核方案只適用于內(nèi)部審核，不適用于第二方、第三方審核。滾動式年度審核方案見案例2—229第二節(jié)審核方案的實施審核方案經(jīng)過詳細的每次審核，制定審核方案，進展現(xiàn)場審核實施。審核方案實施時經(jīng)過組成審核組、制定審核方案、預(yù)備審核文件、進展現(xiàn)場審核、做好審核記錄、構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論、編制審核報告、不符合項糾正措施的實施與驗證等活動予以完成。30第三節(jié)審核方案的監(jiān)視和評審組織的質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安主管職能部門，應(yīng)對每次審核實施過程進展監(jiān)視和評審，以評定其能否到達審核目的，并識別改良的時機。應(yīng)監(jiān)視：審核組實施審核的才干；與審核方案和日程安排的符合性；實施審核過程中反響意見。審核方案的評審應(yīng)思索：監(jiān)視的結(jié)果和趨勢；審核活動與程序的符合性；審核記錄的準確性、真實性與完好性；在類似情況下，審核組之間表現(xiàn)的一致性。審核方案評審的結(jié)果能夠?qū)е虏扇〖m正和預(yù)防措施以及改良審核方案。31第三章審核預(yù)備第一節(jié)確定審核目的和范圍1〕內(nèi)部審核的目的2〕確定審核范圍⑴集中式審核范圍⑵滾動式審核范圍⑶特殊情況下追加的內(nèi)部審核，其審核范圍可以包括管理體系與特殊情況有關(guān)的條款〔要素〕涉及部門、產(chǎn)品、活動和效力及任務(wù)場所。⑷結(jié)合審核的審核范圍結(jié)合審核詳細實施時能夠有：集中式審核、滾動式審核、特殊情況下的追加審核三種情況32第二節(jié)確定審核的可行性內(nèi)部審核確定審核可行性，可思索以下要素：1〕謀劃審核所需的充分和適當?shù)男畔?〕受審核部門能否給以充分的協(xié)作3〕能否為內(nèi)部審核提供充分的時間和資源經(jīng)過調(diào)查和確認，內(nèi)部審核可行，那么可進展內(nèi)部審核。經(jīng)過調(diào)查和確認，假設(shè)不具備審核可行性，質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安主管職能部門應(yīng)提出調(diào)整審核方式、審核目的、審核范圍、審核時間的建議，并報告管理者代表。33當已明確審核可行時，應(yīng)中選擇經(jīng)培訓合格具有內(nèi)審員資質(zhì)，并經(jīng)組織聘任的內(nèi)審員組成審核組。管理者代表應(yīng)為每一次內(nèi)部審核指定審核組長。1)審核組的才干要求⑴審核目的、范圍、準那么及預(yù)定的審核時間；⑵為到達審核目的，審核組所需的整體才干⑶確保審核組成員，獨立于受審核活動，審核組的內(nèi)審員不應(yīng)對本身任務(wù)的部門進展內(nèi)部審核活動。⑷審核組成員之間及與受審核部門進展有效的溝通和協(xié)作任務(wù)的才干。第三節(jié)組成審核組342)審核組長的才干要求審核組長該當具有指點審核任務(wù)的知識和技藝，以便審核能按審核方案有效地進展，審核組長對一次內(nèi)部審核負全責該當做到：⑴編制審核方案⑵進展文件審查，確定其適宜性、充分性。⑶對審核組成員進展分工、安排布置其審核任務(wù)，并組織編制審核檢查表。⑷主持內(nèi)部審核、指點審核員進展內(nèi)部審核任務(wù)。⑸代表審核組與受審核部門和質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安主管職能部門進展溝通。⑹指點審核組確定審核發(fā)現(xiàn)和審核結(jié)論。⑺協(xié)調(diào)和處理內(nèi)部審核中遇到的妨礙。⑻編制和完成審核報告。⑼對不符合項進展糾正措施的跟蹤和驗證。⑽匯總內(nèi)部審核記錄和資料，并上報環(huán)境主管職能部門。第三節(jié)組成審核組353)審核員的職責要求⑴按分工確定的審核部門，編制內(nèi)審檢查表。⑵獨立完成分工審核部門的現(xiàn)場審核義務(wù)，搜集審核信息和審核證據(jù)。⑶記錄審核證據(jù)，報告審核發(fā)現(xiàn)。⑷編制不符合報告。⑸保管好與審核有關(guān)的文件和資料，并按規(guī)定歸還這些文件和資料。⑹配合和支持審核組長的任務(wù)。第三節(jié)組成審核組36內(nèi)部審核重點搜集的文件普通包括：1)質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安管理體系文件；2)環(huán)境要素、重要環(huán)境要素清單/危險源、職業(yè)安康平安風險清單；3)與審核部門有關(guān)的活動、過程、運轉(zhuǎn)控制文件〔程序、管理、作業(yè)指點書等〕。4)適用于質(zhì)量、環(huán)境要素、職業(yè)安康平安的法律法規(guī)和其他要求；5)其他文件如上一次內(nèi)部審核和管理評審報告，不符合項糾正措施報告及驗證記錄，相關(guān)方的贊揚，質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安監(jiān)視和丈量報告等。搜集到這些文件和資料后，審核組成員應(yīng)對這些文件和資料進展審閱，如發(fā)現(xiàn)文件和資料不符合準那么、不協(xié)調(diào)或不充分的情況，應(yīng)進展記錄，并提交質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安主管職能部門，以便適時地對文件和資料進展修正。第四節(jié)文件和資料搜集與審查37審核方案是對一次詳細內(nèi)部審核活動和安排的描畫。審核方案由審核組長擔任編制，并經(jīng)管理者代表同意。編制審核方案時，重點思索的事項可包括：1)合理安排審核方式⑴按部門審核的方式⑵按要素審核方式第五節(jié)編制審核方案38第五節(jié)編制審核方案2〕確定審核方案的內(nèi)容審核方案內(nèi)容應(yīng)包括：⑴審核目的⑵審核準那么⑶審核范圍⑷現(xiàn)場審核活動的日程安排⑸受審核部門和受審核部門的條款〔要素〕⑹審核組成員和審核分工⑺初次會議、末次會議及審核中溝通會議的安排。管理體系內(nèi)部審核方案例如，見案例3-1，供參考。39現(xiàn)場審核前，審核組長應(yīng)組織一切審核組成員進展溝通并分配審核員的任務(wù)義務(wù)，其內(nèi)容可包括：1〕審核組長應(yīng)向?qū)徍私M成員闡明審核中需求留意的事項，如關(guān)鍵過程、確認過程、環(huán)境要素、艱苦環(huán)境要素/危險源、職業(yè)安康平安風險；相關(guān)方贊揚；對上次內(nèi)審不符合項進展驗證；績效監(jiān)測等。2)審核組長闡明審核方案的安排，進展協(xié)商和討論，并分配審核組成員的任務(wù)義務(wù)。3〕由于內(nèi)審員在各自崗位上任務(wù)，平常不涉及審核任務(wù)，暫時組織起來進展內(nèi)部審核會有一定的難度。因此審核組長有必要組織審核組成員共同窗習管理體系規(guī)范、管理體系文件、審核知識，提高內(nèi)部審核任務(wù)的有效性和效率。在現(xiàn)場審核過程中，審核組長可根據(jù)需求適當調(diào)整審核組成員任務(wù)義務(wù)，確保審核目的和進度。第六節(jié)審核組內(nèi)部溝通與任務(wù)分配40第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件審核組成員明確各自的審核義務(wù)以后，應(yīng)熟習了解與其所承當?shù)膶徍肆x務(wù)有關(guān)的管理體系信息，并預(yù)備必要的審核任務(wù)文件，用于審核過程和進展記錄。這些任務(wù)文件可以包括：—檢查表和審核抽樣方案；—記錄信息〔例如：審核記錄、不符合報告、審核報告、會議記錄等〕的表格。41第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件1〕編制檢查表⑴檢查表的作用檢查表的主要作用可包括：堅持審核目的明晰和明確堅持審核內(nèi)容的充分性堅持審核進度堅持審核證據(jù)客觀性，減少審核員的隨意性和偏見。作為審核記錄存檔，檢查表中有“審核記錄〞欄，記錄了審核證據(jù)，是審核檔案重要原始資料。42⑵檢查表的主要內(nèi)容檢查表的主要內(nèi)容可包括；按審核方案列出審核的部門或要素，審核的工程和要點。主要處理一個“查什么〞的問題。根據(jù)審核準那么列出審核步驟和內(nèi)容，包括抽樣方案。主要處理一個“怎樣查〞的問題。按過程審核是編制檢查表的根本思緒。第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件43GB/T19000—2000規(guī)范2.8.1條款“質(zhì)量管理體系過程評價〞指出，應(yīng)對每一被評價的過程提出四個根本問題：1過程能否已被識別并適當規(guī)定？2職責能否已被分配?3程序能否得到實施和堅持？4在實現(xiàn)所要求的結(jié)果方面，過程能否有效？

綜合上述問題的答案，可以確定評價的結(jié)果。第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件44七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件以上四個問題1、2和3,中與程序規(guī)定和過程謀劃相關(guān)，在組織謀劃規(guī)定的體系文件、工藝文件驗收規(guī)范、管理文件中應(yīng)有描畫?？山?jīng)過查文件獲得上述信息。3程序能否實施和堅持，與體系運轉(zhuǎn)的實施證據(jù)有關(guān)?？山?jīng)過現(xiàn)場審核對記錄，與當事人面談、現(xiàn)場察看、用抽樣方法搜集和驗證審核信息獲得。4過程能否有效是對過程的檢查評價，可經(jīng)過審核獲得的審核證據(jù)與審核準那么對照評價被審核活動的符合性和有效性，斷定為符合項和不符合項以構(gòu)成或?qū)徍税l(fā)現(xiàn)。45⑶管理體系審核檢查表例如檢查表通常分為按部門或按過程編制二種類型，沒有一致固定格式，組織通常會提供檢查表的表式供審核員運用。見案例3-2供參考第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件4647484950512〕謀劃審核抽樣方案⑴抽樣方案“基于證據(jù)的方法〞審核原那么，是得出可信和可注重審核結(jié)論的合理方法，審核證據(jù)是客觀存在的，可證明的。抽樣調(diào)查過程如以下圖第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件52內(nèi)審員在編制檢查表時，需求謀劃抽樣方案，做到隨機抽樣。隨機抽樣應(yīng)留意以下幾個問題：①明確抽樣的信息源總體：例如管理體系要素4.4.5文件控制，信息源總體就是管理體系的全部文件。②保證抽取足夠數(shù)量的信息樣本，以降低抽樣風險，通常抽取樣本在3～12個之間。③做到分層抽樣④抽取樣本量應(yīng)適度平衡⑤內(nèi)審員親身抽樣⑵不存在隨機抽樣的限定條3〕搜集記錄信息表格第七節(jié)預(yù)備審核任務(wù)文件53第四章現(xiàn)場審核的實施第一節(jié)召開初次會議初次會議由審核組長主持，參與人員為審核組全體成員、受審核部門的擔任人及最高管理者、管理者代表，與會人員應(yīng)進展簽到。初次會議應(yīng)簡短，普通不宜超越30分鐘。1〕初次會議的目的：⑴確認審核方案⑵簡要引見審核活動的程序和方法⑶確認審核中的溝通渠道⑷向受審核部門提供訊問的時機。2〕初次會議的內(nèi)容和程序54第二節(jié)搜集和驗證有關(guān)信息，獲得

審核認證初次會議終了后，審核組開場進展現(xiàn)場審核，運用抽樣調(diào)查的方法，搜集并驗證與審核目的、范圍、準那么有關(guān)的信息，獲得審核證據(jù)?，F(xiàn)場審核在整個審核任務(wù)中是非常重要的過程，審核發(fā)現(xiàn)以及審核結(jié)論都是根據(jù)審核證據(jù)得出的，因此獲得可以證明的審核證據(jù)是審核的關(guān)鍵。55第二節(jié)搜集和驗證有關(guān)信息，獲得

審核認證GB/T19011—2003給出了從搜集信息到得出審核結(jié)論的過程思緒如以下圖所示：56第二節(jié)搜集和驗證有關(guān)信息，獲得

審核認證1〕確定信息源適用時，信息源可以包括：⑴與受審核部門員工的面談；⑵對活動、周圍任務(wù)環(huán)境和條件的察看；⑶文件⑷記錄⑸數(shù)據(jù)的匯總、分析和績效目的；⑹相關(guān)方贊揚、質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)安康平安監(jiān)測報告和相關(guān)信息資料⑺其他方面的信息源等。57第二節(jié)搜集和驗證有關(guān)信息，獲得

審核認證2〕搜集和驗證有關(guān)信息獲得審核證據(jù)⑴搜集和驗證有關(guān)信息的內(nèi)容⑵經(jīng)過抽樣搜集和驗證有關(guān)信息⑶搜集和驗證有關(guān)信息的詳細方法①查閱文件和記錄②面談③察看④驗證有關(guān)信息。獲得審核證據(jù)⑤記錄審核證據(jù)58第二節(jié)搜集和驗證有關(guān)信息，獲得

審核認證⑷現(xiàn)場審核活動的控制①控制審核方案②明確信息源總體，合理抽樣③關(guān)注關(guān)鍵過程、確認過程、艱苦環(huán)境要素和職業(yè)安康平安風險的主要問題，現(xiàn)場審核過程中，內(nèi)審員要可以辨識管理的關(guān)鍵崗位和主要問題。④留意搜集管理體系有效性的證據(jù)，管理體系運轉(zhuǎn)有效性是現(xiàn)場審核重要內(nèi)容。⑤留意營造良好的審核氣氛，堅持審核順利實施

59第三節(jié)構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)審核發(fā)現(xiàn)是將獲得的審核證據(jù)對照審核準那么評價的結(jié)果。評價的結(jié)果能夠是符合準那么的審核發(fā)現(xiàn)，〔符合項〕也能夠是不符合準那么的審核發(fā)現(xiàn)〔不符合項〕。1〕評審審核發(fā)現(xiàn)2〕符合準那么的審核發(fā)現(xiàn)〔符合項〕3〕不符合準那么的審核發(fā)現(xiàn)〔不符合項〕60第三節(jié)構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)⑴不符合項的分類在管理體系內(nèi)部審核過程中，經(jīng)評審確定的不符合項可以分成三種類型：①文件性不符合②實施性不符合③效果性不符合⑵不符合項的性質(zhì)不符合項按其不符合的嚴重程度和能夠呵斥的后果可分為兩類：嚴重不符合項和普通不符合項〔細微不符合項〕。①嚴重不符合項a體系運轉(zhuǎn)出現(xiàn)系統(tǒng)性失效。b體系運轉(zhuǎn)出現(xiàn)區(qū)域性失效。c質(zhì)量事故、環(huán)境污染事故、職業(yè)安康平安事故呵斥嚴重后果。d嚴重違反法律法規(guī)和其他要求的行為②普通不符合61⑶不符合報告編寫不符合報告，是內(nèi)審員必需掌握的根本技藝。①不符合報告內(nèi)容：a受審核部門b不符合現(xiàn)實描畫c不符合準那么及要素號d不符合性質(zhì)e內(nèi)審員姓名f受審核部門代表確認、簽名g緣由分析h糾正措施i糾正措施驗證第三節(jié)構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)62②不符合現(xiàn)實的描畫不符合現(xiàn)實描畫要點：a準確地描畫不符合現(xiàn)實：包括時間、地點、人物、不符合的詳細情況。b言語簡練，不寫符合準那么的事和多余的文字。c文字表述具有可重查性d不能光寫結(jié)論，不寫現(xiàn)實。不符合報告例如見案例4—2供參考第三節(jié)構(gòu)成審核發(fā)現(xiàn)636465第四節(jié)審核過程中的溝通根據(jù)審核范圍和復(fù)雜程度，在審核中有必要對審核組內(nèi)部以及審核組與受審核方之間溝通做出適當安排。1〕審核組內(nèi)部的溝通2〕審核組與受審核方的溝通66第五節(jié)確定審核結(jié)論末次會議之前，審核組長召開一次審核組全體成員溝通討論會，對現(xiàn)場審核一切審核發(fā)現(xiàn)作一次全面匯總分析，評價和總結(jié)，確定公正、客觀的審核結(jié)論。1〕匯總分析不符合項，尋覓薄弱環(huán)節(jié)和改良需求2〕評價管理體系的符合性，有效性3〕構(gòu)成審核結(jié)論內(nèi)部審核的審核結(jié)論通常包括以下方面：⑴管理體系與規(guī)范的符合性。⑵管理體系實施、堅持的有效性。⑶管理體系薄弱環(huán)節(jié)的改良建議。67第六節(jié)召開末次會議末次會議由審核組長主持，參與人員為審核組全體成員，受審部門的擔任人及最高管理者，管理者代表，與會人員應(yīng)進展簽到。末次會議普通不超越60分鐘。1〕末次會議的目的：⑴引見本次內(nèi)部審核全面情況。⑵宣布審核結(jié)論⑶提出后續(xù)任務(wù)要求2〕末次會議的內(nèi)容和程序見案例4-3供參考68第七節(jié)審核報告審核報告是審核任務(wù)的重要成果，是審核構(gòu)成的正式文件。審核報告普通由審核組長編寫，審核組長應(yīng)對審核報告和內(nèi)容擔任。審核報告該當完好、準確、簡明和明晰。1〕審核報告的內(nèi)容⑴審核目的、審核范圍、審核準那么。⑵審核日期、審核組成員。⑶審核情況綜述。⑷審核結(jié)論⑸不符合項糾正措施完成時限要求。⑹不符合項分布表⑺審核組長簽字，管理者代表同意。2〕審核報告的發(fā)放和存檔69第五章不符合項糾正措施

跟蹤和驗證內(nèi)部審核中發(fā)現(xiàn)和提出的不符合項，按管理體系中的不符合糾正和預(yù)防措施程序文件規(guī)定實施。1〕糾正措施的提出2〕糾正措施的同意3〕糾正措施的實施假設(shè)驗證闡明所采取的糾正措施未到達預(yù)期的目的，沒有明顯效果，那么應(yīng)采取新的更有效的糾正措施，直到驗證有效為止。嚴重不符合項，假設(shè)2個月內(nèi)糾正措施不能實現(xiàn)，可以繼續(xù)按糾正措施方案組織實施，留待下次內(nèi)部審核時再檢查驗證。70第六章內(nèi)部審核員第一節(jié)內(nèi)部審核員的才干要求GB/T19011—2003規(guī)范3.14給出才