重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)操作手冊(cè)

重點(diǎn)稅源網(wǎng)上直報(bào)

操作手冊(cè)企業(yè)公用一、登錄在IE閱讀器的地址欄中輸入“〞的地址后，頁(yè)面中顯示北京市地方稅務(wù)局主頁(yè)點(diǎn)擊“辦稅中心〞下的“納稅申報(bào)〞，進(jìn)入“北京地稅綜合效力管理信息系統(tǒng)〞的登錄界面在“用戶名方式〞中，用戶要“輸入7位計(jì)算機(jī)代碼+數(shù)字0〞作為登錄的用戶標(biāo)識(shí)，再輸入正確的登錄密碼后，點(diǎn)擊“登錄〞按鈕采用CA證書方式的用戶請(qǐng)點(diǎn)擊“證書方式〞下的“點(diǎn)擊此處〞進(jìn)入證書登錄頁(yè)面進(jìn)展登錄勝利登錄后，點(diǎn)擊頁(yè)面中的“網(wǎng)上納稅效力〞模塊，展開“網(wǎng)上納稅申報(bào)〞節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊“重點(diǎn)稅源網(wǎng)上錄入財(cái)務(wù)報(bào)表〞二、選擇義務(wù)登錄直報(bào)效力器，頁(yè)面中顯示了需求填報(bào)的重點(diǎn)稅源義務(wù)，并顯示出了每個(gè)報(bào)表義務(wù)的類型和最后發(fā)布日期。由于在重點(diǎn)稅源報(bào)表效力器上能夠存在多年的重點(diǎn)稅源義務(wù)，因此，在填報(bào)數(shù)據(jù)之前，請(qǐng)確定所選擇的是正確的義務(wù)進(jìn)入義務(wù)后，頁(yè)面中顯示已填報(bào)報(bào)表期中，每一報(bào)表期前有二個(gè)圖標(biāo)，分別表示已上報(bào)數(shù)據(jù)能否經(jīng)過(guò)審核、已上報(bào)數(shù)據(jù)能否被上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)鎖定。假設(shè)數(shù)據(jù)沒(méi)有經(jīng)過(guò)審核，那么“形狀〞欄中的圖標(biāo)以表示；假設(shè)審核經(jīng)過(guò)，那么用表示。表示已上報(bào)數(shù)據(jù)還未被上級(jí)機(jī)關(guān)鎖定，用戶可更改效力器上的數(shù)據(jù)；圖標(biāo)表示當(dāng)前用戶數(shù)據(jù)已被鎖定，此單位不能再向效力器上報(bào)數(shù)據(jù)，即不能更改效力器上的數(shù)據(jù)。三、確認(rèn)報(bào)表期在填報(bào)數(shù)據(jù)前首先必需求明確填報(bào)數(shù)據(jù)所屬的報(bào)表期。所示頁(yè)面中，列出了當(dāng)前義務(wù)中已填報(bào)數(shù)據(jù)的報(bào)表期，并列出了當(dāng)前報(bào)表期。當(dāng)前報(bào)表期表示當(dāng)前所處的報(bào)表時(shí)期，當(dāng)前報(bào)表期顯示的月份是根據(jù)電腦的機(jī)器時(shí)間來(lái)確定的。已填報(bào)報(bào)表期表示已上報(bào)過(guò)數(shù)據(jù)的報(bào)表期。確認(rèn)報(bào)表期后即可選擇“在線填報(bào)〞進(jìn)展數(shù)據(jù)錄入。四、錄入數(shù)據(jù)〔一〕下載及安裝插件假設(shè)您是第一次運(yùn)用本系統(tǒng)，系統(tǒng)會(huì)提示下載插件假設(shè)插件下載失敗，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)提示，請(qǐng)您點(diǎn)擊最上面的文字提示部分選擇“安裝ActiveX控件〞即可安裝插件用戶也可手工修正IE屬性，修正方法如下：在IE閱讀器中，選擇IE的菜單：工具->Internet選項(xiàng)->平安->自定義級(jí)別將ActiveX控件和插件下的“下載已簽名的ActiveX控件〞設(shè)置為“提示〞，“運(yùn)轉(zhuǎn)ActiveX控件和插件〞設(shè)置為“啟用〞，另外也可將“重置自定義設(shè)置〞中重置為“平安級(jí)－中〞或更低級(jí)別假設(shè)安裝了類似“3721上網(wǎng)助手〞等控件屏蔽工具，可將IE工具欄上的上網(wǎng)助手設(shè)置為“不攔截當(dāng)前站點(diǎn)插件〞。為防止出現(xiàn)其他問(wèn)題，請(qǐng)您在系統(tǒng)管理員或計(jì)算機(jī)專業(yè)人員的協(xié)助下進(jìn)展下載安裝插件和更改IE設(shè)置的任務(wù)?！捕硵?shù)據(jù)錄入在線插件安裝勝利后，系統(tǒng)將從效力器上下載報(bào)表義務(wù)，并在IE窗口中翻開報(bào)表義務(wù)選擇要輸入數(shù)據(jù)的表元，那么表元里會(huì)出現(xiàn)一個(gè)閃爍的輸入提示符，即可以直接用鍵盤輸入數(shù)據(jù)了，另外，鍵盤的方向鍵可以挪動(dòng)錄入焦點(diǎn)。在填報(bào)其他報(bào)表數(shù)據(jù)時(shí)，用戶可點(diǎn)擊頁(yè)面下側(cè)的報(bào)表標(biāo)簽切換報(bào)表。當(dāng)重新修正錄入已上報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，假設(shè)數(shù)據(jù)沒(méi)有被鎖定，那么可以重新修正已上報(bào)的數(shù)據(jù)；假設(shè)上級(jí)已鎖定當(dāng)前數(shù)據(jù)，那么在線填報(bào)時(shí)系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)上面的提示框，用戶不能再修正數(shù)據(jù)。假設(shè)要修正已鎖定的數(shù)據(jù)，必需由上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)解鎖后，才干重新修正數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)單位的錄入規(guī)范信息表：23-29項(xiàng)“統(tǒng)計(jì)目的〞均以系統(tǒng)提示的數(shù)量單位進(jìn)展錄入，不保管小數(shù)位。稅收表：稅率項(xiàng)按百分位錄入，如：實(shí)踐稅率為18%的應(yīng)在報(bào)表中反映為18；除稅率外的目的項(xiàng)均以“萬(wàn)元〞為單位并且保管兩位小數(shù)〔四舍五入〕錄入，如：實(shí)踐值為1234567.89元的應(yīng)在報(bào)表中反映為123.46萬(wàn)元。工業(yè)產(chǎn)品表：產(chǎn)品數(shù)量項(xiàng)按相應(yīng)產(chǎn)品計(jì)量單位取整數(shù)位錄入；銷售收入和銷售額項(xiàng)以“萬(wàn)元〞為單位取整數(shù)位錄入；稅額項(xiàng)以“萬(wàn)元〞為單位并保管兩位小數(shù)錄入。財(cái)務(wù)表：各目的項(xiàng)均以“萬(wàn)元〞為單位并保管兩位小數(shù)錄入。房地產(chǎn)表：面積項(xiàng)以“平方米〞為單位取整數(shù)位錄入；其他目的單位為“萬(wàn)元〞并保管兩位小數(shù)錄入。五、審核數(shù)據(jù)〔一〕自動(dòng)審核當(dāng)保管數(shù)據(jù)、計(jì)算報(bào)表、匯總以及切換報(bào)表時(shí)系統(tǒng)都會(huì)自動(dòng)檢查當(dāng)前報(bào)表的數(shù)據(jù)能否正確，假設(shè)存在沒(méi)有經(jīng)過(guò)審核的數(shù)據(jù)，那么彈出上面所示對(duì)話框。此時(shí)系統(tǒng)并不強(qiáng)行要求用戶立刻更正，選【否】可以繼續(xù)其它的操作假設(shè)選【是】，系統(tǒng)將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯(cuò)誤信息窗口，羅列錯(cuò)誤信息，每一錯(cuò)誤信息由所在報(bào)表代號(hào)和相應(yīng)的審核提示信息組成，企業(yè)可根據(jù)錯(cuò)誤信息提示進(jìn)展修正〔二〕手動(dòng)審核自動(dòng)審核只能審核當(dāng)前表的表內(nèi)公式，假設(shè)需求審核一切報(bào)表進(jìn)展表內(nèi)表間審核，請(qǐng)選擇工具欄按鈕下拉菜單中的【審核一切報(bào)表】來(lái)完成，假設(shè)未經(jīng)過(guò)審核，系統(tǒng)也將在報(bào)表的下側(cè)顯示錯(cuò)誤信息窗口，羅列錯(cuò)誤信息中選中審核結(jié)果列表中的某一條目時(shí)，與該條目相關(guān)的表元〔錯(cuò)誤相關(guān)表元〕將會(huì)用紅色醒目顯示標(biāo)志出來(lái)，方便用戶定位修正?！布僭O(shè)是合理性審核，那么出錯(cuò)表元以黃色顯示〕與審核相關(guān)的表元審核提示雙擊審核結(jié)果列表中的某一條目時(shí)可以看到當(dāng)前出錯(cuò)信息對(duì)應(yīng)的審核公式〔三〕變長(zhǎng)表審核工業(yè)產(chǎn)品表和房地產(chǎn)表是變長(zhǎng)表。變長(zhǎng)表是一張行數(shù)不固定的報(bào)表，其審核與行列數(shù)據(jù)固定的根本表的審核不同。當(dāng)錄入完一行數(shù)據(jù)后，假設(shè)該行數(shù)據(jù)不符合審核關(guān)系，此數(shù)據(jù)行中將會(huì)劃一紅線，表示此行數(shù)據(jù)沒(méi)有經(jīng)過(guò)審核要查看變長(zhǎng)表的詳細(xì)審核信息，可在報(bào)表區(qū)域中選定某一未經(jīng)過(guò)審核的數(shù)據(jù)行，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，在所示菜單中選擇“審核當(dāng)前行〞，系統(tǒng)將在變長(zhǎng)表窗口中顯示審核提示信息上報(bào)數(shù)據(jù)前，點(diǎn)擊菜單欄上【審核】旁的下拉箭頭▼，選擇“審核一切報(bào)表〞，確認(rèn)一切報(bào)表審核無(wú)誤后即可上報(bào)數(shù)據(jù)審核信息解讀審核信息稱號(hào)解釋：XXB：信息表B1：稅收表B2：工業(yè)產(chǎn)品表B3：財(cái)務(wù)表B4：房地產(chǎn)表目的項(xiàng)代碼為列號(hào)+項(xiàng)號(hào)，如：D3表示D列的第3項(xiàng)目的XXB企業(yè)根本信息必需填寫！〔D19<>null〕|(IsHZ())解讀:信息表錯(cuò)誤，D列第19項(xiàng)目的是必填項(xiàng)，但企業(yè)未填報(bào)XXB企業(yè)全部從業(yè)人員月平均工資應(yīng)小于等于20萬(wàn)!左邊：***右邊：***左右差額：***D24<=D23*20解讀:信息表錯(cuò)誤，左邊是由信息表24項(xiàng)工資額除以23項(xiàng)職工人數(shù)計(jì)算的實(shí)踐值，右邊是由系統(tǒng)規(guī)定的工資上限20萬(wàn)元與信息表23項(xiàng)的乘積計(jì)算的規(guī)范值，假設(shè)企業(yè)發(fā)放的職工月平均工資確實(shí)大于20萬(wàn)元的規(guī)范值，須在情況闡明中注明緣由審核信息解讀B1適用稅率只能填33%或27%或18%,不允許填其他稅率!或適用稅率只能填30%或24%或15%,不允許填其他稅率!解讀:稅收表中企業(yè)所得稅稅率的填寫決議于信息表第4項(xiàng)“工商登記注冊(cè)類型〞和第11項(xiàng)“企業(yè)所得稅交納方式〞的選擇，非“上報(bào)上級(jí)公司預(yù)繳企業(yè)所得稅〞的企業(yè)，內(nèi)資企業(yè)的企業(yè)所得稅稅率應(yīng)在33%、27%和18%中進(jìn)展選擇，外資合資企業(yè)應(yīng)在30%、24%和15%中進(jìn)展選擇B1期初未繳稅額=上期期末未繳稅額!解讀:稅收表中23、37、52項(xiàng)的“期初未繳稅額〞應(yīng)與上期報(bào)表27、41、56項(xiàng)的“期末未繳稅額〞的數(shù)據(jù)是對(duì)應(yīng)一樣的B3折舊占固定資產(chǎn)原值(價(jià))的10%以上，能否正確?請(qǐng)核實(shí).左邊：***右邊：***左右差額：***解讀:財(cái)務(wù)表錯(cuò)誤，左邊是財(cái)務(wù)表“累計(jì)折舊〞項(xiàng)填報(bào)的實(shí)踐值，右邊是由系統(tǒng)規(guī)定的折舊率10%與“累計(jì)折舊〞項(xiàng)的乘積計(jì)算的規(guī)范值，假設(shè)實(shí)踐值大于規(guī)范值，須在情況闡明中注明緣由六、上報(bào)數(shù)據(jù)一切報(bào)表審核經(jīng)過(guò)后，點(diǎn)擊菜單欄上的【上報(bào)】按鈕，將數(shù)據(jù)上報(bào)到效力器。假設(shè)在上報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銜接中斷，請(qǐng)選擇【上報(bào)】按鈕旁下拉箭頭▼中的【保管到本地磁盤】，將數(shù)據(jù)上報(bào)到磁盤；網(wǎng)絡(luò)銜接正常后，選擇【裝入本地?cái)?shù)據(jù)】將保管至磁盤中的數(shù)據(jù)裝入后，再上報(bào)至效力器。留意：由于系統(tǒng)本身不支持自動(dòng)保管功能，建議在上報(bào)數(shù)據(jù)前先將數(shù)據(jù)保管到本地磁盤，防止數(shù)據(jù)喪失或反復(fù)填報(bào)。附注：網(wǎng)上操作助手2007年<重點(diǎn)稅源監(jiān)控企業(yè)報(bào)表闡明>、<網(wǎng)上直報(bào)快速指南>的電子文檔和<重點(diǎn)稅源企業(yè)網(wǎng)上直