財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)賬務(wù)管理

財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)賬務(wù)管理系統(tǒng)引見(jiàn)

方正春元科技開(kāi)展吳開(kāi)兵

2007年1月1、系統(tǒng)概略引見(jiàn)2、初始化設(shè)置3、賬務(wù)日常處置4、賬簿報(bào)表輸出主要內(nèi)容系統(tǒng)概略引見(jiàn)1.1、系統(tǒng)框架1.2、系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)1.1、系統(tǒng)框架總賬管理系統(tǒng)是在Windows平臺(tái)開(kāi)發(fā)的，全部軟件采用Delphi開(kāi)發(fā)，采用Client-Server方式和數(shù)據(jù)庫(kù)銜接，目前支持的數(shù)據(jù)庫(kù)是oracle數(shù)據(jù)庫(kù)。1.2、系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍總預(yù)算會(huì)計(jì)清算回單業(yè)務(wù)總預(yù)算會(huì)計(jì)實(shí)撥業(yè)務(wù)總預(yù)算會(huì)計(jì)非稅收入業(yè)務(wù)總預(yù)算會(huì)計(jì)往來(lái)實(shí)撥業(yè)務(wù)總預(yù)算會(huì)計(jì)收入日?qǐng)?bào)表業(yè)務(wù)總預(yù)算會(huì)計(jì)資金調(diào)撥業(yè)務(wù)1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)與<國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)>的無(wú)縫聯(lián)接總賬系統(tǒng)與支付系統(tǒng)無(wú)縫對(duì)接，對(duì)經(jīng)過(guò)集中支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，總賬可自動(dòng)生成機(jī)制憑證；防止手工錄入憑證的繁瑣性，降低出錯(cuò)的概率。同時(shí)，機(jī)制憑證可以將支付系統(tǒng)大量的業(yè)務(wù)要素予以記錄，細(xì)化了會(huì)計(jì)核算程度。1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)靈敏開(kāi)放的對(duì)外接口，可輕松的接納外部系統(tǒng)數(shù)據(jù)總賬系統(tǒng)的過(guò)賬接口靈敏開(kāi)放，可以接納其他系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)展賬務(wù)處置。比如：收入數(shù)據(jù)

我們提供了兩種接口方式：〔1〕采用文本導(dǎo)入〔2〕采用中間庫(kù)方式

1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)平行掛接輔助核算，提高了會(huì)計(jì)核算程度傳統(tǒng)核算方式下，會(huì)計(jì)科目設(shè)置為多級(jí)設(shè)置明細(xì)科目的垂直樹(shù)狀構(gòu)造；在我們的總賬系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)科目設(shè)置為會(huì)計(jì)科目下平行掛接輔助核算的扁平式構(gòu)造；平行掛接輔助核算可以滿(mǎn)足各地不同的核算管理需求。1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)科目和我們系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目對(duì)比1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)多維賬簿構(gòu)造提供強(qiáng)大的查詢(xún)統(tǒng)計(jì)功能，滿(mǎn)足多樣化的查詢(xún)需求。多維賬簿構(gòu)造的特點(diǎn)：〔1〕多緯度。傳統(tǒng)賬套屬于一種單維構(gòu)造，只能按照科目級(jí)次由上至下生成賬表。多維賬套構(gòu)造可按恣意一個(gè)或多個(gè)輔助核算要素生成賬表。從信息處置機(jī)制上看，多維賬套構(gòu)造提供了更豐富的信息以及更靈敏的處置機(jī)制。政府收支分類(lèi)改革后，在單維帳簿構(gòu)造下，無(wú)法同時(shí)得到支出科目按功能分類(lèi)與按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)的信息，只需多維賬簿構(gòu)造才干實(shí)現(xiàn)支出的“雙維〞核算。1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)多維賬簿構(gòu)造提供強(qiáng)大的查詢(xún)統(tǒng)計(jì)功能，滿(mǎn)足多樣化的查詢(xún)需求。多維賬簿構(gòu)造的特點(diǎn)：〔2〕多方向。傳統(tǒng)賬套構(gòu)造，明細(xì)會(huì)計(jì)科目之間存在從屬關(guān)系，生成明細(xì)賬表的順序受制于會(huì)計(jì)明細(xì)科目的設(shè)置順序。新賬套構(gòu)造中，輔助核算工程之間沒(méi)有彼此從屬關(guān)系，完全是平行的，因此可靈敏地定制賬表。比如，傳統(tǒng)賬簿設(shè)置支出的一級(jí)明細(xì)科目為業(yè)務(wù)科、二級(jí)科目為預(yù)算單位，那么就只能獲得業(yè)務(wù)科下分預(yù)算單位的支出信息，無(wú)法獲得完好的預(yù)算單位支出信息。在多維賬簿構(gòu)造下，既可按業(yè)務(wù)科下分預(yù)算單位生成賬表，也可按預(yù)算單位下分業(yè)務(wù)科生成賬表。1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)多維賬簿構(gòu)造提供強(qiáng)大的查詢(xún)統(tǒng)計(jì)功能，滿(mǎn)足多樣化的查詢(xún)需求。多維賬簿構(gòu)造的特點(diǎn)：3、多級(jí)次。傳統(tǒng)賬套構(gòu)造，會(huì)計(jì)科目的級(jí)次是固定的。我們的賬套構(gòu)造中，對(duì)輔助核算工程的級(jí)次可以靈敏定制，因此能根據(jù)管理需求更靈敏地生成賬表。

1.3、系統(tǒng)特點(diǎn)緊跟財(cái)政業(yè)務(wù)開(kāi)展的步伐軟件隨著集中支付系統(tǒng)的開(kāi)展而開(kāi)展，堅(jiān)持與集中支付系統(tǒng)的無(wú)縫銜接軟件緊跟財(cái)政業(yè)務(wù)的開(kāi)展而開(kāi)展，如收支科目改革等1、系統(tǒng)概略引見(jiàn)2、初始化設(shè)置3、賬務(wù)日常處置4、賬簿報(bào)表輸出主要內(nèi)容2、初始化設(shè)置2.1、建賬2.2、賬套初始化2.1、建賬建立業(yè)務(wù)年度建立賬套建立角色銀行賬戶(hù)管理根底數(shù)據(jù)管理建立用戶(hù)2.2、賬套初始化會(huì)計(jì)科目維護(hù)憑證類(lèi)型定義輔助核算定義期初數(shù)錄入初始化確認(rèn)業(yè)務(wù)單據(jù)維護(hù)賬套級(jí)次設(shè)置賬套設(shè)置1、系統(tǒng)概略引見(jiàn)2、初始化設(shè)置3、賬務(wù)日常處置4、賬簿報(bào)表輸出主要內(nèi)容3、賬務(wù)日常處置3.1、賬務(wù)業(yè)務(wù)處置流程3.2、常用業(yè)務(wù)3.2.1、總會(huì)清算業(yè)務(wù)：根據(jù)總會(huì)清算回單在總會(huì)記賬生成記賬憑證。3.2.2、總會(huì)實(shí)撥業(yè)務(wù)：根據(jù)總會(huì)實(shí)撥數(shù)據(jù)〔不包括無(wú)目的撥款〕在總會(huì)記賬生成記賬憑證。3.2.3、無(wú)目的撥款業(yè)務(wù)：對(duì)于無(wú)目的的撥款業(yè)務(wù)采取在賬務(wù)程序中錄入撥款單并記賬，可實(shí)現(xiàn)撥款和收入退庫(kù)等業(yè)務(wù)。3.2.4、資金調(diào)撥業(yè)務(wù)：滿(mǎn)足總會(huì)計(jì)在不同的資金賬戶(hù)進(jìn)展資金調(diào)撥并生成記賬憑證。3.2.5、稅收及非稅收入：根據(jù)人行或?qū)?hù)行提供的收入日?qǐng)?bào)表記賬〔賬務(wù)系統(tǒng)提供人行稅收收入日?qǐng)?bào)表導(dǎo)入功能〕。3.2.6、統(tǒng)籌業(yè)務(wù)：根據(jù)規(guī)定的統(tǒng)籌比例，將指定收入科目的資金轉(zhuǎn)入統(tǒng)籌科目。3.1、賬務(wù)業(yè)務(wù)處置流程自動(dòng)過(guò)賬憑證審核月結(jié)憑證錄入年結(jié)憑證記賬日常處置期末處置3.2.1、總會(huì)清算業(yè)務(wù)總會(huì)清算回單過(guò)賬記賬憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審記賬憑證〔已記賬〕記賬憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬撤銷(xiāo)過(guò)賬假設(shè)需求修正機(jī)制憑證，只能經(jīng)過(guò)撤銷(xiāo)過(guò)賬的方法刪除憑證，然后重新經(jīng)過(guò)過(guò)賬生成記賬憑證。3.2.2、總會(huì)實(shí)撥業(yè)務(wù)總會(huì)實(shí)撥過(guò)賬記賬憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審記賬憑證〔已記賬〕記賬憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬撤銷(xiāo)過(guò)賬假設(shè)需求修正機(jī)制憑證，只能經(jīng)過(guò)撤銷(xiāo)過(guò)賬的方法刪除憑證，然后重新經(jīng)過(guò)過(guò)賬生成記賬憑證。3.2.3、無(wú)目的撥款業(yè)務(wù)撥款單錄入撥款單〔未審核〕撥款單審核撥款單銷(xiāo)審撥款單修正撥款單作廢撥款單打印撥款單〔已審核〕往來(lái)實(shí)撥過(guò)賬記賬憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審記賬憑證〔已記賬〕記賬憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬撤銷(xiāo)過(guò)賬假設(shè)需求修正機(jī)制憑證，只能經(jīng)過(guò)撤銷(xiāo)過(guò)賬的方法刪除憑證，然后重新經(jīng)過(guò)過(guò)賬生成記賬憑證。3.2.4、資金調(diào)撥業(yè)務(wù)撥款單錄入撥款單〔未審核〕撥款單審核撥款單銷(xiāo)審撥款單修正撥款單作廢撥款單打印撥款單〔已審核〕資金調(diào)撥單過(guò)賬記賬憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審記賬憑證〔已記賬〕記賬憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬撤銷(xiāo)過(guò)賬假設(shè)需求修正機(jī)制憑證，只能經(jīng)過(guò)撤銷(xiāo)過(guò)賬的方法刪除憑證，然后重新經(jīng)過(guò)過(guò)賬生成記賬憑證。3.2.5、稅收及非稅收入稅收日?qǐng)?bào)表錄入收入單〔未審核〕收入單審核收入單銷(xiāo)審收入單修正收入單刪除收入單打印收入單〔已審核〕稅收收入日?qǐng)?bào)表過(guò)賬記賬憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審記賬憑證〔已記賬〕記賬憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬撤銷(xiāo)過(guò)賬假設(shè)需求修正機(jī)制憑證，只能經(jīng)過(guò)撤銷(xiāo)過(guò)賬的方法刪除憑證，然后重新經(jīng)過(guò)過(guò)賬生成記賬憑證。3.2.6、統(tǒng)籌賬套設(shè)置統(tǒng)籌比例統(tǒng)籌憑證統(tǒng)籌憑證〔未審核〕憑證審核憑證銷(xiāo)審統(tǒng)籌憑證〔已記賬〕統(tǒng)籌憑證〔已審核〕憑證記賬憑證反記賬憑證修正憑證刪除單位收支余月報(bào)設(shè)置統(tǒng)籌要素、參與統(tǒng)籌的會(huì)計(jì)科目設(shè)置某個(gè)單位的統(tǒng)籌比例1、系統(tǒng)概略引見(jiàn)2、初始化設(shè)置3、賬務(wù)日常處置4、賬簿報(bào)表輸出主要內(nèi)容4、賬簿報(bào)表輸出常用報(bào)表提供常用會(huì)計(jì)報(bào)表總賬：科目總賬、銀行存款每日庫(kù)存表、預(yù)算單位分月累計(jì)對(duì)賬單三欄明細(xì)賬：科目明細(xì)賬、科目-單位明細(xì)賬、科目-收支分類(lèi)科目明細(xì)賬、科目輔助對(duì)賬單對(duì)帳單：預(yù)算單位明細(xì)對(duì)賬單、代理銀行明細(xì)對(duì)賬