工資核算、財務制度

關于公司工資核算、發(fā)放管理方法第一章總那么為保證工資核算準確并按時發(fā)放，確保每個工作環(huán)節(jié)不重不漏，到達協(xié)調(diào)有序，特制定本方法。工資的發(fā)放定于次月的8號，在工資核算、發(fā)放遇節(jié)假日不順延，各部門自行安排加班后可視其情況經(jīng)部門經(jīng)理批準調(diào)休。第二章工資資料的提供第三條由營運部門提供由副總經(jīng)理批示的當月工資分配方案。在每月末最后一天下班前交下一個環(huán)節(jié)。第四條由財務部票務室提供當月的工資計算的根底資料，內(nèi)容如下：《門市、貨場根底數(shù)據(jù)統(tǒng)計表》、《回付月結數(shù)據(jù)統(tǒng)計表》、《返貨統(tǒng)計表》、《外轉(zhuǎn)貨統(tǒng)計表》、《代收款金額筆數(shù)統(tǒng)計表》、《關系費、送貨費、接貨費扣款明細》。在每月末最后一天下班前交下一個環(huán)節(jié)。第五條由人力資源部提供公司所有員工的出勤記錄。第六條由客服部、行政部、營運部、監(jiān)察部提供各項扣款單及獎懲明細表。第七條行政部下各部門績效考核分值。第三章工資的核算流程及時間要求第八條由財務部會計主辦核算工資計提表，財務經(jīng)理監(jiān)督核算計提工資的全過程。要求在次月2日12點完成，交下一環(huán)節(jié)審核。第四章計提工資審核、簽字第九條財務部票務主管在當日收到計提表進行審核，并將問題用寫在批注中，用紅色識。在2日下午4點準時傳給會計主管。第十條公司營運副總、監(jiān)控副總在2日下班前，到主辦會計提表，進行審核，將問題寫在批注中，用黃色識。3日9點交主辦會計。第十一條公司財務經(jīng)理對查出的問題修改后再次審核。第五章計算工資發(fā)放第十二條主辦會計依據(jù)工資計提表，計算工資發(fā)放表，4日9時交會計票務主管。第十三條財務部票務主辦收到發(fā)放表審核后于4日下午3時30分交主辦會計。第十四條營運副總收到發(fā)放表審核后于4日下午3時30分交主辦會計。第十五條主辦會計對經(jīng)審核后的工資修改后，于5號12點前打印，交財務經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認。第十六條主辦會計組織會計人員、出納人員整理電子版后，傳行政部，由行政部在發(fā)工資前通過郵箱發(fā)往貨場。第十七條出納收到工資發(fā)放表后，將工資轉(zhuǎn)入個人賬戶。第六章工資核算發(fā)放職責權限表公司工資核算和發(fā)放流程表業(yè)務內(nèi)容職責、權限運營部客效勞部行政部財務部總經(jīng)辦經(jīng)理或經(jīng)辦人經(jīng)理或經(jīng)辦人人事助理經(jīng)理票務室代收款室財務室經(jīng)理監(jiān)察副總經(jīng)營副總總經(jīng)理會計主辦代收款出納會計計算工資根底資料《營運分配比例》21《工資核算根底數(shù)據(jù)》1234《扣款單》<、扣款明細匯總表》\《獎懲明細表》11121《人事變動月報》、《員工調(diào)薪申批表》1243《運輸本錢統(tǒng)計表》212《貨場運費明細》12《回付月結欠票統(tǒng)計表》12《事故統(tǒng)計、違規(guī)剩貨、車輛時間統(tǒng)計表》213《違紀月報表》125334工資的計算與發(fā)放編制《工資計提表》1審核《工資計提表》12、4333編制《工資發(fā)放表》1審核《工資發(fā)放表》12《工資發(fā)放表》打印1《工資發(fā)放表》審核簽字3214567工資發(fā)放表1制作員工資條，貨場和門市為電子版21發(fā)放工資條和相關扣款明細1說明：在計算工資時遇節(jié)假日，可根據(jù)情況協(xié)商，但原那么上不能影響工資8號之前的正常發(fā)放第七章附那么第十八條貨場門市公司核算流程圖第十九條后勤員工工資核算流程圖第二十條本方法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第二十一條本方法解釋、修訂權歸財務部。物流差旅費報銷方法第一章總那么第二章差旅費開支范圍及標準差旅費開支范圍為公司員工因工作需要，出差期間的住宿費、車船費〔含乘飛機費用〕、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支〔如車船訂票費、郵寄費等〕。第六條本制度只適用于員工遠程出差使用。遠程出差是指當日不能返回。出差成都市區(qū)和郊縣當日往返的只報銷車費；上午出差且返回成都時間在下午13：30以后的〔成都市區(qū)和郊縣除外〕，可報銷中餐補貼；下午17:30前出差成都以外的地區(qū)且返回成都時間在21：00以后的，可報銷晚餐補貼。出差地職別市內(nèi)伙食補助費住宿費合計備注交通費早中晚成都區(qū)縣副總以上實報無實報經(jīng)理實報無實報主管實報無70職員實報無60省內(nèi)二級城市副總以上實報實報實報經(jīng)理實報實報實報主管實報3070職員實報2560省內(nèi)三級城市副總以上實報實報實報經(jīng)理實報實報實報主管實報2560職員實報2050省外副總以上實報實報實報經(jīng)濟開發(fā)上幅30%經(jīng)理實報實報實報主管實報5080職員實報4070以上費用不含出租車費、飛機票、業(yè)務招待費。如要報銷需副總經(jīng)理以上領導審批后財務部才與報銷。第三章城際交通費報銷規(guī)定第十三條坐火車、汽車出行，從晚八時至次日晨八時之間，在車上過夜10小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過14小時的，可購軟座、硬臥或汽車臥鋪第四章差旅費報銷的審批第十七條出差人員返回公司后，必須在3日內(nèi)到財務部報銷，逾期不報，責任自負。第十九條出差人員必須如實填報，如發(fā)現(xiàn)虛假情況，不予報銷，并依據(jù)《企業(yè)典章》的相關規(guī)定予以嚴懲。第五章附那么第二十條差旅費報銷流程圖第二十一條本文件內(nèi)容由財務部負責修訂解釋，本文件施行后，公司凡既有類似規(guī)章制度自行終止，其他制度與本文件的規(guī)定有沖突或抵觸的，以本文件為準。第二十二條本文件自二OO九年五月五日起開始執(zhí)行。門市財務管理制度第一章總那么第一條為保證各門市票據(jù)填寫傳遞的及時性、貨幣資金平安特下發(fā)本制度。第二章清理票據(jù)第二條根據(jù)各貨場票據(jù)使用情況清理所有貨場庫存票據(jù)，即物流運輸合同結存票數(shù)。第三條根據(jù)“貨物運輸明細表〞的使用情況清理“貨物運輸明細表〞庫存票據(jù)數(shù)。第四條根據(jù)“現(xiàn)金日報表〞使用情況清理“現(xiàn)金日報表〞庫存票據(jù)、門市收入現(xiàn)金日報表。第五條領用“物流運輸合同〞、“貨物運輸明細表〞、“門市收入現(xiàn)金日報表〞根據(jù)財務部票務室《票據(jù)領用管理制度》執(zhí)行。第三章票據(jù)交接第六條門市與公司車輛完成門市所需票據(jù)及當日現(xiàn)金日報表的接交。門市財務檢查票據(jù)聯(lián)號的情況，出現(xiàn)不聯(lián)號的問題及時與票務室主管聯(lián)系。門市財務應根據(jù)財務部票務室制定的《門市錄單員操作管理方法》執(zhí)行。第四章收集票據(jù)門市財務檢查當天所收到發(fā)貨方自帶托運憑證統(tǒng)稱“回單〞。在無綜合業(yè)務部通知的前提下無權進行回單付款，假設出現(xiàn)回單付款票務室在每月27日對賬時將作為門市已付款處理。第十一條回單操作按財務部票務室《回單管理方法》執(zhí)行。第五章代收款管理第十二條每日代收款發(fā)放時門市應安排專人進行代收款發(fā)放時的秩序維護。第十三條根據(jù)客戶要求進行代收款消賬、改賬、消賬：指定由公司代收的貨款，現(xiàn)確定不代收。改賬：指對代收的貨款修改代收額度。具體操作：消賬，客戶所持憑證到門市財務負責人通過簽字筆劃掉票據(jù)代收款大小寫金額，并簽名。改賬根據(jù)客戶需要更改的代收款金額除劃掉票據(jù)上的代收款大小寫金額還要在原代收款大小寫的下方填寫客戶需要的代收款金額，并注意大小寫需一致，通知方式按《票務室代收款管理方法》執(zhí)行。第十四條返貨庫房收款負責人清理所有貨場的代收款票據(jù)并另行保管，收貨人凡來領取時方可拿出，并根據(jù)票據(jù)上的代收款金額進行收款。第六章營業(yè)款管理第十五條已付款按誰制單誰收款的原那么操作，并要求制單人在單據(jù)存根上簽字，門市負責營業(yè)款管理的人員在收當日已付款時根據(jù)制單人及存根上的簽字進行已付款收款。第十六條收款時認真核對現(xiàn)金，注意現(xiàn)金平安。原那么上做到錢不離身或錢在抽屜里及時上鎖，鑰匙同樣要做到不離身。第十七條收集當日所有營業(yè)額，對已付款報表進行匯總，匯總金額與現(xiàn)金進行核對。次日將收到的現(xiàn)金交財務部代收款人員，由財務代收款人員出具收款收據(jù)。第十八條收到假幣按誰收誰承當誰責任方式操作?，F(xiàn)金支出管理根據(jù)財務部《現(xiàn)金管理制度執(zhí)行》禁止營業(yè)款坐支的現(xiàn)象出現(xiàn)。第七章門市關系費用、接貨費〔接貨費劃分〕、叉車費報銷第十九條門市關系費用、接貨費〔接貨費劃分〕、叉車費報銷根據(jù)財務部票務室對《費用報銷管理方法》操作執(zhí)行。第八章軟件錄入第二十條根據(jù)公司提供的軟件權限進入軟件系統(tǒng)。第二十一條及時將門市所收貨物信息根據(jù)“物流運輸合同〞內(nèi)容及時準確錄入公司業(yè)務系統(tǒng)。第二十二條軟件各項數(shù)據(jù)出現(xiàn)誤差及時向票務室反映，軟件使用異常及時向網(wǎng)管反映。第二十三條軟件錄入根據(jù)財務部票務室軟件管理制度執(zhí)行。第九章日報填寫賬目核對第二十四條根據(jù)貨場、票據(jù)編號整齊裝訂票據(jù)存根；票務室《票據(jù)使用管理方法》中有專門對票據(jù)存根裝訂的要求及規(guī)定執(zhí)行。第二十五條當日票據(jù)存根已付款數(shù)據(jù)及軟件數(shù)據(jù)進行現(xiàn)金日報表的填寫。第二十六條現(xiàn)金日記賬與軟件賬必須確保一致，出現(xiàn)誤差應及時核對并更正。第二十七條完成軟件賬及手工賬核對一致后從軟件出導出欠票明細表認真核對欠票。第二十八條根據(jù)軟件賬及現(xiàn)金日記賬認真核對現(xiàn)金。第二十九條將門市當日所有票據(jù)存根及時傳回票務室。第十章月末對帳第三十條根據(jù)軟件查詢應存已付額金額是否與手工做的門市現(xiàn)金日報表金額一致。第三十一條核算當月實存已付款金額，是否與應存金額一致，如出現(xiàn)差額及時查明原因，核查清楚后補齊差額。第三十二條根據(jù)財務報銷管理制度，報銷相關費用〔如：叉車費、接貨費、關系費、墊付款等費用〕，做到當月支出，當月報銷，凡無提前告之相關部門，出現(xiàn)未及時報銷的，那么不予以報銷。第三十三條將應存已付款金額、實存已付款〔或?qū)嵔弧辰痤~，報銷費用等相關內(nèi)容寫明清單與存〔交〕款單一同交由對帳人員。第三十四條按規(guī)定時間對帳，凡有特殊原因應提前告之。第十一章處分條例第三十五條因保管不善造成票據(jù)喪失由門市負責人除承當相應罰款，并承當全部責任，票據(jù)喪失補票根據(jù)財務部票務室《票據(jù)使用管理方法》執(zhí)行。第三十六條對超期未報費用自行承當，公司不再報銷。第三十七條對叉車費、接貨費、關系費未注明客戶及姓名門市自行承當，公司不予報銷。第三十八條對未按公司規(guī)定的時間到財務對賬出現(xiàn)賬務不清，影響了整個公司核算進度，視情節(jié)處分300－500元。第十二章附那么第三十九條本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。第四十條本方法修訂、解釋權歸財務部。貨場財務管理制度第一章總那么第一條為保證貨場票據(jù)、代收款、營運款平安完整，對賬及時，減少財務風險，特制定本制度。第二章清理票據(jù)第二條財務人員要隨時清理“物流運輸合同〞、“回單〞等所有的票據(jù)，把具有相同性質(zhì)的票據(jù)歸集在一起分類保管。第一款根據(jù)隨貨同行票據(jù)及軟件將自提與配送的代收款票據(jù)分類，便于票據(jù)交接。第二款根據(jù)軟件中的欠票明細表〔手工欠票票號登記表〕及庫存貨物清理票與貨物。第三款根據(jù)軟件的欠票明細表〔手工欠票票號登記表〕及工人票據(jù)交接手續(xù)，清理收貨人簽收但未付代收款票據(jù)，即應收代收款的票據(jù)。第四款代收款的欠票根據(jù)財務部票務室《票務室欠票管理方法》執(zhí)行。清理回單份數(shù)。第一款根據(jù)隨貨同行凡涉及回單的票據(jù)上的編號清理相應的回單信封。第二款凡自提貨物按回單到達時間、門市、編號放于平安處。第三款需要配送的貨物應將回單信封裝訂在回單票據(jù)上。第四款回單管理根據(jù)財務部票務室《回單管理制度》執(zhí)行。其他票據(jù)的清理。根據(jù)返貨情況及時清理返貨庫存票據(jù)。根據(jù)內(nèi)轉(zhuǎn)貨情況及時清理內(nèi)轉(zhuǎn)貨庫存票據(jù)。根據(jù)掉票現(xiàn)象及時清理補票庫存票據(jù)。根據(jù)貨物明細表的使用情況清理貨物明細表庫存票據(jù)。根據(jù)代收款明細表使用情況清理代收款明細表庫存票據(jù)。根據(jù)現(xiàn)金日報表使用情況清理現(xiàn)金日報表庫存票據(jù)。第七款領用以上票據(jù)根據(jù)財務部票務室《票據(jù)領用管理制度》執(zhí)行。第三章票據(jù)交接貨場財務人員與送貨人員清點票據(jù)編號及張數(shù)后確認并記錄。配送人員在貨物明細表送貨欄上簽字。出現(xiàn)票據(jù)問題財務人員可根據(jù)以上兩點追溯票據(jù)情況。假設因財務事務需要外出收款或按公司財務規(guī)定存款，根據(jù)第五至第七條與貨場經(jīng)理辦理票據(jù)交接手續(xù)。第四章收集票據(jù)第九條配送工人完成貨物配送工作后，貨場財務根據(jù)票據(jù)的交接手續(xù)回收所有配送貨物的票據(jù)。第十條當日完成所有配送前根據(jù)自提貨物情況清理自提貨物的票據(jù)。第十一條財務人員收齊票據(jù)后對未送、未取貨物進行清點并核對剩余的欠票票據(jù)。第十二條根據(jù)配送票據(jù)交接手續(xù)或自提票據(jù)收集所有回單。第十三條回單回傳根據(jù)財務部票務室《回單管理制度》執(zhí)行。第十四條代收款賒欠造成托運方即發(fā)貨方、票務室、代收款室、門市、客服部催收，貨場財務應及時向貨場經(jīng)理反映安排人員及時收款。財務人員應根據(jù)《票務室代收款管理方法》執(zhí)行第五章收款及現(xiàn)金管理第十五條財務人員對自提貨物根據(jù)票據(jù)上的提付金額、代收款金額經(jīng)計算確認后〔必要時唱票〕，再與收貨人核對無異議收取該款項。第十六條配送貨物的由財務人員根據(jù)配送工人的票據(jù)交接手續(xù)及票據(jù)上的提付款金額、代收款金額收取貨款；對有少付情況應檢查所有票據(jù)是否符合財務部票務室《軟件使用管理方法》，符合要求收回款項。在收款中要特別注意票據(jù)上的大小寫是否一致；對少付款應檢查票據(jù)修收后的簽名、留的號碼是否完整等內(nèi)容。第十七條返貨已付款按誰制單誰收款的原那么操作并要求制單人在返貨單據(jù)存根上簽字貨場財務收款返貨已付款時根據(jù)返貨制單情況進行返貨已付款收款第十八條代收款所收款項與票據(jù)金額不符合時應根據(jù)財務部票務室《代收款管理制度》執(zhí)行。第十九條財務人員收款時使用驗鈔機清點鈔票張數(shù)，注意識別假鈔，出現(xiàn)假鈔按誰收假鈔誰承當責任方式。湊夠百張用橡筋或紙條捆綁一扎，為防止意外原那么應做到錢不離身。錢在抽屜里及時上鎖，鑰匙同樣要做到不離身。第二十條財務人員收集當日所有營業(yè)額，結清當日現(xiàn)金及時將大額現(xiàn)金存入公司指定銀行賬號，妥善保管存款單以便每月對賬時使用。假設當日還有零星收款應將現(xiàn)金放入保險柜內(nèi)，保管好保險柜鑰匙，禁止泄露保險柜密碼。第二十一條財務人員注意：代收款及提付款的大小寫是否一致，及運費在代收款扣除等現(xiàn)象。第二十二條存款根據(jù)公司貨場代收款、提付款《存款管理制度》執(zhí)行；對賬根據(jù)財務部票務室《各貨場、門市、返貨庫對賬管理方法》執(zhí)行；現(xiàn)金支出管理根據(jù)財務部《現(xiàn)金管理制度》執(zhí)行禁止營業(yè)款坐支的現(xiàn)象出現(xiàn)。第六章軟件錄入第二十三條根據(jù)公司提供的軟件權限進入軟件系統(tǒng)。第二十四條自提貨物辦理完取貨手續(xù)后、及時將該票錄入軟件。第二十五條配送工人完成貨物配送后，根據(jù)票據(jù)交接手續(xù)交票，貨場財務及時根據(jù)所收款項及票據(jù)情況準確、及時錄入軟件。第二十六條根據(jù)當日所收的返貨、外轉(zhuǎn)、內(nèi)轉(zhuǎn)票據(jù)將票據(jù)內(nèi)容、及時錄入軟件中。第二十七條錄入當日所有票據(jù)后導出所有欠票并根據(jù)收回票據(jù)進行所有票據(jù)的欠票核對。第二十八條軟件各項數(shù)據(jù)出現(xiàn)誤差及時向票務室反映，軟件使用異常及時向網(wǎng)管反映。第二十九條軟件錄入根據(jù)財務部票務室《軟件使用管理方法》執(zhí)行。第七章代收款發(fā)放第三十條根據(jù)軟件顯示貨場的代收款已完成審核后進行返貨、內(nèi)轉(zhuǎn)貨、外轉(zhuǎn)貨代收款發(fā)放。第三十一條財務人員根據(jù)代收款部手續(xù)費收取標準扣除代收款手續(xù)費，代收款異常應根據(jù)財務票務室《代收款管理方法》執(zhí)行。第三十二條代收款發(fā)放票據(jù)作為現(xiàn)金等價物應妥善保管，月底對賬時可作為代收款存款現(xiàn)金使用。第八章做賬、賬有核對第三十三條根據(jù)門市、票據(jù)編號整齊裝訂票據(jù)，貨場財務人員依據(jù)財務部票務室《票據(jù)使用管理方法》中專門對票據(jù)裝訂的要求及規(guī)定執(zhí)行。第三十四條依據(jù)收到的提付款、代收款及單據(jù)錄入電腦，保證收到款項與軟件一致。第三十五條填寫代收款手工賬，根據(jù)《票務室代收款管理方法》執(zhí)行。第三十六條手工賬與軟件賬必須確保一致，出現(xiàn)誤差應及時核對并更正。第三十七條完成軟件賬及手工賬核對一致后從軟件出導出欠票明細表認真核對欠票。第九章月末對帳第三十八條根據(jù)軟件查詢應存提付款、應存返貨已付款、應存內(nèi)轉(zhuǎn)已付款、應存代收款金額是否與手工做的現(xiàn)金日報表、代收款明細表金額一致。第三十九條核算當月實存提付款及代收款帳戶總額，是否與應存金額一致，如出現(xiàn)差額及時查明原因，核查清楚后補齊差額。第四十條根據(jù)財務報銷管理制度，報銷相關費用〔如：送貨費〕，做到當月支出，當月報銷，凡無提前告之相關部門，出現(xiàn)未及時報銷的，那么不予以報銷。第四十一條將應存提付款及代收款金額、實存提付款及代收款金額，報銷費用等相關內(nèi)容寫明清單與存款單一同交由對賬人員。第四十二條按公司規(guī)定具體時間前來公司財務部對賬，凡有特殊原因應提前告之，經(jīng)財務部批準同意以其他方式對賬處理。第四十三條貨場財人員對賬要帶上銀行存款原始票據(jù)，并對匯總存入的數(shù)額提供明細記錄。第十章處分第四十四條票據(jù)出現(xiàn)喪失，因配送工人喪失票據(jù)產(chǎn)生的責任由該配送工人承當全部責任，假設因貨物財務保管不善造成票據(jù)喪失由貨場財務承當全部責任。第四十五條對提付款少付未注明取貨人及姓名的，少付款金額掛該貨場。第四十六條對未按公司規(guī)定具體對賬時間前來賬對賬，賬務不清，影響整個核進行度，視情節(jié)外罰300－500元。四十七條對存入銀行的代收款和提付款少于28天，每次扣50元。第十一章附那么第四十八條本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。第四十九條本方法修訂、解釋權歸財務部。財務部代收款發(fā)放的管理方法第一章總那么第一條為保證代收款及時準確發(fā)放，保證代收款所有權人的合法權益，特制定本方法。第二條本方法適應范圍：四川物流有限責任公司第二章代收款的概念與劃分第三條名詞概念：什么叫代收款――托運方委托物流公司收取收貨方或收貨單位的貨物貨款或中轉(zhuǎn)運費等款項。第四條代收款發(fā)放的劃分：代收款發(fā)放按區(qū)域分：公司發(fā)放、到門市、貨場發(fā)放三種。按貨幣發(fā)放的形式：現(xiàn)金與銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)放。第三章門市發(fā)放代收款第五條代收款出納員在進行代收款發(fā)放前一天要做好以下準備工作：一、準備工具：計算器、筆〔黑色簽字筆、紅色簽字筆及圓珠筆〕、小賬本、轉(zhuǎn)賬憑證、U盤、K寶、票夾、沾水盒，這些工具缺一不可；每周二、三、四到九峰、新西南還要準備筆記本電腦、G3或者3G卡，凡遇門市停電及線路故障應多帶一臺筆記本作為備用。二、備用資料準備：頭一天下午下班前要把第二天要發(fā)放的門市的數(shù)據(jù)從軟件中導入U盤，所導的數(shù)據(jù)是Ｅxcel表的形式。三、領取現(xiàn)金：公司代收款出納員向代收款主管領取第二天所要發(fā)放的現(xiàn)金，現(xiàn)金控制在20000元以內(nèi)，封存好并在齊縫處蓋章或簽字放入財務規(guī)定的保險柜里。第六條代收款的發(fā)放在門市代收款的發(fā)放前應注意的幾個問題：一、發(fā)放代收款時，要注意禮貌用語。如：您好、抱歉久等了、您慢走等，當客戶在代收款領取時對代收款金額有疑問應耐心合理解釋，必要時可要求客戶致電客服熱線或票務查詢熱線。二、收票時注意：看清發(fā)貨時間、發(fā)站、到站、票號、金額，大小寫是否一致，發(fā)貨憑證票據(jù)是否有“專用章〞印，所收發(fā)貨憑證應謹慎保管以備交賬時使用；要特別注意看清發(fā)站、到站及票號。三、勾票：將扣除手續(xù)費后的金額寫在發(fā)貨憑證票據(jù)上，假設出現(xiàn)代收金額與業(yè)務軟件金額不一致，如少付、返貨、原貨返回等情況，將該情況告知給客戶，問清客戶是否要領??；假設有返貨告知憑票〔發(fā)貨憑證〕先取返貨后再領取代收款；如不是有返貨原因，業(yè)務軟件上也沒說明少付的原因，要經(jīng)客戶同意才可以發(fā)放，并收回該發(fā)貨憑證票據(jù)。第七條代收款的發(fā)放：一、要求唱發(fā)唱響。告訴客戶實領金額是多少，有幾張單子，共計手續(xù)費多少。先給整數(shù)，大聲的告知是多少，再找零錢，也要大聲的告知是多少。二、對超過1000元以上的通過銀行專卡。存款轉(zhuǎn)存的要準確填寫“轉(zhuǎn)賬憑證〞轉(zhuǎn)賬憑證填寫工整。具體內(nèi)容如下：填寫年月日、戶名、號、賬號、小寫金額、大寫金額、并要求客戶確認簽字。三、對低于1000元的代收款以現(xiàn)金支付。四、銀行轉(zhuǎn)賬的金額由代收款主管在11點40分以后根據(jù)各代收款出納上午匯總應發(fā)放的銀行存款金額通過QQ上報數(shù)據(jù)后再進行K寶轉(zhuǎn)賬。五、各代收款出納轉(zhuǎn)完賬后，要將轉(zhuǎn)賬的資料備份，以便查尋。即在網(wǎng)銀上支付完畢后通過截圖的形式保存當天所有的發(fā)放記錄。六、轉(zhuǎn)賬的考前須知：在轉(zhuǎn)賬時應注意，此筆已轉(zhuǎn)了的，就在該票上畫一個“√〞，以提醒自己，千萬不要再重復轉(zhuǎn)；區(qū)分頭一天的最后一筆和當天的第一筆，為了防止重復轉(zhuǎn)賬。第八條代收款出納回到公司應做的幾項工作：一、代收款出納回到辦公室后對所有發(fā)放票據(jù)進行匯總與所領取現(xiàn)金及轉(zhuǎn)入K寶的銀行存款進行核對，出現(xiàn)過失應及時查找。二、每天要把所發(fā)放的票據(jù)進行匯總，填寫代收款發(fā)放日報表，并將物流托運合同第二聯(lián)托運憑證即綠聯(lián)裝訂成冊后一并交給代收款主管，再由代收款主管將裝訂成冊的票據(jù)交予票務