初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷9)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時，應(yīng)制定有效的變更管理流程，以確保生產(chǎn)環(huán)境的完整性和（）。A)可靠性B)科學(xué)性C)流暢性D)嚴(yán)謹(jǐn)性答案:A解析:應(yīng)制定有效的變更管理流程，以確保生產(chǎn)環(huán)境的完整性和可靠性。[單選題]2.下列關(guān)于VaR的方差一協(xié)方差說法錯誤的是()。A)方差一協(xié)方差是基于歷史數(shù)據(jù)來估計未來的B)其假設(shè)條件是未來和過去存在著分布的一致性C)能夠預(yù)測突發(fā)事件的風(fēng)險D)只反映了風(fēng)險因子對整個組合的一階線性影響答案:C解析:[單選題]3.到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的()。A)金額錯配B)期限錯配C)止損錯配D)流動性錯配答案:B解析:到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配。[單選題]4.下列降低風(fēng)險的方法中，()只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。A)風(fēng)險分散B)風(fēng)險轉(zhuǎn)移C)風(fēng)險對沖D)風(fēng)險規(guī)避答案:A解析:風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險;風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險;風(fēng)險對沖不僅對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險;風(fēng)險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。[單選題]5.金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險()。A)信用風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)流動性風(fēng)險答案:B解析:本題考查市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險。參見教材P8。[單選題]6.風(fēng)險識別包括()兩個環(huán)節(jié)。A)感知風(fēng)險和預(yù)測風(fēng)險B)感知風(fēng)險和分析風(fēng)險C)預(yù)測風(fēng)險和分析風(fēng)險D)感知風(fēng)險和控制風(fēng)險答案:B解析:風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。[單選題]7.下列屬于按風(fēng)險誘發(fā)原因分類的是（）。A)政治風(fēng)險和社會風(fēng)險B)系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險C)信用風(fēng)險和市場風(fēng)險D)純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險答案:C解析:選項A是按風(fēng)險事故劃分；選項B是按風(fēng)險的范圍劃分；選項C是按誘發(fā)的原因劃分，所以C項正確。選項D是按損失結(jié)果劃分。[單選題]8.下列()不屬于流動性的基本要素。A)時間B)成本C)資產(chǎn)規(guī)模D)資金數(shù)量答案:C解析:流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi).以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時間.成本和資金數(shù)量。[單選題]9.(.)是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。A)風(fēng)險管理理念B)知識C)制度D)風(fēng)險管理水平答案:A解析:風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素。[單選題]10.根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，目前尚嚴(yán)禁()直接投資股票市場。A)上市公司B)商業(yè)銀行C)經(jīng)紀(jì)公司D)證券交易所答案:B解析:根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，目前尚嚴(yán)禁商業(yè)銀行直接投資股票市場，因此商業(yè)銀行所，面臨的股票價格風(fēng)險有限。故本題選B。[單選題]11.可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。A)市場風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險答案:C解析:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。[單選題]12.已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是()。A)15億B)12億C)20億D)30億答案:B解析:損失=300×5%×(1-20%)=12(億元)。[單選題]13.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A)高級管理層B)監(jiān)事會C)董事會D)風(fēng)險管理部門答案:C解析:董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。2013年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。[單選題]14.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A)140B)150C)120D)230答案:A解析:累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140;短邊法步驟為：先分別加總每種外幣的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150。比較可得最小的是140。[單選題]15.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ)我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％B)商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)C)我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％D)比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量答案:C解析:C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％。[單選題]16.（）是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法。A)風(fēng)險轉(zhuǎn)移B)風(fēng)險補(bǔ)償C)風(fēng)險對沖D)風(fēng)險分散答案:C解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補(bǔ)償。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]17.頭寸拆分看待產(chǎn)品的角度是()。A)歷史成本B)重置成本C)現(xiàn)金流D)可變現(xiàn)凈值答案:C解析:頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品。[單選題]18.（）是商業(yè)銀行和其利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。A)媒體B)股東大會C)可信賴的第三方D)董事會答案:A解析:商業(yè)銀行的良好信譽(yù)源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這些利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。考點:聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃[單選題]19.下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的表述錯誤的是（）。A)是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法B)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)C)考慮到了波動性隨時間變化的情形D)需要功能強(qiáng)大的計算設(shè)備，運(yùn)算耗時過長答案:B解析:B項屬于歷史模擬法的缺點。[單選題]20.在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自()業(yè)務(wù)。A)負(fù)債B)資產(chǎn)C)理財D)信用答案:B解析:在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。[單選題]21.某銀行建設(shè)數(shù)據(jù)倉庫時沒有考慮到與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的兼容性，從而導(dǎo)致核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)癱瘓，此操作風(fēng)險屬于()。A)外部欺詐事件B)信息科技系統(tǒng)事件C)內(nèi)部欺詐事件D)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件答案:B解析:信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件：因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件。外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]22.符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法要求的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是（）。A)客戶評級必須針對客戶的違約風(fēng)險，債項評級必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素B)債項違約損失程度，預(yù)期損失C)每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率D)時間維度，空間維度答案:A解析:客戶評級與債項評級是兩個維度。我們在風(fēng)險管理科目中，提到?維度?的地方并不多，這是其中一個二維的考點。[單選題]23.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量。A)存款準(zhǔn)備金B(yǎng))存款保險C)經(jīng)濟(jì)資本D)資本充足率答案:C解析:經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。[單選題]24.下列風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，最能夠反映商業(yè)銀行審慎經(jīng)營狀況的是（）。A)預(yù)期損失率B)貸款損失準(zhǔn)備充足率C)正常貸款遷徙率D)不良資產(chǎn)/貸款率答案:B解析:貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%，貸款實際計提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計損失而實際計提的準(zhǔn)備，該指標(biāo)能夠反映商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營狀況?？键c：風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)[單選題]25.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是()。A)信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生B)對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C)信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式D)交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險答案:C解析:信用風(fēng)險也可以發(fā)生在實際違約之前。貸款是最大最明顯的信用風(fēng)險來源，不是唯一的。交易對手信用評級的下降也屬于信用風(fēng)險，因為存在潛在的損失。[單選題]26.表4-2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。A)70B)280C)350D)650答案:D解析:短邊法的計算分為三步：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)絕對值較大，所以其總敞口頭寸為650。[單選題]27.以下關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實踐操作的說法，正確的是()。①推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)略;②確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。③建立嚴(yán)密的聲譽(yù)風(fēng)險管理制度，主要以基層工作人員的良好執(zhí)行為基礎(chǔ)。A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實踐操作是：推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。[單選題]28.()是一種特殊類型的操作風(fēng)險。A)聲譽(yù)風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)戰(zhàn)略風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:B解析:法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險。[單選題]29.銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中，錯誤的是()。A)計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險B)銀行應(yīng)對該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值C)該賬戶中的項目通常按市場價格計價D)銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶答案:D解析:與交易賬戶相對應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)[單選題]30.巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的要求，表述不正確的是(.)。A)置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間B)持有期為10個營業(yè)日C)市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為半年D)至少每3個月更新一次數(shù)據(jù)答案:C解析:市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年。[單選題]31.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險可能影響聲譽(yù)的因素是()。A)市場風(fēng)險管理能力薄弱/技術(shù)缺失B)內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失C)戰(zhàn)略風(fēng)險管理薄弱/缺失D)資產(chǎn)負(fù)債/風(fēng)險管理能力低下答案:B解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險因素：內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失、技術(shù)部門/外包機(jī)構(gòu)能力欠缺。[單選題]32.具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。A)二級資本B)其他一級資本C)核心一級資本D)股東資本答案:C解析:核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。[單選題]33.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A)死亡率模型B)1ogit模型C)線性概率模型D)線性辨別模型答案:A解析:目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(LinearDiscriminantModel)。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。[單選題]34.()通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。A)預(yù)期損失B)期望損失C)非預(yù)期損失D)災(zāi)難性損失答案:A解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。故本題選A。[單選題]35.在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。A)負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B)負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主C)負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主D)負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主答案:B解析:從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款(負(fù)債)用于長期貸款(資產(chǎn))，即?借短貸長?。如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流人嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。[單選題]36.某Ⅱ年期零息債券的年收益率為16.7%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若1年期的無風(fēng)險年收益率為5%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為()。A)0.05B)0.10C)0.15D)0.20答案:B解析:違約概率=1-(1+1年期無風(fēng)險年收益率)/(1+零息債券承諾的年收益率)。[單選題]37.下列屬于操作風(fēng)險限額指標(biāo)的是()。A)國別風(fēng)險敞口B)存貸比C)監(jiān)管處罰率D)單一客戶貸款集中度限額答案:C解析:操作風(fēng)險限額指標(biāo)包括操作風(fēng)險損失率、監(jiān)管處罰率、千人重大操作風(fēng)險事發(fā)率、千人發(fā)案率、案件風(fēng)險率、操作風(fēng)險事件敗訴率、信息系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)時段可用率、操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本率。[單選題]38.資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債所得的是()。A)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸B)即期凈敞口頭寸C)單幣種敞口頭寸D)期權(quán)敞口頭寸答案:B解析:即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。[單選題]39.信息科技部門承擔(dān)本銀行的信息科技職責(zé)，其具體內(nèi)容不包括（）。A)履行信息科技項目發(fā)起和管理B)履行信息科技戰(zhàn)略的審批C)履行信息科技內(nèi)部控制D)履行信息科技外包和信息系統(tǒng)退出答案:B解析:信息科技部門承擔(dān)本銀行的信息科技職責(zé)，履行信息科技預(yù)算和支出、信息科技策略、標(biāo)準(zhǔn)和流程、信息科技內(nèi)部控制、專業(yè)化研發(fā)、信息科技項目發(fā)起和管理、信息系統(tǒng)和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施的運(yùn)行、維護(hù)和升級、信息安全管理、災(zāi)難恢復(fù)計劃、信息科技外包和信息系統(tǒng)退出等職責(zé)。[單選題]40.目前對操作風(fēng)險進(jìn)行評估的要素不包括()。A)內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)B)外部數(shù)據(jù)C)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境D)公司治理結(jié)構(gòu)答案:D解析:目前對操作風(fēng)險進(jìn)行評估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面。[單選題]41.當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，即出現(xiàn)（）。A)資產(chǎn)敏感型缺口B)資產(chǎn)缺口C)負(fù)債缺口D)負(fù)債敏感型缺口答案:D解析:當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。[單選題]42.某一年期零息債券的年收益率為6.7%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若一年期的無風(fēng)險年收益率為3%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在一年內(nèi)的違約概率為（）。A)55.22%B)44.78%C)96.53%D)3.47%答案:D解析:帶入可得：P（1+6.7%）+（1-P）×（1+6.7%）×0=1+3%,計算出P=96.53%，所以客戶在1年內(nèi)的違約概率為1-P=3.47%。[單選題]43.國別風(fēng)險有很多常見的表現(xiàn)形式，不包括()。A)重議利息B)取消債務(wù)C)提供擔(dān)保D)再融資答案:C解析:不包括提供擔(dān)保。[單選題]44.與綜合報告不同，專題報告主要是（）。A)對常規(guī)信息進(jìn)行定期報告B)至少每年一次C)重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告D)定期報告的答案:C解析:專題報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在）的重大風(fēng)險事項與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險分析報告。[單選題]45.以下法律法規(guī)中，屬于法律的是（）。A)《中華人民共和國反洗錢法》B)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》C)《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》D)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》答案:A解析:[單選題]46.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）。A)銀行客戶的行業(yè)集中度B)銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C)銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D)銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境答案:D解析:行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。D項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素。[單選題]47.下列關(guān)于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）A)杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額B)杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額C)杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額D)杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額答案:C解析:[單選題]48.參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理／控制措施可以采?。ǎ?。A)從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層的二級管理方式B)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的二級管理方式C)從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會的三級管理方式D)從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式答案:D解析:參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理／控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式。[單選題]49.()是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:B解析:本題考查市場風(fēng)險限額管理。風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。參見教材P101。[單選題]50.商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。A)業(yè)務(wù)部門B)風(fēng)險管理部門C)高級管理層D)風(fēng)險管理委員會答案:D解析:大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設(shè)立了風(fēng)險管理相關(guān)委員會，對銀行風(fēng)險管理相關(guān)重要事項進(jìn)行討論、審議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進(jìn)行審議的風(fēng)險管理委員會。[單選題]51.下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。A)經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B)會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本C)經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D)監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本答案:C解析:本題綜合考查了各個資本的含義。即：賬面資本=會計資本；經(jīng)濟(jì)資本=商業(yè)銀行自行計量，應(yīng)對非預(yù)期損失的，取決于風(fēng)險水平的資本；監(jiān)管資本=監(jiān)管部門規(guī)定的。[單選題]52.銀行賬簿利率風(fēng)險不包括()。A)缺口風(fēng)險B)期權(quán)性風(fēng)險C)基準(zhǔn)風(fēng)險D)匯率變動風(fēng)險答案:D解析:對于銀行賬簿業(yè)務(wù)采取收益視角，分析的重點是利率變動對報告期內(nèi)的凈利息收入和短期盈利能力的影響，其中，銀行賬簿利率風(fēng)險指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等不利變動導(dǎo)致銀行賬簿經(jīng)濟(jì)價值和整體收益遭受損失的風(fēng)險，主要包括缺口風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。[單選題]53.下列關(guān)于國別風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置說法錯誤的是（）。A)商業(yè)銀行應(yīng)成立各級預(yù)警領(lǐng)導(dǎo)組織和機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化集中管理、高效指揮協(xié)調(diào)、提高全行預(yù)警意識B)應(yīng)建立合理有效的信息傳遞機(jī)制C)預(yù)警等級應(yīng)有完整嚴(yán)格的書面制度，保證出現(xiàn)國別風(fēng)險信息能嚴(yán)格按照制度進(jìn)行等級的分類D)應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由統(tǒng)一部門負(fù)責(zé)處置答案:D解析:D選項錯誤，應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由不同層級機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)處置。[單選題]54.下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是()。A)信用風(fēng)險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程B)信用風(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析C)當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并進(jìn)行補(bǔ)救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)高D)信用風(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況答案:D解析:A項中應(yīng)為動態(tài)。B項中應(yīng)為包括。C項中事后處理的貢獻(xiàn)應(yīng)為更低。[單選題]55.以下不屬于風(fēng)險評估總體要求的是()。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評估和管理各類主要風(fēng)險B)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險C)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染D)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)完全消除風(fēng)險答案:D解析:本題考查風(fēng)險評估總體要求。[單選題]56.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從（）層面開始。A)宏觀戰(zhàn)略B)宏觀C)微觀D)三個層面同步進(jìn)行答案:A解析:戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀執(zhí)行層面。[單選題]57.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）。A)看跌期權(quán)B)看漲期權(quán)C)期權(quán)費D)初始股權(quán)投資答案:B解析:B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投資可以看做期權(quán)費。[單選題]58.商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理實踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖?)。A)通過金融市場控制風(fēng)險B)建立多層次的流動性屏障C)提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性D)提高流動性管理的預(yù)見性答案:C解析:商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險-收益平衡點。[單選題]59.從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險的比例大約為（）。A)40％B)30％C)20％D)10％答案:B解析:從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險的比例大約為30％。[單選題]60.根據(jù)國家風(fēng)險的分類，（）是指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國家的社會環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損失的風(fēng)險。A)政治風(fēng)險B)社會風(fēng)險C)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D)環(huán)境風(fēng)險答案:B解析:根據(jù)國家風(fēng)險的分類，可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險三類。社會風(fēng)險是指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國家的社會環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國的貸款匯回本國而遭受損害損失的風(fēng)險。[單選題]61.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。①國債;②同業(yè)借款;③長期股權(quán)投資;④可出售的貸款組合。A)①、②、④、③B)②、①、④、③C)①、②、③、④D)②、①、③、④答案:A解析:[單選題]62.董事會應(yīng)定期核查銀行()能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務(wù)。A)內(nèi)部控制體系B)公司治理結(jié)構(gòu)C)風(fēng)險控制環(huán)境D)風(fēng)險監(jiān)測體系答案:A解析:[單選題]63.風(fēng)險事件：2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準(zhǔn)，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準(zhǔn)實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學(xué)習(xí)借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提高風(fēng)險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風(fēng)險沖擊的?百年老店?。相關(guān)背景：股改上市以來，面對國際金融危機(jī)和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風(fēng)險。一是管好了戰(zhàn)略風(fēng)險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風(fēng)險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風(fēng)險文化。制定了本行的風(fēng)險偏好，正確處理長、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險文化。三是建立了完善的風(fēng)險治理構(gòu)架。從集團(tuán)層面做到了各類風(fēng)險的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學(xué)的風(fēng)險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風(fēng)險的科學(xué)化、精細(xì)化管理。經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過實施內(nèi)部評級法，抓轉(zhuǎn)型、促應(yīng)用，不斷完善風(fēng)險管理的精細(xì)化、前瞻性手段，積極應(yīng)對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風(fēng)險監(jiān)控機(jī)構(gòu)--信用風(fēng)險監(jiān)控中心。該中心集信用風(fēng)險的分析、監(jiān)測、預(yù)警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風(fēng)險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機(jī)構(gòu)及信貸人員風(fēng)險的監(jiān)測預(yù)警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運(yùn)行，有效增強(qiáng)了工行信用風(fēng)險管理的及時性和前瞻性，促進(jìn)了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，分析融資客戶風(fēng)險變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運(yùn)營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險日常監(jiān)測指標(biāo)體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，及時揭示和管控業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，加強(qiáng)對內(nèi)外部形勢的深入分析和提前預(yù)判，針對風(fēng)險隱患相對較大的重點風(fēng)險領(lǐng)域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。工行在各項業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時，對戰(zhàn)略風(fēng)險進(jìn)行了很好的管理。下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A)銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮鬊)戰(zhàn)略風(fēng)險可通過技術(shù)性的風(fēng)險參數(shù)對其進(jìn)行量化C)金融機(jī)構(gòu)?重前臺、輕后臺?的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險D)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)答案:B解析:B項，戰(zhàn)略風(fēng)險評估與聲譽(yù)風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險是無形的，因此很難量化。[單選題]64.下列關(guān)于杠桿率說法正確的是（）。A)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于1％B)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于2％C)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于4％D)杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于5％答案:C解析:杠桿率=(一級資本-一級資本扣減項)／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于4％。[單選題]65.（）是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)。A)確認(rèn)服務(wù)B)客戶服務(wù)C)咨詢服務(wù)D)信息服務(wù)答案:C解析:咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價值并提高組織的運(yùn)作效率。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.以下情況說明商業(yè)銀行流動性風(fēng)險高的有（）。A)大型商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為50%B)現(xiàn)金頭寸指標(biāo)低C)貸款總額與核心存款的比率小D)貸款總額與總資產(chǎn)的比率高E)易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大答案:BDE解析:現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越低意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越弱，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險就越高，B項正確；貸款總額與總資產(chǎn)的比率高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險就越高，D項正確；一般來說，易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大則商業(yè)銀行面臨的流動性風(fēng)險越高，E項正確。故本題選BDE。[多選題]67.操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)主要用于(.)。A)建立資本模型B)風(fēng)險管理輔助決策C)風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測與報告D)操作風(fēng)險識別和評估E)建立損失數(shù)據(jù)庫答案:ABCDE解析:操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)主要用于建立損失數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險識別和評估、風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測與報告、風(fēng)險管理輔助決策和建立資本模型方面。[多選題]68.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，其計量方式包括（）。A)直接使用可獲得的市場價格B)直接使用歷史價值C)直接使用名義價值D)成本法E)收益法答案:ADE解析:在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。[多選題]69.可能引發(fā)一國或地區(qū)國別風(fēng)險的情況有()。A)經(jīng)濟(jì)狀況惡化B)政治和社會動蕩C)資產(chǎn)被國有化或被征用D)政府拒付對外債務(wù)E)外匯管制或貨幣貶值答案:ABCDE解析:本題考查國別風(fēng)險。國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。參見教材P9。[多選題]70.當(dāng)久期缺口為正值時，下列說法正確的是（）。A)資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積B)如果市場利率下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加C)如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D)如果市場利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會減少E)如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加答案:ABD解析:如果市場利率上升，銀行的市場價值將下跌；如果市場利率下降，銀行的市場價值將上升考點：市場風(fēng)險計量基本概念[多選題]71.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括()。A)公司治理B)連續(xù)經(jīng)營C)內(nèi)部控制D)合規(guī)文化E)信息系統(tǒng)答案:ACDE解析:商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化以及信息系統(tǒng)四項要素，對有效管理與控制操作風(fēng)險至關(guān)重要。故本題選ACDE。[多選題]72.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)履行的風(fēng)險管理職責(zé)有(.)。A)擬定市場風(fēng)險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會批準(zhǔn)B)識別、計量和監(jiān)測市場風(fēng)險C)設(shè)計、實施事后檢驗和壓力測試D)向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告E)監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機(jī)構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況，報告超限額情況答案:ABCDE解析:本題考查的是商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)履行的風(fēng)險管理職責(zé)。[多選題]73.下列關(guān)于客戶信用評級說法正確的有()。A)是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價B)評級的主體是商業(yè)銀行C)評級的主體是客戶自身D)評價結(jié)果是信用等級和PDE)能夠有效區(qū)分違約客戶以及能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險答案:ABDE解析:[多選題]74.下列屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則有（）。A)董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則B)B?董事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級管理層執(zhí)行董事會政策C)公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利D)商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度E)董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)答案:ABDE解析:巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是：①董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)目標(biāo)和價值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹；②有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實行條線清晰的責(zé)任制和問責(zé)制；③董事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策；④董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用；⑤董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)、控制環(huán)境相一致；⑥商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度；⑦董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)；⑧董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項事務(wù)作出正確的判斷。A、B、D、E項正確。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，所以C項不符合題意。故本題選ABDE。[多選題]75.日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則有()。A)完整性原則B)真實性原則C)合理性原則D)獨立性原則E)及時性原則答案:ADE解析:日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。[多選題]76.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險，需要()變量。A)違約概率B)違約損失率C)違約風(fēng)險暴露D)期限E)行業(yè)風(fēng)險指數(shù)答案:ABC解析:預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風(fēng)險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。[多選題]77.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素主要包括（）。A)經(jīng)濟(jì)周期因素B)財政貨幣政策C)國家產(chǎn)業(yè)政策D)法律法規(guī)E)產(chǎn)業(yè)成熟度答案:ABCD解析:行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素主要包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。E項屬于行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素，與題干不符。[多選題]78.風(fēng)險事件：2014年4月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會核準(zhǔn)，中國工商銀行（下稱?工行?）正式獲準(zhǔn)實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學(xué)習(xí)借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，用更高的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，不斷提高風(fēng)險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風(fēng)險沖擊的?百年老店?。相關(guān)背景：股改上市以來，面對國際金融危機(jī)和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)，工行積極探索，在各項業(yè)務(wù)保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風(fēng)險。一是管好了戰(zhàn)略風(fēng)險。通過實施國際化戰(zhàn)略、?大零售、大資管、信息化銀行?戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風(fēng)險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風(fēng)險文化。制定了本行的風(fēng)險偏好，正確處理長、短期利益關(guān)系，形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險文化。三是建立了完善的風(fēng)險治理構(gòu)架。從集團(tuán)層面做到了各類風(fēng)險的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合理。四是建立了科學(xué)的風(fēng)險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風(fēng)險的科學(xué)化、精細(xì)化管理。經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質(zhì)量劣變的壓力，工行通過實施內(nèi)部評級法，抓轉(zhuǎn)型、促應(yīng)用，不斷完善風(fēng)險管理的精細(xì)化、前瞻性手段，積極應(yīng)對新的形勢與挑戰(zhàn)。工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風(fēng)險監(jiān)控機(jī)構(gòu)--信用風(fēng)險監(jiān)控中心。該中心集信用風(fēng)險的分析、監(jiān)測、預(yù)警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術(shù)為手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優(yōu)化及考核評價的信用風(fēng)險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、融資產(chǎn)品、信貸機(jī)構(gòu)及信貸人員風(fēng)險的監(jiān)測預(yù)警及跟蹤管控，并實現(xiàn)了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運(yùn)行，有效增強(qiáng)了工行信用風(fēng)險管理的及時性和前瞻性，促進(jìn)了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。在風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，分析融資客戶風(fēng)險變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警模型，構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運(yùn)營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險日常監(jiān)測指標(biāo)體系，有效監(jiān)測信貸與代理投資業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，及時揭示和管控業(yè)務(wù)風(fēng)險。同時，加強(qiáng)對內(nèi)外部形勢的深入分析和提前預(yù)判，針對風(fēng)險隱患相對較大的重點風(fēng)險領(lǐng)域開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。工行股改上市以來，建立了科學(xué)的風(fēng)險計量與監(jiān)控體系。下列對商業(yè)銀行風(fēng)險計量的理解，正確的有（）。A)風(fēng)險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性B)風(fēng)險模型應(yīng)當(dāng)能夠真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況C)應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險模型準(zhǔn)確并長期有效D)深刻理解不同風(fēng)險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補(bǔ)充E)所采用的風(fēng)險計量方法／模型越高級，計量出來的風(fēng)險越準(zhǔn)確答案:ABD解析:C項，開發(fā)的風(fēng)險模型要準(zhǔn)確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境、政策，要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性；E項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)意識到，高級量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，如模型風(fēng)險。[多選題]79.可設(shè)置集中度限額的是（）。A)高國別風(fēng)險敞口B)單一國別最大敞口C)較高國別風(fēng)險敞口D)前十大國別敞口E)中國別風(fēng)險敞口答案:ABCD解析:通常，對高和較高國別風(fēng)險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設(shè)置集中度限額。[多選題]80.風(fēng)險監(jiān)管的主要內(nèi)容包括()。A)建立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系B)建立高風(fēng)險銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系C)建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)D)建立應(yīng)對支付危機(jī)的處置體系E)準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查答案:ABCD解析:風(fēng)險監(jiān)管的主要內(nèi)容包括：①建立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系;②建立高風(fēng)險銀行類金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系;③建立應(yīng)對支付危機(jī)的處置體系，包括停業(yè)隔離整頓、給予流動性救助等;④建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)，包括存款保險體系建設(shè)等。故本題選ABCD。[多選題]81.1以下屬于流動性負(fù)債的是()A)活期存款B)短期內(nèi)到期的拆放同業(yè)款項C)中央銀行借款D)定期存款E)發(fā)行的票據(jù)答案:ABCDE解析:[多選題]82.現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為(.)。A)投資活動的現(xiàn)金流B)分配活動的現(xiàn)金流C)融資活動的現(xiàn)金流D)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流E)管理活動的現(xiàn)金流答案:ACD解析:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。[多選題]83.（）是國別風(fēng)險管理的重要IT支持系統(tǒng)，必要時國別評級和壓力測試系統(tǒng)也將有助于國別風(fēng)險管理的系統(tǒng)流程化和自動化。A)國別風(fēng)險敞口統(tǒng)計分析系統(tǒng)B)國別風(fēng)險敞口計量C)限額管理系統(tǒng)D)國別風(fēng)險日常監(jiān)控E)集中管理系統(tǒng)答案:AC解析:國別風(fēng)險敞口統(tǒng)計分析系統(tǒng)和限額管理系統(tǒng)是國別風(fēng)險管理的重要IT支持系統(tǒng)，必要時國別評級和壓力測試系統(tǒng)也將有助于國別風(fēng)險管理的系統(tǒng)流程化和自動化。[多選題]84.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括（）。A)表內(nèi)凈額結(jié)算B)表外凈額結(jié)算C)回購交易凈額結(jié)算D)場外衍生工具凈額結(jié)算E)交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算答案:ACDE解析:內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購交易凈額結(jié)算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。[多選題]85.現(xiàn)金流分析是從（）幾個維度全面分析銀行所面臨的流動性風(fēng)險。A)事件B)時間C)產(chǎn)品D)場景E)地點答案:BCD解析:相比比例分析，現(xiàn)金流分析不是以一個數(shù)字表示銀行面臨的短期流動性風(fēng)險，而是從時間、產(chǎn)品和場景三個維度全面分析銀行所面臨的流動性風(fēng)險，也以更直接的方式回答?銀行是否有足夠的頭寸應(yīng)對流動性風(fēng)險?。[多選題]86.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響，其中，市場風(fēng)險要素包括（）。A)利率B)匯率C)股票價格D)商品價格E)股票收益答案:ABCD解析:敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟(jì)價值或收益產(chǎn)生的影響。[多選題]87.下列（）情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險。A)該國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化B)該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用C)該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值D)該國或地區(qū)政府拒付對外債務(wù)E)該國或地區(qū)政治和社會動蕩答案:ABCDE解析:國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。D項是主權(quán)風(fēng)險；C項是貨幣風(fēng)險；B項是政治風(fēng)險，A、E項是間接國別風(fēng)險。[多選題]88.下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是（）。A)某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響B(tài))是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響的一種方法。C)當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感性缺口D)產(chǎn)生正缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升E)產(chǎn)生負(fù)缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降答案:BD解析:B選項：缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)