材料控制管理制度

材料控制管理制度一、制度背景為了規(guī)范公司的材料控制管理，提高采購、入庫、使用、結(jié)算等環(huán)節(jié)的效率和準(zhǔn)確性，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實完整，保障企業(yè)合法權(quán)益，制定本材料控制管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司全部材料控制管理工作。三、管理體制公司設(shè)立材料控制部門，具體負(fù)責(zé)公司材料的采購、入庫、使用、結(jié)算等環(huán)節(jié)管理，并與財務(wù)部門協(xié)作，確保材料控制管理工作的規(guī)范化。四、材料采購材料統(tǒng)一采購：公司材料采購需以采購計劃表為依據(jù)，負(fù)責(zé)人填寫采購計劃，報送材料控制部門進行統(tǒng)一采購。材料評估：材料控制部門對采購材料進行評估，以確保材料的質(zhì)量、價格、數(shù)量等方面符合公司要求，經(jīng)批準(zhǔn)后開始采購。采購程序：采購操作人員根據(jù)采購計劃向供應(yīng)商提出采購要求，供應(yīng)商提出報價，根據(jù)質(zhì)量和價格綜合考慮后選擇合適的供應(yīng)商，并填寫采購合同，交給材料控制部門進行審核、簽字、蓋章、歸檔等程序。五、材料入庫入庫管理：材料控制部門對采購的材料進行嚴(yán)格的入庫管理，對入庫材料進行驗收、計量、標(biāo)識、登記等環(huán)節(jié)，確保材料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。材料保存：入庫后的材料應(yīng)根據(jù)種類、規(guī)格、質(zhì)量等因素分類妥善保存，并按規(guī)定進行防潮、防火、防盜等措施，明確責(zé)任人保障材料安全。材料出庫：材料控制部門嚴(yán)格按照系統(tǒng)審核流程發(fā)放材料，出庫人應(yīng)按規(guī)定制作領(lǐng)料單，填寫領(lǐng)用用途，確認(rèn)材料規(guī)格、數(shù)量等信息。六、材料使用使用規(guī)定：各部門使用材料必須按規(guī)定使用材料，不能私自挪用、轉(zhuǎn)借、販賣材料。生產(chǎn)計劃：生產(chǎn)計劃部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)與材料庫存量等因素進行制定，及時調(diào)整生產(chǎn)計劃，確保生產(chǎn)順利完成。七、材料結(jié)算財務(wù)審核：各部門在用完材料后，按規(guī)定填寫申請單或者結(jié)算單，報送財務(wù)部門進行審核、驗收材料，財務(wù)部門按規(guī)定組織對材料進行核算結(jié)算，處理待付、待收賬款等財務(wù)余額。賬務(wù)處理：材料結(jié)算單據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定歸檔存儲，明確責(zé)任人監(jiān)管，確保材料結(jié)算工作真實規(guī)范。八、監(jiān)督檢查材料控制部門應(yīng)每年對各部門材料管理工作進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)、糾正存在的問題，向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。各部門應(yīng)主動配合材料控制部門監(jiān)督檢查工作，加強材料管理工作。九、責(zé)任追究任何部門或個人在材料控制管理過程中造成公司損失或影響正常生產(chǎn)經(jīng)營的，材料控制部門應(yīng)及時建立責(zé)任清單，將責(zé)任人、責(zé)任事實、處理決策等詳細(xì)記錄，依據(jù)公司規(guī)定進行相應(yīng)處理。十