庫存現(xiàn)金管理制度范本

第頁共頁庫存現(xiàn)金管理制度范本（____字）第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范和加強企業(yè)庫存現(xiàn)金管理，提高資金使用效率、降低風(fēng)險和成本，保證企業(yè)經(jīng)營的正常進行，制定本制度。根據(jù)《公司法》、《會計法》、《財務(wù)會計制度》等法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)的實際情況制定。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)的庫存現(xiàn)金管理工作，涉及到庫存現(xiàn)金的收付、保管、核對、監(jiān)督和使用等方面。第二章負責(zé)人和職責(zé)第三條負責(zé)人企業(yè)的負責(zé)人是庫存現(xiàn)金的主管，負責(zé)庫存現(xiàn)金管理的領(lǐng)導(dǎo)工作。第四條職責(zé)1.負責(zé)制定和完善庫存現(xiàn)金管理制度。2.組織制定和實施庫存現(xiàn)金的計劃和預(yù)算。3.負責(zé)庫存現(xiàn)金的收付工作，按照相關(guān)流程進行操作。4.負責(zé)庫存現(xiàn)金的保管工作，制定合理的保管措施和制度。5.定期對庫存現(xiàn)金進行盤點和核對，確保數(shù)額的準(zhǔn)確性。6.監(jiān)督和檢查庫存現(xiàn)金的使用情況，防止濫用和浪費。7.負責(zé)庫存現(xiàn)金的投資和融資工作，提高資金的利用效益。第三章收付管理第五條收款管理1.應(yīng)確保銷售部門和客戶相互協(xié)調(diào)，及時將款項收回。收款過程中要進行核對，確?？铐椀臏?zhǔn)確性。2.應(yīng)有專門的收款人員進行收款工作，且由財務(wù)部門進行監(jiān)督和核對。3.應(yīng)建立完善的收款憑證和賬目登記制度，確保收款的記錄真實可靠。4.應(yīng)定期進行對賬，核對銷售記錄和收款記錄的一致性。第六條付款管理1.應(yīng)建立合理的付款流程和審核機制，確保付款的合法性和規(guī)范性。2.應(yīng)將付款工作集中在財務(wù)部門進行，由專人負責(zé)發(fā)放付款。3.應(yīng)建立付款憑證和賬目登記制度，記錄付款的用途和金額等信息。4.應(yīng)定期進行對賬，核對采購記錄和付款記錄的一致性。第四章保管管理第七條現(xiàn)金保管1.應(yīng)建立專門的現(xiàn)金保管室，并由專人負責(zé)保管。2.現(xiàn)金應(yīng)在保管室內(nèi)進行統(tǒng)一管理，不得私自帶出或外借。3.應(yīng)建立現(xiàn)金保管憑證和登記表，記錄每次現(xiàn)金的出入情況。4.應(yīng)定期進行現(xiàn)金盤點，確保庫存現(xiàn)金賬面和實際情況的一致性。第八條非現(xiàn)金保管1.非現(xiàn)金資金如支票、匯票等應(yīng)交由財務(wù)部門進行保管。2.應(yīng)建立非現(xiàn)金資金保管憑證和登記表，記錄每次非現(xiàn)金資金的出入情況。3.非現(xiàn)金資金應(yīng)存放在安全可靠的地方，防止丟失或被盜。4.定期進行非現(xiàn)金資金盤點，確保賬面和實際情況的一致性。第九條保密管理1.應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的保密規(guī)定，不得私自泄露庫存現(xiàn)金相關(guān)的信息。2.應(yīng)建立健全的保密制度，確保庫存現(xiàn)金的安全性和保密性。3.應(yīng)對離職員工進行現(xiàn)金保密教育和審計，防止商業(yè)機密的泄露。第五章監(jiān)督管理第十條監(jiān)督檢查1.應(yīng)建立監(jiān)督檢查制度和機制，定期對庫存現(xiàn)金管理工作進行檢查。2.應(yīng)指定專人負責(zé)對庫存現(xiàn)金的使用情況進行監(jiān)督和檢查。3.應(yīng)制定相應(yīng)的處罰措施，對違反庫存現(xiàn)金管理制度的行為進行處理。第十一條內(nèi)部控制1.應(yīng)建立有效的內(nèi)部控制制度，確保庫存現(xiàn)金管理工作的規(guī)范性和合法性。2.應(yīng)對庫存現(xiàn)金的收付、保管、核對等環(huán)節(jié)進行內(nèi)部控制，防止風(fēng)險和錯誤發(fā)生。3.應(yīng)定期對內(nèi)部控制制度進行評估和改進，提高其運行效果。第六章附則第十二條本制度自頒布之日起執(zhí)行，相關(guān)部門和人員應(yīng)嚴(yán)格按照制度的要求進行操作和管理。第十三條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負責(zé)人所有，如有需要，可根據(jù)實際情況進行修改和完善。第十四條本制度未盡事宜，可根據(jù)企業(yè)的實際情況進行補充和調(diào)整。以上是庫存現(xiàn)