庫(kù)存現(xiàn)金管理制度模版

第頁(yè)共頁(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度模版一、概述庫(kù)存現(xiàn)金是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重要資產(chǎn)，合理管理庫(kù)存現(xiàn)金對(duì)于保障企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)具有重要意義。本制度的目的是規(guī)范和優(yōu)化企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理流程，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全、高效使用，減少風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)效益。二、庫(kù)存現(xiàn)金管理責(zé)任1.公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金管理的總體規(guī)劃和決策，并對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金管理工作負(fù)責(zé)。2.財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的監(jiān)督、管理和控制，制定庫(kù)存現(xiàn)金管理制度，并負(fù)責(zé)制度的執(zhí)行和監(jiān)督。3.資金管理部門(mén)負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理與操作，包括現(xiàn)金收付、存儲(chǔ)、結(jié)算等。4.各部門(mén)負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的使用申請(qǐng)和報(bào)銷(xiāo)，確保使用資金的合理性和準(zhǔn)確性。三、庫(kù)存現(xiàn)金管理流程1.現(xiàn)金收付流程：a.收款時(shí)，收款人核對(duì)收款金額和收款方式，填寫(xiě)收款憑證，并及時(shí)將收款記錄錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。b.付款時(shí)，經(jīng)過(guò)各級(jí)審批后，填寫(xiě)付款憑證，由財(cái)務(wù)部根據(jù)憑證支付現(xiàn)金，付款記錄及時(shí)錄入財(cái)務(wù)系統(tǒng)。2.現(xiàn)金存儲(chǔ)與保管流程：a.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的保管和存儲(chǔ)，庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)存放在專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)柜內(nèi)，并設(shè)有專(zhuān)門(mén)的保管人員。b.庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)需要定期清點(diǎn)和記錄，確保賬實(shí)相符，記錄應(yīng)及時(shí)報(bào)送給財(cái)務(wù)部門(mén)。3.庫(kù)存現(xiàn)金結(jié)算流程：a.財(cái)務(wù)部門(mén)定期制作庫(kù)存現(xiàn)金賬務(wù)報(bào)表，與相關(guān)部門(mén)核對(duì)賬目，確保賬目的準(zhǔn)確性。b.定期進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的盤(pán)點(diǎn)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性，并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)。4.庫(kù)存現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)控制措施：a.定期進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。b.加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的審計(jì)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的使用合規(guī)性和準(zhǔn)確性。四、庫(kù)存現(xiàn)金使用管理1.各部門(mén)申請(qǐng)庫(kù)存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《庫(kù)存現(xiàn)金申請(qǐng)表》，并經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后方可申請(qǐng)。2.庫(kù)存現(xiàn)金的使用應(yīng)遵守相關(guān)的使用準(zhǔn)則和規(guī)定，不得超出申請(qǐng)的金額和用途范圍。3.每月底，各部門(mén)要將使用庫(kù)存現(xiàn)金的情況及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)后進(jìn)行核銷(xiāo)。五、違規(guī)處理1.對(duì)于違反庫(kù)存現(xiàn)金管理制度的行為，將按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處罰。2.庫(kù)存現(xiàn)金管理制度違規(guī)行為包括但不限于：超出申請(qǐng)的金額和用途范圍使用庫(kù)存現(xiàn)金、未經(jīng)批準(zhǔn)私自使用庫(kù)存現(xiàn)金等。六、附則1.本庫(kù)存現(xiàn)金管理制度的修訂和解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。2.本制度自頒布之日起執(zhí)行，有關(guān)公司人員必須遵守并執(zhí)行，對(duì)于違反本制度的行為將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。以上為庫(kù)存現(xiàn)金管理制度的模板，主要涵蓋了庫(kù)存現(xiàn)金管理的