出納工作職責及管理制度

出納工作職責及管理制度1.職責描述1.1收款管理出納需要負責公司的收款，包括現(xiàn)金、支票、電匯、信用卡支付等多種收款方式。具體職責如下：正確接收、核對并記錄各種收入，及時入賬。保證收款的準確性、及時性和完整性。妥善保管收款收據(jù)和資料，并及時更新賬目信息。定期結算賬目，準確完成銀行對賬，核對賬單，及時糾正錯誤。及時跟進欠款和逾期款項，督促付款。1.2付款管理出納還需負責公司的付款，保障公司正常運營。具體職責如下：根據(jù)財務制度和公司管理規(guī)定，正確、合法地付款。嚴格把關付款憑證，確保憑證真實可靠，企業(yè)的財務安全無虞。負責辦理銀行轉賬業(yè)務、銀行對賬、資金劃轉，確保公司賬戶余額充足。審核各項相關費用支出，核對收據(jù)、合同或其他支持文件。建立日常的資金申請、審批流程，及時申請與審核各項資金支出。1.3票據(jù)管理出納需要有效管理公司票據(jù)，確保票據(jù)的合法性，防范風險，職責如下：統(tǒng)一管理各類票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)、支票等。對票據(jù)進行編號、簽字、蓋章等，確保票據(jù)的真實性和合法性。對票據(jù)密切監(jiān)控，定期對票據(jù)底稿進行統(tǒng)計和核算。管理票據(jù)保險柜，任何人在未經(jīng)授權的情況下不能取走任何票據(jù)。定期對過期票據(jù)進行處理，確保公司的利益不受損失。1.4賬戶管理公司賬戶是公司財務的重要組成部分，出納需要負責管理公司賬戶，在此過程中要做好以下職責：統(tǒng)一管理公司各種賬戶，如現(xiàn)金賬戶、銀行賬戶等。負責公司各種賬戶的開戶和銷戶手續(xù)，以及賬戶的注冊和授權。定期核對賬戶余額，審核記賬憑證，確保賬目準確無誤，任何異常需及時查明。開立定期存款、定額定期存款等，保證公司資金的長期盈利，增加公司的資產(chǎn)收益。對賬單、銀行回單等文件進行分類、歸檔和保存，以備后續(xù)查詢。2.管理制度2.1財務管理制度公司財務管理制度的建立，重點包括收款管理、付款管理、票據(jù)管理、財務報表預算及其他管理。制定有效的相關管理辦法，保證對銀行、對外單位、員工和外商等的賬務管理規(guī)范性、合規(guī)性和準確性。2.2風險防范加強風險防范和管控，包括對內(nèi)部管理流程的完善和優(yōu)化，防止內(nèi)部人員設法聯(lián)合實施財務欺詐等違法行為。開展員工的職業(yè)道德和健康心理教育，強調(diào)合法遵紀、工作純潔的要求，并努力營造風清氣正的企業(yè)環(huán)境。2.3操作辦法制定財務操作手冊，明確各管理環(huán)節(jié)的職責和操作流程，保障賬務管理工作的標準化和規(guī)范化。對于財務辦公室員工開展考核，確保工作績效健康、透明、公正，并及時糾正工作中問題或差錯。3.總結出納作為一個公司中財務管理的重要職位，必須具備扎實的財務專業(yè)知識，具備熟練的財務操作技巧，更要有一定的責任心和工作認真