公司下發(fā)結(jié)賬管理制度

公司下發(fā)結(jié)賬管理制度一、制度目的本制度的目的是確保公司的財(cái)務(wù)管理工作按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、程序和要求進(jìn)行，并能夠全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地反映出公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。二、適用范圍本制度適用于公司所有部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及下屬子公司的所有員工。三、管理責(zé)任公司高管應(yīng)對(duì)本制度的實(shí)施和執(zhí)行負(fù)有最終的責(zé)任。公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)維護(hù)本制度，包括制定、審批、監(jiān)督和檢查；各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門(mén)的工作口徑進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。全體員工應(yīng)自覺(jué)地遵守本制度，并按要求履行財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)。四、結(jié)賬處理為了進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，公司在每個(gè)財(cái)務(wù)期末會(huì)對(duì)各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)賬處理。各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)在當(dāng)月的財(cái)務(wù)工作結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)提交的財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行賬目核對(duì)和調(diào)整，確保賬面余額與實(shí)際余額一致。各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在財(cái)務(wù)部門(mén)指定的時(shí)間提交結(jié)賬報(bào)表，以供財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行財(cái)務(wù)匯總和分析，如果有問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行處理。最后，財(cái)務(wù)部門(mén)將結(jié)賬數(shù)據(jù)和報(bào)表輸入至財(cái)務(wù)系統(tǒng)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交會(huì)計(jì)賬本和財(cái)務(wù)報(bào)表。五、財(cái)務(wù)審批為了確保財(cái)務(wù)管理的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，公司將對(duì)以下財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審批：采購(gòu)和付款活動(dòng)；合同簽訂活動(dòng)；借/貸款活動(dòng)；投資活動(dòng)；具體審批流程如下：1.相關(guān)部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并提交相關(guān)的支出計(jì)劃和報(bào)表；2.相應(yīng)的負(fù)責(zé)人審核申請(qǐng)和報(bào)表，并進(jìn)行審批；3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)審批通過(guò)的支出計(jì)劃和報(bào)表進(jìn)行財(cái)務(wù)管理和結(jié)賬處理。六、違紀(jì)處罰任何員工如果違反了本制度，經(jīng)過(guò)紀(jì)律審查認(rèn)定后，將給予相應(yīng)的違紀(jì)處理，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；如屬于觸犯法律的行為，公司將移交有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理。七、制度修訂公司財(cái)務(wù)部門(mén)由負(fù)責(zé)本制度審批和修訂的職責(zé)，如有需要，經(jīng)公司高管討論通過(guò)后進(jìn)行修改，并在全公司范圍內(nèi)進(jìn)行知悉和宣傳。結(jié)束語(yǔ)本制度是公司為規(guī)范財(cái)務(wù)管理和提高財(cái)務(wù)水平而制訂的管