國有商業(yè)銀行公司治理問題的研究

論文題目——

我國國有商業(yè)銀行公司治理問題研究

學(xué)生姓名張坤學(xué)號0590019

專業(yè)國際政治〔國際經(jīng)濟(jì)方向〕

指導(dǎo)教師劉克教授選題背景、目的和意義金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融開展的主體。四大國有商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)行中發(fā)揮著重要的作用，維系著國民經(jīng)濟(jì)命脈和經(jīng)濟(jì)平安。國有商業(yè)銀行正處在改革和開展的關(guān)鍵時(shí)期，建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)已成為國有商業(yè)銀行改革的核心問題，它是國有商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和健康開展的必然選擇。

選題背景、目的和意義公司治理根本架構(gòu)初步具備，還存在一些差距和缺乏。2024年底，我國已對外資銀行全面開放了銀行業(yè)市場——全面開放競爭的新環(huán)境。如何完善公司治理，建立資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營平安、技術(shù)先進(jìn)、效勞和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。

論文研究框架商業(yè)銀行公司治理的理論概述國外典型商業(yè)銀行公司治理模式我國國有商業(yè)銀行公司治理的開展歷程及現(xiàn)狀分析完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.1公司治理的涵義界定公司治理〔CorporateGovernance〕：公司治理結(jié)構(gòu)、公司治理機(jī)制、法人治理結(jié)構(gòu)、法人治理機(jī)制等。公司治理是通過合理安排企業(yè)內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、董事會(huì)結(jié)構(gòu)、監(jiān)事會(huì)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制、鼓勵(lì)機(jī)制和信息披露機(jī)制等，明確企業(yè)各利益相關(guān)者的權(quán)、責(zé)、利，同時(shí)完善企業(yè)的外部運(yùn)行環(huán)境和監(jiān)管體制等，提高企業(yè)運(yùn)行效率，確保企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化，保障各相關(guān)者的利益。廣義的公司治理包括內(nèi)部治理和外部治理兩種。公司內(nèi)部治理主要指產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制、鼓勵(lì)機(jī)制、信息披露機(jī)制等，其中最重要的是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、制衡機(jī)制和鼓勵(lì)機(jī)制。公司外部治理包括充分競爭的產(chǎn)品、資本、經(jīng)理人市場等、法律環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、監(jiān)管體制等。1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.2公司治理的理論概述產(chǎn)權(quán)理論委托—代理理論利益相關(guān)者理論公司治理最適用的理論

1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.3商業(yè)銀行公司治理的特殊性商業(yè)銀行有特殊的經(jīng)營目標(biāo)委托代理關(guān)系復(fù)雜存款保險(xiǎn)制度的負(fù)鼓勵(lì)市場及競爭程度的特殊性管制的影響商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)的特殊性銀行業(yè)的并購本錢大大超過一般公司1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.4商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵和原那么商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指在一定的產(chǎn)權(quán)制度安排下，一組聯(lián)結(jié)并標(biāo)準(zhǔn)股東、債權(quán)人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、員工、政府等利益相關(guān)者的相互權(quán)利和利益關(guān)系的制度安排、組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)而解決商業(yè)銀行不同利益主體之間的監(jiān)督、鼓勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)分配等問題。1商業(yè)銀行公司治理的理論概述1.4商業(yè)銀行公司治理內(nèi)涵和原那么商業(yè)銀行公司治理原那么商業(yè)銀行的公司治理應(yīng)更多的關(guān)注利益相關(guān)者的利益，而不能僅僅局限于股東本身；商業(yè)銀行公司治理的目標(biāo)不應(yīng)僅僅是公司價(jià)值的最大化，還應(yīng)包括商業(yè)銀行本身的平安和穩(wěn)??；由于外部治理機(jī)制的作用有限，商業(yè)銀行治理機(jī)制的設(shè)計(jì)應(yīng)偏重內(nèi)部治理機(jī)制，有選擇的審慎運(yùn)用外部治理機(jī)制。2國外典型商業(yè)銀行公司治理模式

治理結(jié)構(gòu)類型特征

市場導(dǎo)向型公司治理關(guān)系導(dǎo)向型公司治理融資方式直接融資為主間接融資份額相對較高持股結(jié)構(gòu)與直接監(jiān)督股權(quán)分散，直接監(jiān)督程度較低股權(quán)相對集中，直接控制程度較高產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的影響小較大控制權(quán)轉(zhuǎn)移可能性很大可能性很小證券市場在銀行治理中的作用

股東通過股票市場銀行股票的變化確定持有情況

較弱

董事會(huì)的作用外部董事的存在，董事會(huì)對管理層的監(jiān)督作用比較強(qiáng)監(jiān)事會(huì)來自股東、員工的代表，對管理層的監(jiān)督作用較強(qiáng)銀行家市場內(nèi)外部銀行家市場內(nèi)部銀行家市場業(yè)績和收入的相關(guān)性

非常大

不大

信息披露透明度高較高發(fā)展動(dòng)向

加強(qiáng)內(nèi)部治理加強(qiáng)外部控制2國外典型商業(yè)銀行公司治理模式

啟示一：應(yīng)該從我國的實(shí)際情況出發(fā)，充分吸收兩種公司治理模式的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，兼收并蓄，博采眾長，建立一個(gè)相對完善和合理的治理結(jié)構(gòu)。

2國外典型商業(yè)銀行公司治理模式

啟示二：應(yīng)充分考慮我國目前的經(jīng)濟(jì)開展水平和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件，考慮到銀行在我國國民經(jīng)濟(jì)中的重要作用，國有銀行在我國銀行體系中的地位，要有利于我國國有商業(yè)銀行的長期穩(wěn)定增長和持續(xù)開展。2國外典型商業(yè)銀行公司治理模式

啟示三：國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革追求的目標(biāo)應(yīng)該是立足于共同治理原那么，充分考慮利益相關(guān)者的利益，最終實(shí)現(xiàn)代理本錢最小化、企業(yè)價(jià)值與社會(huì)福利最大化。3國有商業(yè)銀行公司治理的開展歷程及

現(xiàn)狀分析3.1國有商業(yè)銀行公司治理的開展歷程1979－1993：國家專業(yè)銀行分設(shè)1994－2024：國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革2024至今：股份制商業(yè)銀行改革3國有商業(yè)銀行公司治理的開展歷程及

現(xiàn)狀分析3.2國有商業(yè)銀行公司內(nèi)部治理不健全所有者產(chǎn)權(quán)約束弱化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)非公司化缺乏有效的鼓勵(lì)機(jī)制內(nèi)部人控制問題3國有商業(yè)銀行公司治理的開展歷程及

現(xiàn)狀分析3.3國有商業(yè)銀行公司外部治理不完善外部市場不完善——產(chǎn)品市場、資本市場和經(jīng)理人市場信息披露機(jī)制不健全外部監(jiān)管缺乏4完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

基于利益相關(guān)者理論視角，構(gòu)建國有商業(yè)銀行利益相關(guān)者治理體系，從內(nèi)部治理和外部治理兩個(gè)層面來完善國有商業(yè)銀行公司治理。內(nèi)部治理是指產(chǎn)權(quán)機(jī)制、制衡機(jī)制、鼓勵(lì)與約束機(jī)制等的構(gòu)建。外部治理是指包括產(chǎn)品市場、資本市場和銀行家市場的市場治理機(jī)制、政府監(jiān)管、法律監(jiān)管、治理評價(jià)、信息披露和輿論監(jiān)督等。注重由內(nèi)向外，應(yīng)該將完善內(nèi)部治理作為完善商業(yè)銀行治理的重點(diǎn)所在。4完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

在國有產(chǎn)權(quán)占主導(dǎo)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)之下，注重由內(nèi)向外，應(yīng)該將不斷完善內(nèi)部治理作為完善商業(yè)銀行治理的重點(diǎn)，同時(shí)加強(qiáng)政府治理機(jī)制，逐步培養(yǎng)外部市場治理機(jī)制，開展一種基于共同治理原那么的多方治理主體并存、以內(nèi)部治理為主的治理模式。4完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)部治理

進(jìn)一步明確國有產(chǎn)權(quán)責(zé)任主體，強(qiáng)化國有產(chǎn)權(quán)約束加強(qiáng)匯金公司的改革和建設(shè)加強(qiáng)財(cái)政部出資人角色的責(zé)任和地位健全國有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)

構(gòu)建相關(guān)利益主體的利益均衡機(jī)制建立良好的權(quán)力制衡機(jī)制

加強(qiáng)董事會(huì)治理構(gòu)建獨(dú)立董事制度加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)建設(shè)

4完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)部治理強(qiáng)化鼓勵(lì)約束機(jī)制建立科學(xué)的經(jīng)營者選拔任用制度建立合理的經(jīng)營者鼓勵(lì)機(jī)制建立有效的經(jīng)營者約束機(jī)制完善內(nèi)部控制體系完善內(nèi)控組織架構(gòu)完善內(nèi)部授權(quán)制度加強(qiáng)稽核建設(shè)加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)4完善國有商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇

完善國有商業(yè)銀行的外部治理加強(qiáng)政府治理轉(zhuǎn)變黨政職能充分發(fā)揮銀監(jiān)會(huì)