會(huì)計(jì)電算化教程

前言課程的重要性如保學(xué)好這門課程紀(jì)律課程的重要性教學(xué)目的：1.了解該門課程在“會(huì)計(jì)從業(yè)資歷〞考試中的比例2.本期對(duì)該門課程的學(xué)習(xí)應(yīng)到達(dá)的目的學(xué)習(xí)目的：1.順利經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)證的考試2.熟習(xí)用友財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)用如何學(xué)好這門課興趣自信心、恒心預(yù)習(xí)、聽課、復(fù)習(xí)對(duì)同窗們的學(xué)習(xí)要求本期一切實(shí)際課和操作課都在實(shí)訓(xùn)樓413和414授課。上課時(shí)，不準(zhǔn)帶零食進(jìn)入機(jī)房，堅(jiān)持上課環(huán)境的整潔。嚴(yán)厲遵守課堂紀(jì)律。我會(huì)每節(jié)課統(tǒng)計(jì)同窗們的出勤率，并計(jì)入平常成果。按時(shí)完成作業(yè)〔實(shí)際題請(qǐng)同窗們用作業(yè)本按部就班地自覺完成，操作題在機(jī)器上完成〕教師會(huì)定期檢查或不定期地抽查。第一章會(huì)計(jì)電算化概述第二章單位會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的建立與管理第三章會(huì)計(jì)軟件的安裝和系統(tǒng)管理第四章總賬系統(tǒng)第五章報(bào)表管理系統(tǒng)第六章工資管理系統(tǒng)第七章固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)第八章應(yīng)收款、應(yīng)付管理子系統(tǒng)財(cái)經(jīng)貿(mào)易系會(huì)計(jì)教研課程組主講：吳力佳ldzywlj@12615007383008第一章會(huì)計(jì)電算化概述會(huì)計(jì)電算化概述會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的劃分及其關(guān)系教學(xué)目的和學(xué)習(xí)目的教學(xué)目的：經(jīng)過(guò)本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生從整體上了解會(huì)計(jì)電算化的內(nèi)容方向，著重培育學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化的興趣，深化了解實(shí)施會(huì)計(jì)電算化的含義，為以后章節(jié)的學(xué)習(xí)打下根底。學(xué)習(xí)目的：了解并掌握會(huì)計(jì)電算化的概念、會(huì)計(jì)電算化的開展、特點(diǎn)、作用及會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)及其開展。學(xué)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)重點(diǎn)：會(huì)計(jì)電算化的概念和特點(diǎn)難點(diǎn)：會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)教學(xué)方法：多媒體教學(xué)教學(xué)按排：4課時(shí)(實(shí)際4課時(shí))第一部分引入新課回想手工會(huì)計(jì)中賬務(wù)處置流程各個(gè)環(huán)節(jié)的操作，以此來(lái)分析其利與弊。會(huì)計(jì)核算方法體系設(shè)置賬戶復(fù)式記賬填制和審核憑證登記賬簿本錢計(jì)算財(cái)富清查編制會(huì)計(jì)報(bào)表小結(jié)：得出手工會(huì)計(jì)任務(wù)量大與繁雜、任務(wù)效率低等特點(diǎn)。第二部分：展現(xiàn)新課

第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化概述

會(huì)計(jì)電算化的概念我國(guó)會(huì)計(jì)電算化開展概述會(huì)計(jì)電算化的根本內(nèi)容會(huì)計(jì)電算化的特點(diǎn)會(huì)計(jì)電算化的意義第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化概述會(huì)計(jì)電算化，是計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)、信息處置技術(shù)與現(xiàn)代會(huì)計(jì)相結(jié)合的產(chǎn)物。會(huì)計(jì)電算化〞是指以電子計(jì)算機(jī)為載體的當(dāng)代電子技術(shù)和信息技術(shù)運(yùn)用到會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中的簡(jiǎn)稱，它是一個(gè)利用計(jì)算機(jī)來(lái)替代人工記賬、算賬、報(bào)賬，以及替代部分由人腦完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息的分析、預(yù)測(cè)和決策的過(guò)程。通俗地說(shuō)，會(huì)計(jì)電算化就是運(yùn)用計(jì)算機(jī)設(shè)備和配套的軟件替代手工完成會(huì)計(jì)任務(wù)的過(guò)程。一、會(huì)計(jì)電算化的概念第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化概述

國(guó)際上：1954年，美國(guó)通用電器公司初次利用計(jì)算機(jī)計(jì)算職工工資的舉動(dòng)，引起了會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處置技術(shù)的變革，開創(chuàng)了利用計(jì)算機(jī)進(jìn)展會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處置的新紀(jì)元。它是一個(gè)利用計(jì)算機(jī)來(lái)替代人工記賬、算賬、報(bào)賬，以及替代部分由人腦完成的對(duì)會(huì)計(jì)信息的分析、預(yù)測(cè)和決策的過(guò)程。我國(guó)：1979年在長(zhǎng)春一汽試點(diǎn)1981年中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)在長(zhǎng)春召開“財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)本錢運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)專題討論會(huì)〞上正式提出“會(huì)計(jì)電算化〞。二、會(huì)計(jì)電算化的產(chǎn)生

狹義的會(huì)計(jì)電算化：僅指用計(jì)算機(jī)來(lái)替代手工的記賬、算賬和管賬。廣義的會(huì)計(jì)電算化：隨著會(huì)計(jì)電算化事業(yè)的不斷開展，會(huì)計(jì)電算化的含義得到了進(jìn)一步的延伸，它不僅涉及會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)(會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)管理、會(huì)計(jì)決策等)的實(shí)際與實(shí)務(wù)研討，而且還融進(jìn)了與其相關(guān)的一切任務(wù)，如會(huì)計(jì)電算化的組織與規(guī)劃、會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施、會(huì)計(jì)電算化的管理、會(huì)計(jì)電算化人員的培訓(xùn)、會(huì)計(jì)電算化制度的建立、計(jì)算機(jī)審計(jì)等內(nèi)容。如今，大家普遍以為，會(huì)計(jì)電算化是現(xiàn)代會(huì)計(jì)學(xué)科的重要組成部分，它是研討計(jì)算時(shí)機(jī)計(jì)實(shí)際與計(jì)算時(shí)機(jī)計(jì)實(shí)務(wù)的一門會(huì)計(jì)邊緣學(xué)科。1．緩慢開展階段(1983年以前)。

2．自發(fā)開展階段(1983一1987年)。

3．穩(wěn)步開展階段〔1987—1996年〕。4．競(jìng)爭(zhēng)提高階段〔1996年至今〕二、我國(guó)會(huì)計(jì)電算化開展概略1．非商品化定點(diǎn)開發(fā)階段〔1979-1988年〕

2．單項(xiàng)業(yè)務(wù)處置型會(huì)計(jì)軟件〔1988-1993年〕

3．核算型會(huì)計(jì)軟件〔1993-1998年〕4．管理型會(huì)計(jì)軟件〔ERP階段)〔1998年-至今〕我國(guó)會(huì)計(jì)電算化開展階段補(bǔ)充我國(guó)會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的開展階段1979—1988，非商品化定點(diǎn)開發(fā)P2881979，長(zhǎng)春一汽計(jì)算機(jī)進(jìn)展工資、產(chǎn)值的計(jì)算。1981，長(zhǎng)春財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、本錢運(yùn)用計(jì)算機(jī)專題討論會(huì)，“會(huì)計(jì)電算化〞一詞。1988—1993，單項(xiàng)業(yè)務(wù)處置型會(huì)計(jì)軟件。如89年<會(huì)計(jì)核算軟件管理的幾項(xiàng)規(guī)定〔試行〕>1993—1998核算型會(huì)計(jì)軟件特點(diǎn)：可進(jìn)展賬務(wù)處置、資料核算、固定資產(chǎn)核算、本錢核算等大部分業(yè)務(wù)。94<會(huì)計(jì)核算軟件根本功能規(guī)范>96<電算會(huì)計(jì)任務(wù)規(guī)定>1998—？管理型會(huì)計(jì)軟件必需具備應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款管理和制造現(xiàn)金流量表的功能。補(bǔ)充未來(lái)：決策支持型會(huì)計(jì)軟件〔一〕從會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的角度看1．人員。2．計(jì)算機(jī)硬件。3．計(jì)算機(jī)軟件。4．會(huì)計(jì)規(guī)范?！捕硰臅?huì)計(jì)電算化的開展過(guò)程來(lái)看1．會(huì)計(jì)核算電算化。2．會(huì)計(jì)管理電算化。3.會(huì)計(jì)決策支持電算化.〔三〕從會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的角度看1.會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的組織和規(guī)劃2.會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的建立3.會(huì)計(jì)電算化管理制度的建立4.會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)5.會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的管理6.計(jì)算機(jī)審計(jì)三、會(huì)計(jì)電算化的根本內(nèi)容〔一〕處置工具電算化〔二〕信息載體磁性化〔三〕賬務(wù)處置程序一致化〔四〕人員構(gòu)造多樣化〔五〕數(shù)據(jù)處置集中化〔六〕內(nèi)部控制程序化四、會(huì)計(jì)電算化的特點(diǎn)〔一〕減輕勞動(dòng)強(qiáng)度、提高任務(wù)效率〔二〕全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地提供會(huì)計(jì)信息〔三〕提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì)，促進(jìn)會(huì)計(jì)任務(wù)規(guī)范化〔四〕促進(jìn)會(huì)計(jì)職能的轉(zhuǎn)變〔五〕促進(jìn)會(huì)計(jì)實(shí)際和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)研討的不斷開展〔六〕推進(jìn)企業(yè)管理現(xiàn)代化五、會(huì)計(jì)電算化的意義〔一〕會(huì)計(jì)電算化的概念〔記住幾個(gè)時(shí)間〕〔二〕會(huì)計(jì)電算化的開展階段〔三〕會(huì)計(jì)電算化的根本內(nèi)容〔四〕會(huì)計(jì)電算化的特點(diǎn)〔五〕會(huì)計(jì)電算化的根本意義小結(jié)：第二節(jié)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)四、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義二、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的特征三、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)處置流程一、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的定義五、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的影響提問(wèn)：1、什么是數(shù)據(jù)？2、什么是信息？3、數(shù)據(jù)與信息的關(guān)系？4、什么是系統(tǒng)？5、什么是信息系統(tǒng)？一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義〔一〕數(shù)據(jù)：是指記錄下來(lái)的現(xiàn)實(shí)。〔經(jīng)過(guò)文字、數(shù)字、圖表、聲音等方式記錄〕如會(huì)計(jì)憑證就是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生和完成情況。(二〕信息：是指經(jīng)過(guò)加工的數(shù)據(jù)，可以據(jù)此進(jìn)展決策。例如會(huì)計(jì)報(bào)表?！踩承畔⒑蛿?shù)據(jù)之間的關(guān)系數(shù)據(jù)有意義加工處置信息一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義〔四〕系統(tǒng)：系統(tǒng)是由假設(shè)干相互聯(lián)絡(luò)、相互制約的組成部分結(jié)合在一同，并構(gòu)成某種特定功能的有機(jī)整體?！参濉承畔⑾到y(tǒng)〔系統(tǒng)的子系統(tǒng)〕1.信息系統(tǒng)：指可以接納輸入數(shù)據(jù)和指令，按照指令要求對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)展處置，輸出有用信息的獨(dú)立完好的系統(tǒng)。2.信息系統(tǒng)的功能數(shù)據(jù)的采集與輸入信息的儲(chǔ)存信息加工信息的傳輸和輸出一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義〔一〕含義

電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是一個(gè)以計(jì)算機(jī)為主要工具，運(yùn)用會(huì)計(jì)所特有的方法，經(jīng)過(guò)對(duì)各種會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)展搜集或輸入，借助特殊的媒介對(duì)信息進(jìn)展存儲(chǔ)、加工、傳輸和輸出，并以此對(duì)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)情況進(jìn)展反映、監(jiān)視、控制和管理的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)。一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的定義〔二〕會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的分類決策型管理型核算型二、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的特征1234以電子計(jì)算機(jī)為計(jì)算工具，數(shù)據(jù)處置處置代碼化、速度快、精度高。數(shù)據(jù)處置人機(jī)結(jié)合，系統(tǒng)內(nèi)部控制程序化、復(fù)雜化。數(shù)據(jù)處置自動(dòng)化、賬務(wù)處置一體化引入各種管理模型和決策方法，加強(qiáng)了系統(tǒng)預(yù)測(cè)和決策才干。三、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)處置流程

會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸出原始憑證計(jì)算機(jī)系統(tǒng)〔會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處置、存儲(chǔ)〕會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入數(shù)據(jù)輸出〔一〕數(shù)據(jù)輸入1．會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入的方式有多種：直接輸入、間接輸入、自動(dòng)輸入2．當(dāng)憑證輸入并保管在磁性介質(zhì)上后，財(cái)會(huì)人員依然需求進(jìn)展審核。審核方式有三種：靜態(tài)審核、屏幕審核、二次錄入校驗(yàn)〔二〕會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處置1．成批處置。是指定期搜集會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，按組或按批進(jìn)展處置的方式。2．及時(shí)處置。是指當(dāng)產(chǎn)生一數(shù)據(jù)或財(cái)會(huì)人員有一次處置要求時(shí)，計(jì)算機(jī)就立刻進(jìn)展處置的方式。〔三〕會(huì)計(jì)信息輸出1．顯示輸出。是指用字符或圖形的方式，將磁介質(zhì)文件中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，按照財(cái)會(huì)人員的要求輸出到顯示器上。2．打印輸出。是指用字符或圖形的方式，將磁介質(zhì)文件中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，按照財(cái)會(huì)人員的要求輸出到打印機(jī)，并將會(huì)計(jì)信息打印在紙張上。3．軟盤輸出方式。是指將產(chǎn)生的有關(guān)結(jié)果信息輸出到軟盤磁介質(zhì)中的一種方式?！菜摹硶?huì)計(jì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)在電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中，無(wú)論是記賬憑證、賬簿，還是會(huì)計(jì)報(bào)表都是以數(shù)據(jù)庫(kù)文件方式保管在磁介質(zhì)中。三、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)處置流程1．硬件設(shè)備2．軟件系統(tǒng)3．會(huì)計(jì)人員4．會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)5．規(guī)程四、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的構(gòu)成〔一〕會(huì)計(jì)科目編碼的變化〔二〕記賬憑證的變化〔三〕會(huì)計(jì)核算方式的變化〔四〕賬簿和報(bào)表的變化〔五〕內(nèi)部控制的變化〔六〕會(huì)計(jì)職能及方法的變化五、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的影響小結(jié)：手工會(huì)計(jì)與電算會(huì)計(jì)的區(qū)別項(xiàng)目手工會(huì)計(jì)電算會(huì)計(jì)計(jì)算工具算盤、計(jì)算器主要是計(jì)算機(jī)處理速度、正確性、深度較慢、正確性差、深度淺較快、正確性好、深度好會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與信息載體主要以紙張為載體主要以磁介質(zhì)存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)文件形式賬簿形式以訂本式為主，以活頁(yè)式為輔賬頁(yè)是帶卷狀，平時(shí)是活頁(yè)式保存。賬務(wù)處理程序根據(jù)單位規(guī)模，選擇合適的會(huì)計(jì)方法，但避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄采用科學(xué)的賬務(wù)程序，從輸入、處理、輸出三個(gè)環(huán)節(jié)，賬表一氣呵成會(huì)計(jì)組織機(jī)構(gòu)專業(yè)會(huì)計(jì)人員，根據(jù)業(yè)務(wù)分工專業(yè)會(huì)計(jì)人員，計(jì)算機(jī)操作人員與維護(hù)人員，按數(shù)據(jù)處理階段分工內(nèi)部控制通過(guò)制單、審核等不同崗位分工控制還增加計(jì)算機(jī)程序控制數(shù)據(jù)處理成本隨著處理量的增加，處理單位成本增加電算會(huì)計(jì)是一次性投入，因此隨著處理量增加，單位成本降低。第三節(jié)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的劃分及其關(guān)系一、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的劃分二、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)中個(gè)子系統(tǒng)之間的相互聯(lián)絡(luò)一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的劃分會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)賬務(wù)處置系統(tǒng)工資核算系統(tǒng)往來(lái)賬核算系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析查詢系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)資料核算系統(tǒng)本錢核算系統(tǒng)產(chǎn)廢品及銷售系統(tǒng)報(bào)表管理系統(tǒng)一、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的劃分〔一〕賬務(wù)處置系統(tǒng)〔二〕工資核算系統(tǒng)〔三〕固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)〔四〕資料核算系統(tǒng)〔五〕往來(lái)賬款核算系統(tǒng)〔六〕產(chǎn)廢品及銷售核算系統(tǒng)

〔七〕本錢核算系統(tǒng)〔八〕報(bào)表處置系統(tǒng)〔九〕財(cái)務(wù)分析與指點(diǎn)查詢系統(tǒng)在電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中，子系統(tǒng)間的相互關(guān)系主要表現(xiàn)為數(shù)據(jù)傳送關(guān)系。就各個(gè)系統(tǒng)而言，其數(shù)據(jù)的接納與傳送大致有如下三種：〔1〕單向接納型?！矆?bào)表子系統(tǒng)〕〔2〕單向發(fā)送型?！补べY子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)、資料核算子系統(tǒng)〕〔3〕雙向聯(lián)絡(luò)型?！操~務(wù)處置子系統(tǒng)、本錢系統(tǒng)子系統(tǒng)〕

如上所述，一個(gè)完好的電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)各子系統(tǒng)間不存在數(shù)據(jù)傳送關(guān)系的情況很少。在處置它們相互之間數(shù)據(jù)的傳送關(guān)系上，可以有三種不同的做法?！?〕集中傳送式?！?〕賬務(wù)處置中心式?！?〕直接傳送式。二、電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中各子系統(tǒng)之間的相互聯(lián)絡(luò)會(huì)計(jì)電算化是現(xiàn)代會(huì)計(jì)學(xué)科的重要組成部分，它是研討計(jì)算時(shí)機(jī)計(jì)實(shí)際與計(jì)算時(shí)機(jī)計(jì)實(shí)務(wù)的一門會(huì)計(jì)邊緣學(xué)科，對(duì)企業(yè)的信息化建立具有重要的意義。我國(guó)會(huì)計(jì)電算化的開展大體閱歷了初始開展階段、自發(fā)開展階段和穩(wěn)步開展階段，已從核算型開展成管理型，它涵蓋了供、產(chǎn)、銷、人、財(cái)、物及決策分析等企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各個(gè)領(lǐng)域。電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)是一個(gè)人機(jī)系統(tǒng)，從系統(tǒng)的物理組成來(lái)看，它是由計(jì)算機(jī)硬件、軟件、數(shù)據(jù)、規(guī)程和人員等組成的一個(gè)有機(jī)整體，構(gòu)成一個(gè)人和計(jì)算機(jī)嚴(yán)密結(jié)合協(xié)同任務(wù)的人—機(jī)系統(tǒng)，對(duì)傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)功能構(gòu)造的劃分尚無(wú)一致方式，普通都包括賬務(wù)處置、工資核算、固定資產(chǎn)核算、資料核算、本錢核算、銷售核算、會(huì)計(jì)報(bào)表等，各模塊之間存在嚴(yán)密的數(shù)據(jù)傳送關(guān)系。本章小結(jié)作業(yè)〔P13-14〕一、單項(xiàng)選擇題〔2、4、5、6、7〕二、多項(xiàng)選擇題〔1、3、4〕三、判別題〔1、2、3、4、5〕四、簡(jiǎn)答題〔1、3〕財(cái)經(jīng)貿(mào)易系主講：吳力佳ldzywlj@12615007383008會(huì)計(jì)教研課程組本講主要內(nèi)容第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施第四節(jié)會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)轉(zhuǎn)管理目的要求：1、了解會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃的原那么2、掌握會(huì)計(jì)電算化的崗位分工3、掌握會(huì)計(jì)軟件的選擇4、掌握計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施5、熟習(xí)建立完善的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的管理制度重點(diǎn)：1、會(huì)計(jì)電算化的崗位分工2、會(huì)計(jì)軟件的選擇3、會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施難點(diǎn)：會(huì)計(jì)電算化的崗位分工教學(xué)手段：多媒體教學(xué)教學(xué)安排：4課時(shí)第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃一、會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃的原那么二、會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃的內(nèi)容四、會(huì)計(jì)電算化的崗位分工三、會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的組織第一節(jié)會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃一、會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃的原那么１．客觀可行原那么２．循序漸進(jìn)原那么３．整體規(guī)劃原那么４．客觀需求原那么５．方便適用原那么1．確定會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的總體目的。2．確定電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的總體構(gòu)造。3．會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的硬件配置要求。4．會(huì)計(jì)電算化任務(wù)目的實(shí)現(xiàn)的階段和步驟。5．會(huì)計(jì)電算化任務(wù)管理體制及組織機(jī)構(gòu)。6．專業(yè)人員的培訓(xùn)與分工方案。7．資金來(lái)源及費(fèi)用預(yù)算。二、會(huì)計(jì)電算化建立的總體規(guī)劃的內(nèi)容

１．分散管理方式優(yōu)點(diǎn)：能調(diào)動(dòng)各部門的積極性。便于各部門根據(jù)實(shí)踐情況決議電算化實(shí)施進(jìn)程。缺陷：能夠使數(shù)據(jù)不能共享，影響系統(tǒng)效益。能夠呵斥人力資源閑置或浪費(fèi)。２．集中管理方式優(yōu)點(diǎn)：提高數(shù)據(jù)共享程度，有利于計(jì)算機(jī)資源的利用。缺陷：容易出現(xiàn)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)質(zhì)量差，效率低等情況。易產(chǎn)生依賴思想，降低系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率。３．集中管理下的分散組織方式優(yōu)點(diǎn)：既照顧了各業(yè)務(wù)部門的特點(diǎn)，又能一致組織管理。三、會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的組織1．根本會(huì)計(jì)崗位。2．電算化會(huì)計(jì)崗位?！?〕電算化主管〔2〕軟件操作員〔3〕審核記賬員?！?〕系統(tǒng)維護(hù)員?！?〕電算審查員。〔6〕數(shù)據(jù)分析員?！?〕檔案管理員〔8〕系統(tǒng)分析人員〔9〕系統(tǒng)設(shè)計(jì)人員〔10〕系統(tǒng)程序員四、會(huì)計(jì)電算化的崗位分工(重點(diǎn)〕1．根本會(huì)計(jì)崗位。根本會(huì)計(jì)崗位可分為會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)核算、出納、稽核、會(huì)計(jì)檔案管理等任務(wù)崗位。2．電算化會(huì)計(jì)崗位是指直接納理、操作和進(jìn)展系統(tǒng)維護(hù)的崗位。四、會(huì)計(jì)電算化的崗位分工(重點(diǎn)〕〔1〕電算化主管擔(dān)任協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)，要求具備會(huì)計(jì)和計(jì)算機(jī)知識(shí)，以及相關(guān)的會(huì)計(jì)電算化組織管理閱歷。電算化主管可由會(huì)計(jì)主管兼任。〔2〕軟件操作員擔(dān)任記賬憑證和原始憑證等會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的輸入，各種記賬憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表的輸出及部分會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處置任務(wù)。要求具備會(huì)計(jì)軟件操作知識(shí)，到達(dá)會(huì)計(jì)電算化初級(jí)知識(shí)的培訓(xùn)程度?！?〕審核記賬員擔(dān)任對(duì)輸入計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)展審核，操作會(huì)計(jì)軟件登記機(jī)內(nèi)賬簿，對(duì)打印輸出的賬簿、報(bào)表進(jìn)展確認(rèn)。該崗位要求具備會(huì)計(jì)和計(jì)算機(jī)知識(shí)，到達(dá)會(huì)計(jì)電算化初級(jí)知識(shí)程度，可以由會(huì)計(jì)主管兼任?！?〕系統(tǒng)維護(hù)員擔(dān)任保證計(jì)算機(jī)硬件、軟件的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，管理機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)。該崗位要求具備計(jì)算機(jī)和會(huì)計(jì)知識(shí)，到達(dá)會(huì)計(jì)電算化中級(jí)知識(shí)程度，采用大型計(jì)算機(jī)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)會(huì)計(jì)軟件的單位，應(yīng)設(shè)立這一崗位。四、會(huì)計(jì)電算化的崗位分工(重點(diǎn)〕〔5〕電算審查員擔(dān)任監(jiān)視計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)，防止利用計(jì)算機(jī)進(jìn)展舞弊。該崗位要求具備計(jì)算機(jī)和會(huì)計(jì)知識(shí)，到達(dá)會(huì)計(jì)電算化中級(jí)知識(shí)程度，該崗位可以由會(huì)計(jì)稽核人員兼任?！?〕數(shù)據(jù)分析員擔(dān)任對(duì)計(jì)算機(jī)內(nèi)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)展分析。該崗位要求具備計(jì)算機(jī)和會(huì)計(jì)知識(shí)，到達(dá)會(huì)計(jì)電算化中級(jí)知識(shí)程度，采用大型計(jì)算機(jī)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)會(huì)計(jì)軟件的單位，可設(shè)立這一崗位，可由會(huì)計(jì)主管兼任。小結(jié)：1.會(huì)計(jì)主管可兼任電算化主管、審核記賬員、數(shù)據(jù)分析員.2.軟件操作崗位與審核記賬、電算維護(hù)、電算審查崗位不相容崗位。3.電算主管與電算維護(hù)的區(qū)別4.審核記賬與電算審查的區(qū)別5.電算審查可由稽核人員兼任第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇一、會(huì)計(jì)軟件的概念二、會(huì)計(jì)軟件的分類三、商品化會(huì)計(jì)軟件的選擇四、選擇商品化會(huì)計(jì)軟件應(yīng)留意的問(wèn)題第二節(jié)會(huì)計(jì)軟件的選擇會(huì)計(jì)軟件是以會(huì)計(jì)制度為根據(jù)，以計(jì)算機(jī)及其運(yùn)用技術(shù)為技術(shù)根底，以會(huì)計(jì)實(shí)際和會(huì)計(jì)方法為中心，以會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)為處置對(duì)象，以提供會(huì)計(jì)信息為目的，將計(jì)算機(jī)技術(shù)運(yùn)用于會(huì)計(jì)任務(wù)的軟件系統(tǒng)。包括采用各種計(jì)算機(jī)言語(yǔ)編制的一系列指揮計(jì)算機(jī)完成會(huì)計(jì)任務(wù)的程序代碼和有關(guān)的文檔技術(shù)資料。一、會(huì)計(jì)軟件的概念1．按軟件適用范圍劃分〔1〕通用會(huì)計(jì)軟件是指在某一范圍內(nèi)普遍適用的會(huì)計(jì)軟件，通常又分為適用于各行各業(yè)的全通用會(huì)計(jì)軟件和適用于某一行業(yè)的行業(yè)通用會(huì)計(jì)軟件?！?〕定點(diǎn)開發(fā)會(huì)計(jì)軟件也叫公用會(huì)計(jì)軟件，是指僅適用于處置個(gè)別單位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)軟件。2．按軟件提供方式劃分〔1〕商品化會(huì)計(jì)軟件是指為銷售而開發(fā)的會(huì)計(jì)軟件；具有通用性強(qiáng)、初始化任務(wù)量大、系統(tǒng)龐大、對(duì)硬軟件環(huán)境的要求高等特點(diǎn)?！?〕非商品化會(huì)計(jì)軟件那么是用戶為滿足本人業(yè)務(wù)處置的需求而開發(fā)的會(huì)計(jì)軟件，或由業(yè)務(wù)主管部門開發(fā)后提供應(yīng)下屬單位運(yùn)用的會(huì)計(jì)軟件。3．按提供信息的層次劃分〔1〕核算型會(huì)計(jì)軟件是指專門用于完成會(huì)計(jì)核算任務(wù)的運(yùn)用軟件。〔2〕管理型會(huì)計(jì)軟件是對(duì)核算型會(huì)計(jì)軟件功能的延伸，它是在全面核算的根底上突出或強(qiáng)化了會(huì)計(jì)在管理中的監(jiān)視控制造用的會(huì)計(jì)軟件。二、會(huì)計(jì)軟件的分類1．會(huì)計(jì)軟件所需的計(jì)算機(jī)硬件和軟件環(huán)境2．會(huì)計(jì)軟件功能〔1〕會(huì)計(jì)軟件的行業(yè)特點(diǎn)。〔2〕會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)管理的特別需求。〔3〕會(huì)計(jì)電算化任務(wù)開展的需求。3．會(huì)計(jì)軟件的操作方便性〔1〕會(huì)計(jì)軟件的操作能否便于學(xué)習(xí)?！?〕會(huì)計(jì)軟件的操作能否簡(jiǎn)一方便。4．會(huì)計(jì)軟件的平安可靠性〔1〕會(huì)計(jì)軟件平安可靠性措施的完備性?！?〕會(huì)計(jì)軟件平安可靠性措施約有效性?！?〕會(huì)計(jì)軟件平安可靠性措施的合理性和適用性。5．會(huì)計(jì)軟件運(yùn)用手冊(cè)的通俗易懂性6．會(huì)計(jì)軟件售后效力的可靠性三、商品化會(huì)計(jì)軟件的選擇6．會(huì)計(jì)軟件售后效力的可靠性〔1〕會(huì)計(jì)軟件公司的日常維護(hù)和用戶培訓(xùn)。〔2〕版晉級(jí)。〔3〕二次開發(fā)。三、商品化會(huì)計(jì)軟件的選擇1、要留意購(gòu)買原版的會(huì)計(jì)軟件2、應(yīng)購(gòu)買經(jīng)過(guò)財(cái)政部評(píng)審的商品化軟件3、應(yīng)留意商品化會(huì)計(jì)軟件能否對(duì)外提供有接口，接口能否符合要求4、應(yīng)留意廠家提供的文檔資料的質(zhì)量?jī)?yōu)劣四、選擇商品化會(huì)計(jì)軟件應(yīng)留意的問(wèn)題1.會(huì)計(jì)軟件的概念2.會(huì)計(jì)軟件的分類3.會(huì)計(jì)軟件的選擇小結(jié)：第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施一、會(huì)計(jì)軟件的試運(yùn)轉(zhuǎn)二、替代手工記賬第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施1．試運(yùn)轉(zhuǎn)的目的〔1〕檢查核算結(jié)果的正確性。〔2〕檢查核算方法的正確性?！?〕檢查人員分工的合理性。〔4〕提高軟件操作的熟練性?！?〕建立比較完善的電算化內(nèi)部管理制度。2．人機(jī)并行的方法一、會(huì)計(jì)軟件的試運(yùn)轉(zhuǎn)第三節(jié)會(huì)計(jì)電算化任務(wù)的實(shí)施2．人機(jī)并行的方法〔1〕試運(yùn)轉(zhuǎn)的開場(chǎng)時(shí)間：年初、年末、季初、季末等特殊時(shí)期?！?〕試運(yùn)轉(zhuǎn)的時(shí)間：普通為3-6個(gè)月，最好跨年一、會(huì)計(jì)軟件的試運(yùn)轉(zhuǎn)1．替代手工記賬的義務(wù)：是完成數(shù)據(jù)處置初始化、計(jì)算機(jī)與手工并行和甩賬驗(yàn)收等。2．替代手工記賬的條件〔1〕運(yùn)用的會(huì)計(jì)軟件到達(dá)財(cái)政部發(fā)布的<會(huì)計(jì)核算軟件根本功能規(guī)范>的要求?！?〕配有專門或主要用于會(huì)計(jì)核算任務(wù)的電子計(jì)算機(jī)或電子計(jì)算機(jī)終端，并配有熟練的專職或者兼職操作人員?！?〕用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算與手工會(huì)計(jì)核算同時(shí)運(yùn)轉(zhuǎn)3個(gè)月以上，獲得相一致的結(jié)果。〔4〕有嚴(yán)厲的操作管理制度。〔5〕有嚴(yán)厲的硬件、軟件管理制度。主要內(nèi)容包括：〔6〕有嚴(yán)厲的會(huì)計(jì)檔案管理制度。3．替代手工記賬的審批〔1〕提出懇求?！?〕檢查?！?〕審批。二、替代手工記賬1．會(huì)計(jì)軟件試運(yùn)轉(zhuǎn)的時(shí)間2．替代手工記賬的條件小結(jié)：第四節(jié)會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)轉(zhuǎn)管理一、建立內(nèi)部控制度二、崗位責(zé)任制度三、建立完善的管理制度四、會(huì)計(jì)電算化的維護(hù)第四節(jié)會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)轉(zhuǎn)管理為了對(duì)電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)進(jìn)展全面管理，保證會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)平安、正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在企業(yè)中應(yīng)真實(shí)做好會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制，以及操作管理、會(huì)計(jì)檔案管理等任務(wù)。一、建立內(nèi)部控制制度<會(huì)計(jì)電算化任務(wù)規(guī)范建>中提出了建立會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制原那么：“實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位，要建立會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制，要明確各個(gè)任務(wù)崗位的職責(zé)范圍,真實(shí)做到事事有人管,人人有專責(zé)，辦事有要求，任務(wù)有檢查。〞建立會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制，定人員、定崗位、明確分工，各司其職，有利于會(huì)計(jì)任務(wù)程序化、規(guī)范化，有利于落實(shí)責(zé)任和會(huì)計(jì)人員研討分管業(yè)務(wù)，有利于提高任務(wù)效率和任務(wù)質(zhì)量。各單位可以根據(jù)內(nèi)部控制制度和本單位的任務(wù)需求，對(duì)會(huì)計(jì)崗位的劃分進(jìn)展調(diào)整和設(shè)立必要的任務(wù)崗位，嚴(yán)厲劃分每個(gè)人的操作權(quán)限，設(shè)置密碼，制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，每個(gè)人都應(yīng)按操作規(guī)程運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)，履行本人的職責(zé)，從而保證整體流程順暢。二、建立崗位責(zé)任制三、建立完善的管理制度123會(huì)計(jì)電算化操作管理制度建立計(jì)算機(jī)硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理制度建立電算化會(huì)計(jì)檔案管理制度〔一〕系統(tǒng)維護(hù)的類型123正確性維護(hù)。目的是矯正軟件中存在的錯(cuò)誤。順應(yīng)性維護(hù)。目的是使軟件能隨環(huán)境的變化而變化繼續(xù)運(yùn)用。完善性維護(hù)。目的是為了提高系統(tǒng)的任務(wù)效率和性能。四、會(huì)計(jì)電算化的維護(hù)〔五〕系統(tǒng)維護(hù)的內(nèi)容123硬件設(shè)備維護(hù)。數(shù)據(jù)文件維護(hù)。代碼系統(tǒng)維護(hù)。軟件維護(hù)。四、會(huì)計(jì)電算化的維護(hù)4軟件維護(hù)。電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的實(shí)施與管理是企業(yè)信息化建立任務(wù)的一個(gè)重要方面。制定會(huì)計(jì)電算化任務(wù)規(guī)劃，隊(duì)伍的組織、機(jī)構(gòu)的設(shè)置、條件的預(yù)備、詳細(xì)實(shí)施要求，這樣可以使會(huì)計(jì)電算化任務(wù)有了目的和詳細(xì)的任務(wù)安排。從會(huì)計(jì)軟件所具備的功能，選擇適宜的會(huì)計(jì)核算軟件，為保證會(huì)計(jì)電算化任務(wù)順利開展奠定了根底。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的中心是如何保證計(jì)算時(shí)機(jī)計(jì)系統(tǒng)的正常、平安的運(yùn)轉(zhuǎn)。建立完善的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的管理制度尤其重要。本章小結(jié)第一節(jié)會(huì)計(jì)軟件的安裝1.系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)硬件環(huán)境2.U8.52支持的軟件系統(tǒng)環(huán)境

〔一〕安裝前要預(yù)備的事項(xiàng)〔二〕安裝簡(jiǎn)要步驟一、系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)境二、U8.52安裝闡明第二節(jié)系統(tǒng)管理用友ERP-U8軟件產(chǎn)品是由多個(gè)產(chǎn)品組成，各個(gè)產(chǎn)品之間相互聯(lián)絡(luò)，數(shù)據(jù)共享，對(duì)于企業(yè)的資金流、物流、信息流的一致管理和實(shí)時(shí)反映提供了有效的方法、工具。對(duì)于多個(gè)產(chǎn)品的操作，系統(tǒng)需求對(duì)賬套的建立、修正、刪除和備份，操作員的建立、角色的劃分和權(quán)限的分配等功能，需求一個(gè)平臺(tái)來(lái)進(jìn)展集中管理，系統(tǒng)管理模塊的功能就是提供這樣一個(gè)操作平臺(tái)。其優(yōu)點(diǎn)就是對(duì)于企業(yè)的信息化管理人員可以進(jìn)展方便的管理，及時(shí)的監(jiān)控，隨時(shí)可以掌握企業(yè)的信息系統(tǒng)形狀。系統(tǒng)管理的運(yùn)用對(duì)象為企業(yè)的信息管理人員〔即系統(tǒng)管理員Admin〕或賬套主管。一、系統(tǒng)管理概述１．登錄系統(tǒng)管理用戶運(yùn)轉(zhuǎn)用友U8管理軟件系統(tǒng)管理模塊，首先必需登錄注冊(cè)。２．注銷與退出二、系統(tǒng)管理的啟動(dòng)與退出〔一〕新建賬套首先以Admin身份注冊(cè)登錄，然后選擇“賬套〞—“建立〞，進(jìn)入建立新賬套的功能，顯示創(chuàng)建賬套輸入界面，如以下圖所示。１．輸入新建賬套信息２．輸入單位信息３．輸入核算信息。三、賬套管理〔二〕修正賬套當(dāng)系統(tǒng)管理員建完賬套和賬套主管建完年度賬后，在未運(yùn)用相關(guān)信息的根底上，需求對(duì)某些信息進(jìn)展調(diào)整，以便使信息更真實(shí)準(zhǔn)確地反映企業(yè)的相關(guān)內(nèi)容時(shí)，可以進(jìn)展適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。只需賬套主管可以修正其具有權(quán)限的年度賬套中的信息，系統(tǒng)管理員無(wú)權(quán)修正?！踩迟~套輸出輸出賬套功能是指將所選定的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)展備份輸出。〔四〕引入賬套引入賬套功能是指將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中。四、年度賬管理〔一〕建立年度賬〔二〕年度賬備份〔三〕年度賬引入〔四〕結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)〔五〕清空年度數(shù)據(jù)〔一〕角色設(shè)置1．添加角色2．修正角色信息3．刪除角色信息〔二〕用戶設(shè)置1．添加用戶2．修正用戶信息3．刪除用戶信息〔三〕權(quán)限設(shè)置用友ERP-U8可以實(shí)現(xiàn)以下三個(gè)層次的權(quán)限管理。1.功能級(jí)權(quán)限管理2.數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限管理3.金額級(jí)權(quán)限管理五、操作員及權(quán)限管理第一節(jié)總賬系統(tǒng)概述普通來(lái)說(shuō)，一個(gè)完好的通用賬務(wù)處置系統(tǒng)的功能構(gòu)造包括：1．系統(tǒng)初始化2．憑證處置3．出納管理4．賬簿管理5．輔助核算管理6．期末處置一、總賬系統(tǒng)的根本功能構(gòu)造1．安裝總賬系：請(qǐng)參閱第三章系統(tǒng)管理。2．添加新賬套：請(qǐng)參閱第三章系統(tǒng)管理。3．進(jìn)入總賬系統(tǒng)：系統(tǒng)安裝終了后，即可啟動(dòng)賬務(wù)系統(tǒng)。4．第4步建立會(huì)計(jì)科目開場(chǎng)到第8步設(shè)置憑證類別〔即圖中虛線所括部分〕，是對(duì)賬套進(jìn)展的初始設(shè)置，應(yīng)該根據(jù)本企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)展相應(yīng)的設(shè)置。5．當(dāng)會(huì)計(jì)科目、各輔助工程錄、期初余額及憑證類別等已錄入終了，就可以運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)展填制憑證、記賬了。從第9步到第12步是每月進(jìn)展的日常業(yè)務(wù)。6．從第13步到第15步是月末需進(jìn)展的任務(wù)，包括月末轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬、結(jié)賬，以及對(duì)會(huì)計(jì)檔案進(jìn)展備份等。二、總賬系統(tǒng)的任務(wù)流程U8.52總賬產(chǎn)品適用于各類企事業(yè)單位進(jìn)展憑證管理、賬簿處置、個(gè)人往來(lái)款管理、部門管理、工程核算和出納管理等。可根據(jù)需求添加、刪除或修正會(huì)計(jì)科目或選用行業(yè)規(guī)范科目。經(jīng)過(guò)嚴(yán)密的制單控制保證填制憑證的正確性。提供資金赤字控制、支票控制、預(yù)算控制、外幣折算誤差控制以及查看科目最新余額等功能，加強(qiáng)對(duì)發(fā)生業(yè)務(wù)的及時(shí)管理和控制。制單赤字控制可控制出納科目、個(gè)人往來(lái)科目、客戶往來(lái)科目、供應(yīng)商往來(lái)科目。憑證填制權(quán)限可控制到科目,憑證審核權(quán)限可控制到操作員。三、用友U8.52總賬系統(tǒng)引見第二節(jié)總賬系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置類似手工方式下選定記賬方式，確定會(huì)計(jì)科目和賬戶，設(shè)計(jì)記賬憑證、制定記賬規(guī)那么、結(jié)轉(zhuǎn)期初余額等初始建賬任務(wù)。賬務(wù)處置系統(tǒng)的初始設(shè)置普通由賬務(wù)主管或賬務(wù)主管指定的專人進(jìn)展。初始設(shè)置任務(wù)在系統(tǒng)投入運(yùn)用時(shí)進(jìn)展，以后普通不再重新設(shè)置或修正，如需修正應(yīng)在年末結(jié)賬后進(jìn)展。一、總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置概述系統(tǒng)在建立新的賬套后由于詳細(xì)情況需求，或業(yè)務(wù)變卦，發(fā)生一些賬套信息與核算內(nèi)容不符，可以經(jīng)過(guò)此功能進(jìn)展選項(xiàng)的調(diào)整和查看?？蓪?duì)“憑證〞選項(xiàng)、“賬簿〞選項(xiàng)、“會(huì)計(jì)日歷〞選項(xiàng)、“其他〞選項(xiàng)四部分內(nèi)容的操作控制選項(xiàng)進(jìn)展修正，如以下圖所示。二、系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置〔也稱為選項(xiàng)設(shè)置〕〔一〕憑證選項(xiàng)1．制單控制：主要設(shè)置在填制憑證時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)對(duì)哪些操作進(jìn)展控制。2．外幣核算3．憑證控制〔二〕賬簿選項(xiàng)1．打印位數(shù)寬度2．明細(xì)賬〔日記賬、多欄賬〕打印方式3．憑證、賬簿套打4．憑證、正式賬每頁(yè)打印行數(shù)5．明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目6．制單、輔助賬查詢控制到輔助核算〔三〕會(huì)計(jì)日歷〔四〕其他1．?dāng)?shù)量小數(shù)位2．單價(jià)小數(shù)位3．本位幣精度4．部門排序方式5．個(gè)人排序方式6．工程排序方式會(huì)計(jì)科目是填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表的根底。會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象詳細(xì)內(nèi)容分門別類進(jìn)展核算所規(guī)定的工程。會(huì)計(jì)科目是一個(gè)完好的體系，它是區(qū)別于流水賬的標(biāo)志，是復(fù)式記賬和分類核算的根底。會(huì)計(jì)科目設(shè)置的完好性影響著會(huì)計(jì)過(guò)程的順利實(shí)施，設(shè)置的層次深度直接影響會(huì)計(jì)核算的詳細(xì)、準(zhǔn)確程度。除此之外，對(duì)于電算化系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置是用戶運(yùn)用系統(tǒng)的根底，它是實(shí)施各個(gè)會(huì)計(jì)手段的前提。1．添加會(huì)計(jì)科目2．修正會(huì)計(jì)科目3．刪除會(huì)計(jì)科目4．指定現(xiàn)金、銀行總賬科目三、會(huì)計(jì)科目設(shè)置四、憑證類別設(shè)置添加憑證類別1修正憑證類別2刪除憑證類別3設(shè)置限制類型與限制科目4本卷須知5〔一〕部門檔案主要用于設(shè)置企業(yè)各個(gè)職能部門的信息，部門指某運(yùn)用單位下轄的具有分別進(jìn)展財(cái)務(wù)核算或業(yè)務(wù)管理要求的單元體，不一定是實(shí)踐中的部門機(jī)構(gòu)，按照曾經(jīng)定義好的部門編碼級(jí)次原那么輸入部門編號(hào)及其信息?！捕?、職員檔案主要用于記錄本單位運(yùn)用系統(tǒng)的職員列表，包括職員編碼、職員稱號(hào)、所屬部門及職員屬性等。1．添加職員檔案2．修正職員檔案五、機(jī)構(gòu)設(shè)置〔一〕客戶/供應(yīng)商分類1．添加客戶類型2．修正客戶類型3．刪除客戶分類4．供應(yīng)商分類設(shè)置的操作同客戶分類?！捕晨蛻?供應(yīng)商檔案1．新增客戶檔案2．修正客戶檔案3．刪除客戶檔案4.供應(yīng)商檔案設(shè)置同客戶檔案設(shè)置六、往來(lái)單位〔一〕、結(jié)算方式結(jié)算方式用來(lái)建立和管理用戶在運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中所涉及的結(jié)算方式。雙擊根底設(shè)置中的“結(jié)算方式〞，顯示如以下圖所示?！捕掣犊顥l件1．添加付款條件2．修正付款條件3．刪除付款條件〔三〕開戶銀行1．添加開戶銀行2．修正開戶銀行3．刪除開戶銀行七、收付結(jié)算〔一〕總賬期初余額的錄入單擊“設(shè)置〞中的“期初余額〞項(xiàng)，進(jìn)入“期初余額錄入〞窗口，將光標(biāo)移到需求輸入數(shù)據(jù)的“期初余額〞欄，直接輸入數(shù)據(jù)即可?！捕齿o助賬期初余額的錄入在錄入輔助核算期初余額之前，必需先將需求錄入輔助核算余額的科目設(shè)置為輔助核算項(xiàng)。在錄入期初余額時(shí)，對(duì)于設(shè)置為輔助核算的科目，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)為其開設(shè)輔助賬?！踩吃囁闫胶馄诔跤囝~及累計(jì)發(fā)生額輸入完成后，為了保證初始數(shù)據(jù)的正確性，必需根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+一切者權(quán)益〞的靜態(tài)平衡公式進(jìn)展試算平衡，即進(jìn)展期初余額平衡校驗(yàn)?！菜摹硨?duì)賬在錄入期初余額時(shí)，不經(jīng)意當(dāng)中會(huì)發(fā)生總賬與輔助賬、總賬與明細(xì)賬之間數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，為了及時(shí)做到賬賬核對(duì)，盡快修正錯(cuò)誤的賬務(wù)數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)進(jìn)展期初對(duì)賬。八、期初余額錄入第三節(jié)總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處置〔一〕填制憑證1．憑證頭的填制2．憑證正文內(nèi)容的填制〔二〕修正憑證〔三〕憑證刪除1．作廢憑證2．憑證整理〔四〕常用憑證1．定義常用憑證2．調(diào)用常用憑證3．保管當(dāng)前憑證為常用憑證一、憑證處置〔五〕查詢憑證〔六〕出納簽字.〔七〕主管簽字〔八〕審核憑證〔九〕科目匯總〔一〕記賬1．單擊“憑證〞中的“記賬〞按鈕，便進(jìn)入“記賬導(dǎo)游一〞—“選擇本次記賬范圍〞。2．輸入本次記賬范圍后，單擊“下一步〞，進(jìn)入“記賬導(dǎo)游二〞—“記賬報(bào)告〞，系統(tǒng)先對(duì)憑證進(jìn)展合法性檢查，假設(shè)發(fā)現(xiàn)不合法的憑證，系統(tǒng)將提示錯(cuò)誤；沒有那么顯示記賬報(bào)告。3．核對(duì)無(wú)誤后，單擊“下一步〞，進(jìn)入“記賬導(dǎo)游三〞—“記賬〞界面?！捕郴謴?fù)記賬前形狀當(dāng)系統(tǒng)在記賬時(shí)，萬(wàn)一發(fā)生記賬被中斷，系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)入本功能恢復(fù)中斷形狀，然后重新記賬。二、記賬第四節(jié)出納管理1．現(xiàn)金日記賬2、銀行日記賬3．資金日?qǐng)?bào)一、現(xiàn)金日記賬與資金日?qǐng)?bào)表在手工記賬時(shí)，銀行出納員通常建立支票領(lǐng)用登記薄，用來(lái)登記支票領(lǐng)用情況，為此系統(tǒng)特為銀行出納員提供了“支票登記簿〞功能，以供其詳細(xì)登記支票領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、支票號(hào)、估計(jì)金額、用途等情況。用鼠標(biāo)單擊系統(tǒng)主菜單中“出納〞下的“支票登記〞，進(jìn)入本功能后，屏幕顯示如以下圖所示。二、支票登記1．錄入銀行對(duì)賬期初〔1〕執(zhí)行“出納〞—“銀行對(duì)賬〞—“銀行對(duì)賬期初〞，翻開“銀行科目選擇〞對(duì)話框。〔2〕輸入銀行科目后按“確定〞按鈕，屏幕顯示“銀行對(duì)賬期初〞錄入窗，如以下圖所示?！?〕在啟用日期處錄入該銀行賬戶的啟用日期〔啟用日期應(yīng)為運(yùn)用銀行對(duì)賬功能前最近一次手工對(duì)賬的截止日期〕?！?〕錄入單位日記賬及銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額?！?〕錄入銀行對(duì)賬單及單位日記賬期初未達(dá)項(xiàng)，系統(tǒng)將根據(jù)調(diào)整前余額及期初未達(dá)項(xiàng)自動(dòng)計(jì)算出銀行對(duì)賬單與單位日記賬的調(diào)整后余額。2．錄入銀行對(duì)賬單.3．銀行對(duì)賬。三、銀行對(duì)賬第五節(jié)賬簿管理總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額，而且還可查詢一切二至六級(jí)明細(xì)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。查詢總賬時(shí)，標(biāo)題顯示為所查科目的一級(jí)科目稱號(hào)+總賬，如應(yīng)收賬款總賬。聯(lián)查總賬對(duì)應(yīng)的明細(xì)賬時(shí)，明細(xì)賬顯示為應(yīng)收賬款明細(xì)賬。一、總賬余額表用于查詢統(tǒng)計(jì)各級(jí)科目的本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額等。傳統(tǒng)的總賬，是以總賬科目分頁(yè)設(shè)賬，而余額表那么可輸出某月或某幾個(gè)月的一切總賬科目或明細(xì)科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額、期末余額，在實(shí)行計(jì)算機(jī)記賬后，我們建議用戶用余額表替代總賬。二、余額表明細(xì)賬功能用于平常查詢各賬戶的明細(xì)發(fā)生情況，及按恣意條件組合查詢明細(xì)賬。在查詢過(guò)程中可以包含未記賬憑證。明細(xì)賬功能提供了三種明細(xì)賬的查詢格式：普透明細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬、月份綜合明細(xì)賬。普透明細(xì)賬是按科目查詢，按發(fā)生日期排序的明細(xì)賬；按科目排序明細(xì)賬是按非末級(jí)科目查詢，按其有發(fā)生的末級(jí)科目排序的明細(xì)賬；月份綜合明細(xì)賬是按非末級(jí)科目查詢，包含非末級(jí)科目總賬數(shù)據(jù)及末級(jí)科目明細(xì)數(shù)據(jù)的綜合明細(xì)賬，運(yùn)用戶對(duì)各級(jí)科目的數(shù)據(jù)關(guān)系一目了然。三、明細(xì)賬多欄賬是總賬系統(tǒng)中一個(gè)很重要的功能，用戶可以運(yùn)用多欄賬功能設(shè)計(jì)本人企業(yè)需求的多欄明細(xì)賬，按明細(xì)科目保管為不同的多欄賬稱號(hào)，在以后的查詢中只需求選擇多欄明細(xì)賬直接查詢即可，方便快捷，自在靈敏，可按明細(xì)科目自在設(shè)置不同款式的多欄賬。四、多欄賬綜合多欄賬是在多欄賬的根底上新增的一個(gè)賬簿查詢方式，它除了可以以科目為分析欄目查詢明細(xì)賬，也可以以輔助項(xiàng)及自定義項(xiàng)為分析欄目查詢明細(xì)賬，并可完成多組借貸欄目在同一賬表中的查詢。其目的主要是為了完成商品銷售、庫(kù)存、本錢明細(xì)賬的橫向結(jié)合查詢。并提供簡(jiǎn)單的計(jì)算功能，以方便用戶對(duì)商品進(jìn)銷存情況的即時(shí)了解。五、綜合多欄賬日記賬功能主要用于查詢除現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬以外的其他日記賬，所以請(qǐng)用戶先在“會(huì)計(jì)科目〞中將要查詢?nèi)沼涃~的科目設(shè)置為"日記賬"?，F(xiàn)金日記賬、銀行日記賬在出納管理中查詢。假設(shè)某日的憑證已填制終了但未登記入賬，可以經(jīng)過(guò)選擇"包含未記賬憑證"進(jìn)展查詢。六、日記賬第六節(jié)期末處置賬務(wù)處置子系統(tǒng)中，月末處置是指在將本月所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入賬后所要做的任務(wù)，主要包括計(jì)提、分?jǐn)?、結(jié)轉(zhuǎn)、對(duì)賬和結(jié)賬。在日常的賬務(wù)核算中，每個(gè)月末會(huì)計(jì)核算的任務(wù)量非常大，這些業(yè)務(wù)每月反復(fù)的出現(xiàn)，主要的數(shù)據(jù)來(lái)源于賬簿記錄，且有一定的規(guī)律可循，這些憑證業(yè)務(wù)性質(zhì)固定、憑證內(nèi)容不變，每月變卦的只是金額數(shù)字，根據(jù)這一特性，比較適宜計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)展處置。在電算化方式下，預(yù)先把這種有規(guī)律性出現(xiàn)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)定義好轉(zhuǎn)賬憑證模板，再把各種取數(shù)根據(jù)及計(jì)算公式存入計(jì)算機(jī)，構(gòu)成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證。這種預(yù)先定義好分錄的構(gòu)造，再由計(jì)算機(jī)自動(dòng)編制憑證的過(guò)程稱為“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬〞，由此而生成的憑證稱為自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。一、定義轉(zhuǎn)賬憑證〔一〕自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置〔二〕對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置〔三〕銷售本錢結(jié)轉(zhuǎn)〔四〕匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)功能用于期末自動(dòng)計(jì)算外幣賬戶的匯總損益，并在轉(zhuǎn)賬生成中自動(dòng)生成匯總損益轉(zhuǎn)賬憑證，匯兌損益只處置以下外幣賬戶：外匯存款戶；外幣現(xiàn)金；外幣結(jié)算的各項(xiàng)債務(wù)、債務(wù)，不包括一切者權(quán)益類賬戶，本錢類賬戶和損益類賬戶?！参濉称陂g損益結(jié)轉(zhuǎn)在定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生勝利能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，在此生成的轉(zhuǎn)賬憑證將自動(dòng)追加到未記賬憑證中去。由于轉(zhuǎn)賬是按照已記賬憑證的數(shù)據(jù)進(jìn)展計(jì)算的，所以在進(jìn)展月末轉(zhuǎn)賬任務(wù)之前，先將一切未記賬憑證記賬，否那么，生成的轉(zhuǎn)賬憑證數(shù)據(jù)能夠有誤。假設(shè)運(yùn)用了應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)〔即：“選項(xiàng)〞中的“往來(lái)控制方式〞為“客戶往來(lái)業(yè)務(wù)由應(yīng)收系統(tǒng)核算〞或“供應(yīng)商往來(lái)業(yè)務(wù)由應(yīng)付系統(tǒng)核算〞〕，那么，總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應(yīng)商進(jìn)展結(jié)轉(zhuǎn)。二、轉(zhuǎn)賬生成對(duì)賬是對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)展核對(duì)，以檢查記賬能否正確，以及賬簿能否平衡。它主要是經(jīng)過(guò)核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。普通說(shuō)來(lái)，實(shí)行計(jì)算機(jī)記賬后，只需記賬憑證錄入正確，計(jì)算機(jī)自動(dòng)記賬后各種賬簿都應(yīng)是正確、平衡的，但由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他緣由有時(shí)能夠會(huì)呵斥某些數(shù)據(jù)被破壞，因此引起賬賬不符，為了保證賬證相符、賬賬相符，用戶應(yīng)經(jīng)常運(yùn)用本功能進(jìn)展對(duì)賬，至少一個(gè)月一次，普通可在月末結(jié)賬前進(jìn)展。三、對(duì)賬每月月底都需求進(jìn)展結(jié)賬處置，結(jié)賬實(shí)踐上就是計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處置任務(wù)。在電算化下，結(jié)賬與手工相比簡(jiǎn)單多了，結(jié)賬是一種成批處置，每月只結(jié)賬一次?！惨弧称谀┙Y(jié)賬時(shí)應(yīng)留意的問(wèn)題〔二〕結(jié)賬過(guò)程〔三〕取消某月的結(jié)賬形狀四、結(jié)賬總賬系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的根底和中心，是整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)最根本和最重要的內(nèi)容，其他財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)子系統(tǒng)有關(guān)資金的數(shù)據(jù)最終要?dú)w集到總賬系統(tǒng)中以生成完好的會(huì)計(jì)賬簿?？傎~系統(tǒng)的功能主要有會(huì)計(jì)憑證處置、出納管理、賬簿管理以及期末處置等。憑證處置普通包括填制憑證、審核憑證、憑證匯總和記賬等內(nèi)容，其主要義務(wù)是經(jīng)過(guò)輸入和處置記賬憑證，完成記賬任務(wù)，查詢和輸出各種賬簿；出納管理功能是出納人員進(jìn)展管理理的一套工具；賬簿管理包括總賬、明細(xì)賬等根本會(huì)計(jì)核算賬簿的查詢輸出，以及個(gè)人往來(lái)、單位往來(lái)等各種輔助核算賬簿的查詢輸出；期末處置包括轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬、結(jié)賬任務(wù)。轉(zhuǎn)賬任務(wù)是會(huì)計(jì)自動(dòng)化的重要表達(dá)，可以由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。月末必需進(jìn)展對(duì)賬和結(jié)賬任務(wù)，是會(huì)計(jì)前后期間銜接的重要內(nèi)容。本章小結(jié)報(bào)表管理系統(tǒng)第一節(jié)UFO報(bào)表管理系統(tǒng)概述1．提供各行業(yè)報(bào)表模板。2．文件管理功能。3．格式管理功能。4．?dāng)?shù)據(jù)處置功能。5．圖表功能。6．打印功能。7．二次開發(fā)功能。一、UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的主要的功能有：1．報(bào)表的格式形狀和數(shù)據(jù)形狀2．格式形狀3．?dāng)?shù)據(jù)形狀4．單元5．表頁(yè)6．區(qū)域7．組合單元8．報(bào)表的大小9．固定區(qū)和可變區(qū)10．關(guān)鍵字11．二維表和三維表二、UFO報(bào)表管理系統(tǒng)的根本概念第二節(jié)報(bào)表格式設(shè)計(jì)1．啟動(dòng)UFO報(bào)表執(zhí)行“開場(chǎng)〞→“程序〞→“用友ERPU8〞→“企業(yè)門戶“命令，注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)門戶，單擊“業(yè)務(wù)〞標(biāo)簽，在出現(xiàn)的“業(yè)務(wù)任務(wù)〞的列表中單擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〞，接著單擊“UFO報(bào)表〞后，就可以啟動(dòng)UFO報(bào)表系統(tǒng)了。2．退出UFO報(bào)表下面的方法都可以退出UFO報(bào)表：〔1〕單擊“文件〞菜單，在下拉菜單中單擊“退出〞，可以退出UFO報(bào)表。〔2〕按[ALT+F4]鍵或單擊主窗口右上角的“封鎖〞按鈕，退出UFO報(bào)表。一、啟動(dòng)和退出UFO報(bào)表二、設(shè)計(jì)一個(gè)固定表〔一〕啟動(dòng)UFO報(bào)表〔二〕報(bào)表格式定義〔三〕定義單元公式〔四〕保管報(bào)表模板1．套用報(bào)表模板〔1〕單擊“格式/數(shù)據(jù)〞按鈕，進(jìn)入格式形狀?！?〕單擊“格式〞菜單，在下拉菜單中單擊“報(bào)表模板〞，將彈出“報(bào)表模板〞對(duì)話框，如以下圖所示。在其中選取所在的行業(yè)和財(cái)務(wù)報(bào)表名。確認(rèn)后，生成一張空的規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表。2．套用格式〔1〕單擊“格式/數(shù)據(jù)〞按鈕，進(jìn)入格式形狀。〔2〕選取要套用格式的區(qū)域?！?〕單擊“格式〞菜單中的“套用格式〞，將彈出“套用格式〞對(duì)話框示。三、套用模板和套用格式第三節(jié)報(bào)表公式的定義在UFO報(bào)表中，由于各種報(bào)表之間操作有親密的數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系，所以，報(bào)表中各種數(shù)據(jù)的采集、運(yùn)算就用到了不同的公式，主要有計(jì)算公式〔單元公式〕、審核公式和舍位平衡公式。1．計(jì)算公式2．審核公式3．舍位平衡公式一、報(bào)表公式的種類二、報(bào)表公式的定義〔一〕單元公式〔二〕用SELECT函數(shù)從本表他頁(yè)取數(shù)〔三〕用關(guān)聯(lián)條件從本表他頁(yè)取數(shù)〔四〕用關(guān)聯(lián)條件從他表取數(shù)1．定義審核公式〔1〕一個(gè)報(bào)表可以存在多個(gè)審核公式組，每個(gè)審核公式組中各審核公式的挑選條件和關(guān)聯(lián)條件完全一樣，共用一條提示信息。〔2〕挑選條件、關(guān)聯(lián)條件、提示信息有所不同的審核公式應(yīng)分為不同的審核公式組。〔3〕提示信息應(yīng)盡量詳細(xì)明確，以便于檢查錯(cuò)誤。2．操作步驟〔1〕在報(bào)表格式設(shè)計(jì)形狀下，用鼠標(biāo)選取菜單“數(shù)據(jù)〞-“編輯公式〞-“審核公式〞命令，調(diào)出“審核公式〞對(duì)話框?！?〕在“編輯框〞中按照對(duì)話框右側(cè)的格式范例輸入審核公式?！?〕審核公式編輯終了，檢查無(wú)誤后選擇“確認(rèn)〞，系統(tǒng)將保管此次審核公式的設(shè)置?！?〕按[ESC]鍵或選擇“取消〞將放棄此次操作。三、編輯審核公式1．定義舍位平衡公式2．操作步驟3．在各編輯框中輸入如下各項(xiàng)：4．對(duì)報(bào)表進(jìn)展舍位平衡操作報(bào)表編輯終了，需求對(duì)報(bào)表進(jìn)展舍位平衡操作時(shí)，可進(jìn)展以下操作：進(jìn)入數(shù)據(jù)處置形狀，用鼠標(biāo)選取菜單“數(shù)據(jù)〞-“舍位平衡〞命令。四、編輯舍位平衡公式第四節(jié)報(bào)表管理1．在固定區(qū)中插入行〔列〕2．插入可變行〔列〕3．在固定區(qū)的最后追加行〔列〕4．追加可變行(列)5．交換固定區(qū)的行〔列〕6．交換可變行(列)7．刪除固定區(qū)中的行〔列〕8．刪除可變行(列)一、報(bào)表的格式管理二、報(bào)表的表頁(yè)管理1插入和追加表頁(yè)3刪除表頁(yè)2交換表頁(yè)4表頁(yè)排序〔一〕多區(qū)域數(shù)據(jù)透視在UFO報(bào)表中，大量的數(shù)據(jù)是以表頁(yè)的方式分布的，正常情況下每次只能看到一張表頁(yè)。要想對(duì)各個(gè)表頁(yè)的數(shù)據(jù)進(jìn)展比較，可以利用數(shù)據(jù)透視功能，把多張表頁(yè)的多個(gè)區(qū)域的數(shù)據(jù)顯示在一個(gè)平面上?！捕硵?shù)據(jù)匯總報(bào)表的匯總是報(bào)表數(shù)據(jù)不同方式的疊加。報(bào)表匯總是每一位財(cái)會(huì)人員都熟習(xí)的，也是非常復(fù)雜和繁瑣的。利用UFO報(bào)表提供的匯總功能就可以快速、簡(jiǎn)捷地完成報(bào)表匯總操作。1．表頁(yè)匯2．可變區(qū)匯總?cè)?bào)表數(shù)據(jù)管理第五節(jié)圖表功能1．UFO的圖表〔1〕圖表格式〔2〕圖表與報(bào)表的關(guān)系〔3〕圖表的存在方式〔4〕圖表對(duì)象的操作2．圖表的組成一、圖表概述1．插入圖表對(duì)象2．圖表對(duì)象激活與修飾3．編輯標(biāo)題4．標(biāo)題字體5．改動(dòng)圖表格式二、圖表對(duì)象用友通用報(bào)表管理系統(tǒng)UFO是一個(gè)功能強(qiáng)大的通用會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)，是目前我國(guó)運(yùn)用最為廣泛專門用于賬經(jīng)業(yè)務(wù)處置的通用報(bào)表系統(tǒng)。報(bào)表制造時(shí)應(yīng)留意報(bào)表有格式形狀和數(shù)據(jù)形狀，實(shí)現(xiàn)形狀切換的是一個(gè)特別重要的按鈕—“格式/數(shù)據(jù)〞按鈕，單擊這個(gè)按鈕可以在格式形狀和數(shù)據(jù)形狀之間切換。在格式形狀下進(jìn)展報(bào)表格式的設(shè)計(jì)，主要包括：建立新表、定義表的尺寸、定義行高和行寬、區(qū)域畫線、定義單元屬性、定義組合單元、設(shè)置關(guān)鍵字及報(bào)表模板的定義和調(diào)用，定義單元公式、審核公式、舍位平衡公式。在格式形狀下所做操作對(duì)本表一切的表頁(yè)都發(fā)生作用，在格式形狀下不所看到的只是報(bào)表的格式，報(bào)表的數(shù)據(jù)全部都隱藏了。本章小結(jié)第一節(jié)工資管理系統(tǒng)概述工資管理系統(tǒng)主要功能包括以下三個(gè)方面：1．系統(tǒng)初始化設(shè)置〔1〕工資賬套參數(shù)設(shè)置?！?〕根底檔案設(shè)置。2．工資業(yè)務(wù)處置3．期末處置工資管理系統(tǒng)第二節(jié)系統(tǒng)初始化設(shè)置一、建立工資賬套1、參數(shù)設(shè)置2、扣稅設(shè)置3、扣零設(shè)置4、人員編碼1．部門檔案設(shè)置2．人員類別設(shè)置3．人員附加信息設(shè)置4．工資工程設(shè)置5、銀行稱號(hào)設(shè)置6、建立工資類別7、定義公式二、根底設(shè)置第三節(jié)日常數(shù)據(jù)管理1．工資數(shù)據(jù)錄入2．工資數(shù)據(jù)交換【例1】將一切人員的工齡加1那么可輸入：將工程：工齡交換成：工齡+1交換條件：點(diǎn)擊“確認(rèn)〞后，系統(tǒng)自動(dòng)將一切人員的工齡加1。3．計(jì)算與匯總一、工資數(shù)據(jù)管理1．所得稅申報(bào)欄目設(shè)置假設(shè)單位的所得稅申報(bào)設(shè)置與系統(tǒng)默許不一致，可以單擊“業(yè)務(wù)處置〞下的“申報(bào)欄目選擇〞，翻開“欄目選擇〞對(duì)話框，在對(duì)話框中，可以查看欄目、設(shè)置可選欄目、確定所得工程、對(duì)應(yīng)工資工程。2．稅率定義單位的扣除費(fèi)用及稅率與國(guó)家規(guī)定一不致，可以對(duì)個(gè)人所得稅的稅率進(jìn)展定義。企業(yè)可以在“個(gè)人所得稅窗口中〞單擊“稅率〞菜單來(lái)自行修正。3．所得稅計(jì)算當(dāng)稅率定義完成后，系統(tǒng)將根據(jù)用戶的設(shè)置自動(dòng)計(jì)算并生成新的個(gè)人所得稅申報(bào)表。用戶在退出個(gè)人所得稅功能后，需求到數(shù)據(jù)變動(dòng)功能中執(zhí)行重新計(jì)算功能；否那么，系統(tǒng)將保管用戶修正個(gè)人所得稅前的數(shù)據(jù)形狀。二、計(jì)算個(gè)人所得稅三、工資發(fā)放1．工資分錢清單此項(xiàng)功能適用于工資發(fā)放采用現(xiàn)金方式的企業(yè)，采用銀行代發(fā)工資的企業(yè)普通不需求進(jìn)展工資分錢清單的操作。2．銀行代發(fā)銀行代發(fā)業(yè)務(wù)是指每月末單位應(yīng)向銀行提供銀行給定文件格式的磁盤。四、工資分?jǐn)?．工資分?jǐn)傇O(shè)置初次運(yùn)用工資分?jǐn)偣δ埽瑧?yīng)先進(jìn)展工資分?jǐn)傇O(shè)置。一切與工資相關(guān)的費(fèi)用均需建立相應(yīng)的分?jǐn)傤愋头Q號(hào)及分?jǐn)偙壤?、生成轉(zhuǎn)賬憑證〔1〕執(zhí)行“業(yè)務(wù)處置〞→“工資分?jǐn)偍暶睿_“工資分?jǐn)偍晫?duì)話框?！?〕選擇需求分?jǐn)偟挠?jì)提費(fèi)用類型。如“應(yīng)付工資〞，確定分?jǐn)傆?jì)提的月份?！?〕選擇核算部門，如綜合部、財(cái)務(wù)部。〔4〕選中“明細(xì)到工資工程〞復(fù)選框?！?〕單擊“確定〞按鈕，翻開“應(yīng)付工資一覽表〞窗口?！?〕選中“合并科目一樣、輔助項(xiàng)一樣的分錄〞復(fù)選框。第四節(jié)期末處置月末結(jié)轉(zhuǎn)是將當(dāng)月數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)處置后結(jié)轉(zhuǎn)至下月。每月工資數(shù)據(jù)處置終了后均可進(jìn)展月末結(jié)轉(zhuǎn)。在工資工程中，有的工程是變動(dòng)的，即每月的數(shù)據(jù)均不一樣，在每月工資處置時(shí)，均需將其數(shù)據(jù)清為0，而后輸入當(dāng)月的數(shù)據(jù)，此類工程即為清零工程，例如獎(jiǎng)金、缺勤天數(shù)等工程?？稍谙到y(tǒng)“業(yè)務(wù)處置〞菜單點(diǎn)擊“月末處置〞，即進(jìn)入該功能。月末結(jié)轉(zhuǎn)只需在會(huì)計(jì)年度的1月至11月進(jìn)展，新年度到來(lái)時(shí)，可以由賬套主管先建立新年度賬，再在系統(tǒng)管理中選擇“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)〞后，可進(jìn)展上年工資數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)；假設(shè)要處置多個(gè)工資類別，那么應(yīng)翻開工資類別，分別進(jìn)展月末結(jié)算；假設(shè)本月工資數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進(jìn)展月末結(jié)轉(zhuǎn)；進(jìn)展期末處置后，當(dāng)月數(shù)據(jù)將不再允許變動(dòng)；月末結(jié)賬后，選擇的需清零的工資項(xiàng)系統(tǒng)將予以保管，不用每月再重新選擇；月末處置功能只需主管人員才干執(zhí)行。工資核算是財(cái)務(wù)核算的一部分，工資管理系統(tǒng)和總賬間主要是憑證傳送的關(guān)系。用友的工資管理系統(tǒng)經(jīng)過(guò)初始設(shè)置、日常處置、期末處置，將企業(yè)工資的原始數(shù)據(jù)錄入、由系統(tǒng)自動(dòng)處置后生成工資的轉(zhuǎn)賬憑證傳送給總賬系統(tǒng)。另外，工資管理系統(tǒng)不僅提供工資核算和發(fā)放，而還提供了強(qiáng)大的工資分析和管理功能。用戶可自行設(shè)置工資工程和計(jì)算公式，提供各種方式方便工資數(shù)據(jù)的錄入、計(jì)算匯總，其主要功能包括工資計(jì)算、工資發(fā)放、工資費(fèi)用分?jǐn)?、工資統(tǒng)計(jì)、分析和個(gè)人所得稅核算等。本章小結(jié)第一節(jié)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)的主要特點(diǎn)是資產(chǎn)的價(jià)值大，一旦流失就會(huì)給企業(yè)呵斥宏大的損失，為了保證資產(chǎn)的平安完好，需求建立詳細(xì)的卡片資料來(lái)進(jìn)展管理，但固定資產(chǎn)的增減變化較少，日常的業(yè)務(wù)核算以計(jì)提折舊為主，包括固定資產(chǎn)添加的核算、固定資產(chǎn)折舊的核算、固定資產(chǎn)修繕及改擴(kuò)建后的核算、固定資產(chǎn)投資和租出的核算、固定資產(chǎn)清理的核算、固定資產(chǎn)減值的核算和固定資產(chǎn)清查的核算。一、固定資產(chǎn)賬套建立1．商定及闡明2．啟用月份3．折舊信息4．編碼方式5．財(cái)務(wù)接口6．完成第二節(jié)系統(tǒng)初始化設(shè)置二、選項(xiàng)設(shè)置１．單擊“設(shè)置〞，選擇“選項(xiàng)〞功能，系統(tǒng)彈出“選項(xiàng)〞對(duì)話框架，如以下圖所示。２．在此選擇“編輯〞按鈕可以對(duì)上些業(yè)務(wù)處置控制參數(shù)進(jìn)展補(bǔ)充設(shè)置，最后單擊“確定〞按鈕完成設(shè)置。三、根底設(shè)置1．部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置2．資產(chǎn)類別設(shè)置3．增減方式設(shè)置4．運(yùn)用情況設(shè)置5．折舊方法設(shè)置6．原始卡片錄入第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處置"資產(chǎn)添加"即新添加固定資產(chǎn)卡片，在系統(tǒng)日常運(yùn)用過(guò)程中，能夠會(huì)購(gòu)進(jìn)或經(jīng)過(guò)其他方式添加企業(yè)資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)經(jīng)過(guò)"資產(chǎn)添加"操作錄入系統(tǒng)。當(dāng)固定資產(chǎn)開場(chǎng)運(yùn)用日期的會(huì)計(jì)期間=錄入會(huì)計(jì)期間時(shí)，才干經(jīng)過(guò)"資產(chǎn)添加"錄入。一、固定資產(chǎn)添加資產(chǎn)在運(yùn)用過(guò)程中，總會(huì)由于各種緣由，如毀損、出賣、盤虧等，退出企業(yè)，該部分操作稱為“資產(chǎn)減少〞。本系統(tǒng)提供資產(chǎn)減少的批量操作，為同時(shí)清理一批資產(chǎn)提供方便。1．單擊“卡片〞菜單，選擇“資產(chǎn)減少〞。2．選擇要減少的資產(chǎn)，有兩個(gè)方法：假設(shè)要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點(diǎn)，那么經(jīng)過(guò)輸入資產(chǎn)編號(hào)或卡片號(hào)，然后單擊“添加〞，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。3．在表內(nèi)輸入資產(chǎn)減少的信息：減少日期、減少方式、清理收入、清理費(fèi)用、清理緣由。4．單擊“確定〞，即完成該〔批〕資產(chǎn)的減少。二、固定資產(chǎn)減少〔一〕原值添加〔二〕原值減少〔三〕部門轉(zhuǎn)移〔四〕運(yùn)用情況變動(dòng)〔五〕折舊方法調(diào)整〔六〕運(yùn)用年限調(diào)整〔七〕資產(chǎn)所屬類別的調(diào)整三、固定資產(chǎn)的變動(dòng)自動(dòng)計(jì)提折舊是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的主要功能之一。系統(tǒng)每期計(jì)提折舊一次，根據(jù)錄入系統(tǒng)的資料自動(dòng)計(jì)算每項(xiàng)資產(chǎn)的折舊，并自動(dòng)生成折舊分配表，然后生成記賬憑證，將本期的折舊費(fèi)用自動(dòng)登賬。執(zhí)行此功能后，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)提各個(gè)資產(chǎn)當(dāng)期的折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊工程。四、折舊處置1．制造記賬憑證制造記賬憑證即制單。固定資產(chǎn)系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)的自動(dòng)傳輸，該傳輸經(jīng)過(guò)制造傳送到賬務(wù)的憑證明現(xiàn)2．修正、刪除憑證固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)制造的傳送到賬務(wù)系統(tǒng)的憑證的修正和刪除只能在本系統(tǒng)完成，賬務(wù)系統(tǒng)無(wú)權(quán)刪除和修正本系統(tǒng)制造的憑證。3．批量制造記賬憑證在完成任何一筆需制單的業(yè)務(wù)的同時(shí)，可以經(jīng)過(guò)單擊“制單〞制造記賬憑證傳輸?shù)劫~務(wù)系統(tǒng)，也可以在當(dāng)時(shí)不制單〔選項(xiàng)中制單時(shí)間的設(shè)置必需為“不立刻制單〞〕，而在某一時(shí)間〔比如月底〕利用本系統(tǒng)提供的另一功能。五、生成憑證六、查看報(bào)表固定資產(chǎn)管理過(guò)程中，需求及時(shí)掌握資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、匯總和其它各方面的信息。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)根據(jù)用戶對(duì)系統(tǒng)的日常操作，自動(dòng)提供這些信息，以報(bào)表的方式提供應(yīng)財(cái)務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員。本系統(tǒng)提供的報(bào)表分為四類：賬薄、折舊表、匯總表、分析表。另外假設(shè)所提供的報(bào)表不能滿足要求，系統(tǒng)提供自定義報(bào)表功能，用戶可以根據(jù)需求定義本人要求的報(bào)表。一、對(duì)賬系統(tǒng)在運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，應(yīng)保證系統(tǒng)管理的固定資產(chǎn)的價(jià)值和賬務(wù)系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的數(shù)值相等。兩個(gè)系統(tǒng)的資產(chǎn)價(jià)值能否相等，是經(jīng)過(guò)執(zhí)行本系統(tǒng)提供的對(duì)賬功能實(shí)現(xiàn)的，對(duì)賬操作不限制執(zhí)行的時(shí)間，任何時(shí)候均可進(jìn)展對(duì)賬。系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時(shí)自動(dòng)對(duì)賬一次，給出對(duì)賬結(jié)果，并根據(jù)初始化或選項(xiàng)中的判別確定不平情況下能否允許結(jié)賬。只需系統(tǒng)初始化或選項(xiàng)中選擇了與賬務(wù)對(duì)賬，本功能才可操作。第四節(jié)期末處置每月月末手工記賬都要有結(jié)轉(zhuǎn)的過(guò)程，電算化處置也應(yīng)該表達(dá)這一過(guò)程，因此固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了“月末結(jié)賬〞功能。月末結(jié)賬每月只能進(jìn)展一次，結(jié)賬后當(dāng)期數(shù)據(jù)不能再修正。在“固定資產(chǎn)系統(tǒng)〞窗口中單擊“處置〞，選擇“結(jié)賬〞功能，系統(tǒng)彈出“月末結(jié)賬〞對(duì)話框。單擊“開場(chǎng)結(jié)賬〞，系統(tǒng)開場(chǎng)進(jìn)展結(jié)賬任務(wù)。二、月末結(jié)賬恢復(fù)月末結(jié)賬前形狀，又稱"反結(jié)賬"，是系統(tǒng)提供應(yīng)用戶的一個(gè)糾錯(cuò)功能。假設(shè)由于某種緣由，用戶在結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬前的操作有誤，而結(jié)賬后不能修正結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，因此可運(yùn)用此功能恢復(fù)到結(jié)賬前形狀去修正錯(cuò)誤。三、恢復(fù)月末結(jié)賬在運(yùn)用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)之前，首先要根據(jù)企業(yè)固定資產(chǎn)核算的詳細(xì)情況在系統(tǒng)中建立根本的業(yè)務(wù)處置方法，業(yè)務(wù)處置方法是經(jīng)過(guò)在系統(tǒng)中選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)建立的。根底設(shè)置是運(yùn)用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)展資產(chǎn)管理和核算的根底，主要包括：部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、增減方式設(shè)置、運(yùn)用情況設(shè)置、折舊方法設(shè)置等。日常業(yè)務(wù)處置包括固定資產(chǎn)添加、折舊處置、固定資產(chǎn)減少、生成憑證以及賬表管理等功能。期末處置包括對(duì)賬和結(jié)賬。本章小結(jié)第一節(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述一、系統(tǒng)功能1．參數(shù)設(shè)置：提供系統(tǒng)參數(shù)的定義，用戶結(jié)合企業(yè)管理要求進(jìn)展的參數(shù)設(shè)置，是整個(gè)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的根底。2．日常處置：提供應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)的錄入、處置、核銷、轉(zhuǎn)賬、匯兌損益、制單等處置。3．單據(jù)查詢：提供用戶查閱各類單據(jù)的功能。各類單據(jù)、詳細(xì)核銷信息、報(bào)警信息、憑證等內(nèi)容的查詢。4．賬表管理：提供總賬表、余額表、明細(xì)賬等多種賬表查詢功能。5．其他處置：其他處置提供用戶進(jìn)展遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳送的功能。第二節(jié)系統(tǒng)初始設(shè)置一、系統(tǒng)選項(xiàng)的設(shè)置〔一〕常規(guī)選項(xiàng)設(shè)置1．應(yīng)收款核銷方式2．單據(jù)審核日期根據(jù)3．壞賬處置方式4．應(yīng)收賬款核算模型〔二〕憑證選項(xiàng)設(shè)置1．受控科目制一方式2．非控科目制一方式3．控制科目根據(jù)4．銷售科目根據(jù)5．月末結(jié)賬前能否全部生成憑證二、系統(tǒng)初始設(shè)置〔一〕憑證科目設(shè)置１．根本科目設(shè)置：用戶可以在此定義應(yīng)收系統(tǒng)憑證制單所需求的根本科目，包括應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目、稅金科目等。２．控制科目設(shè)置：進(jìn)展應(yīng)收科目、預(yù)收科目的設(shè)置。３．產(chǎn)品科目設(shè)置：進(jìn)展銷售收入科目、應(yīng)交增值稅科目、銷售退回科目的設(shè)置。

〔二〕壞賬預(yù)備設(shè)置〔三〕賬齡區(qū)間設(shè)置〔四〕報(bào)警級(jí)別設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)的根底檔案設(shè)置主要包括存貨分類、計(jì)量單位設(shè)置、存貨檔案設(shè)置、付款條件設(shè)置、開戶銀行設(shè)置等。啟動(dòng)“企業(yè)門戶〞→“根底信息〞→“根底檔案〞，建立應(yīng)收款系統(tǒng)需求的根底檔案。三、應(yīng)收系統(tǒng)根底檔案的設(shè)置四、錄入期初余額經(jīng)過(guò)期初余額錄入功能，用戶可將正式啟用賬套前的一切應(yīng)收業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)即可對(duì)其進(jìn)展管理，這樣既保證了數(shù)據(jù)的延續(xù)性，又保證了數(shù)據(jù)的完好性。1．添加期初余額2．修正期初余額3．刪除期初余額4．過(guò)濾期初余額5．與總賬對(duì)賬第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處置一、應(yīng)收單據(jù)處置〔一〕應(yīng)收單據(jù)錄入〔二〕應(yīng)收單據(jù)修正〔三〕應(yīng)收單據(jù)刪除〔四〕應(yīng)收單據(jù)審核〔五〕應(yīng)收單據(jù)棄審〔六〕應(yīng)收單據(jù)查詢1．收款單錄入2．構(gòu)成預(yù)收款3．核銷處置4．取消核銷二、收款結(jié)算1．應(yīng)收沖應(yīng)收指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。經(jīng)過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間進(jìn)展轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，處理應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯(cuò)戶或合并戶問(wèn)題。2．預(yù)收沖應(yīng)收經(jīng)過(guò)預(yù)收沖應(yīng)收處置客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。選擇“日常處置〞菜單項(xiàng)下“轉(zhuǎn)賬處置〞中的“預(yù)收沖應(yīng)收〞。3．應(yīng)收沖應(yīng)付用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。系統(tǒng)經(jīng)過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)展轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，處理應(yīng)收債務(wù)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。4．取消轉(zhuǎn)賬處置轉(zhuǎn)賬處置完成后，假設(shè)發(fā)現(xiàn)有關(guān)內(nèi)容輸入錯(cuò)誤，那么需求取消相應(yīng)轉(zhuǎn)賬處置。三、轉(zhuǎn)賬處置四、壞賬處置1．壞賬發(fā)生壞賬發(fā)生指系統(tǒng)提供用戶確定某些應(yīng)收款為壞賬的任務(wù)。2．壞賬收回壞賬收回指系統(tǒng)提供的對(duì)應(yīng)收款已確定為壞賬后又被收回的業(yè)務(wù)處置功能。3．壞賬計(jì)提預(yù)備壞賬計(jì)提預(yù)備是將估計(jì)不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)的損失，按系統(tǒng)設(shè)置的壞賬處置方法和規(guī)定的比例，及時(shí)記入壞賬費(fèi)用。4．取消壞賬預(yù)備取消操作同取消轉(zhuǎn)賬處置類似。1．添加票據(jù)當(dāng)收到銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票時(shí)，將該匯票錄入應(yīng)收款管理的票據(jù)管理中。用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“日常處置〞→“票據(jù)管理〞，彈出“票據(jù)查詢〞對(duì)話框，單擊“確認(rèn)〞按鈕進(jìn)入票據(jù)管理界面。2．票據(jù)管理〔1〕票據(jù)貼現(xiàn)?！?〕票據(jù)背書?！?〕票據(jù)計(jì)息?！?〕票據(jù)結(jié)算。〔5〕票據(jù)轉(zhuǎn)出?！?〕查詢票據(jù)。五、票據(jù)管理應(yīng)收系統(tǒng)提供發(fā)票制單、應(yīng)收單制單、核銷制單、轉(zhuǎn)賬制單、現(xiàn)結(jié)制單等制單功能刪除憑證是指刪除在應(yīng)收款系統(tǒng)中所填制的憑證。執(zhí)行“系統(tǒng)菜單〞→“單據(jù)查詢〞→“憑證查詢〞，找到需求刪除的憑證，選中后單擊“刪除〞按鈕即可。六、制單處置1．生成憑證2．刪除憑證1、應(yīng)收賬齡分析可以經(jīng)過(guò)本功能分析客戶、存貨、業(yè)務(wù)員、部門或單據(jù)的應(yīng)收款余額的賬齡區(qū)間分布2、收款賬齡分析可以分析客戶、產(chǎn)品、單據(jù)的收款賬齡3、欠款分析可以分析截止到某一日期，客戶、部門或業(yè)務(wù)員的欠款金額，以及欠款組成情況4、收款預(yù)測(cè)可以預(yù)測(cè)一下未來(lái)的某一段日期范圍內(nèi)，客戶、部門或業(yè)務(wù)員等對(duì)象的收款情況，而且提供比較全面的預(yù)測(cè)對(duì)象、顯示格式七、統(tǒng)計(jì)分析假設(shè)對(duì)原始單據(jù)進(jìn)展了審核、對(duì)收款單進(jìn)展了核銷等操作后，發(fā)現(xiàn)操作失誤，用戶可將其恢復(fù)到操作前的形狀，以便進(jìn)展修正。在菜單條上選取“其他處置〞→“期末處置〞→“取消操作〞。在“操作類型〞下拉框中選擇恢復(fù)的類型。系統(tǒng)提供了如下類型：恢復(fù)單據(jù)核銷前形狀恢復(fù)票據(jù)的處置前形狀恢復(fù)壞賬處置前形狀恢復(fù)轉(zhuǎn)賬處置前形狀恢復(fù)計(jì)算匯兌損益前形狀八、取消操作第四節(jié)期末處置一、月末結(jié)賬確認(rèn)本月的各項(xiàng)處置曾經(jīng)終了，就可以選擇執(zhí)行月末結(jié)賬功能了。當(dāng)執(zhí)行了月末結(jié)賬功能后，該月將不能再進(jìn)展任何處置假設(shè)本月的前一個(gè)月沒有結(jié)賬，那么本月不能結(jié)賬；一次只能選擇一個(gè)月進(jìn)展結(jié)賬；應(yīng)收款管理系統(tǒng)與銷售管理系統(tǒng)集成運(yùn)用，應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才干對(duì)應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)展結(jié)賬處置取消結(jié)賬功能協(xié)助用戶取消最近月份的結(jié)賬形狀。1．在菜單條上“其他處置〞→“期末處置〞→“取消月結(jié)〞。2．選擇需求取消結(jié)賬月份，雙擊結(jié)賬標(biāo)志一欄，點(diǎn)擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)執(zhí)行取消結(jié)賬功能。二、取消結(jié)賬本章小結(jié)應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理客戶往來(lái)款項(xiàng)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要提供了設(shè)置、日常處置、單據(jù)查詢、賬表管理、其他處置等功能。初始設(shè)置主要包括：賬套參數(shù)設(shè)置、根底檔案設(shè)置、應(yīng)收科目設(shè)置、壞賬預(yù)備設(shè)置、賬齡區(qū)間設(shè)置等。日常業(yè)務(wù)處置主要包括：應(yīng)收單據(jù)處置、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處置、壞賬處置、票據(jù)管理、制單、統(tǒng)計(jì)分析等。第一節(jié)應(yīng)付款管理系統(tǒng)概述應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能1．初始設(shè)置提供系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、單據(jù)類型設(shè)置、賬齡區(qū)間設(shè)置、期初余額錄入等期初設(shè)置，是整個(gè)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的根底。2．日常處置提供應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)的錄入、審核、核銷、轉(zhuǎn)賬、匯總損益、制單等處置。3．單據(jù)查詢提供了各類單據(jù)、詳細(xì)核銷信息、報(bào)警信息、憑證等內(nèi)容的查詢。4．賬表管理提供了總賬表、余額表、明細(xì)賬等多種賬表查詢功能；提供了應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計(jì)分析功能。5．其他處置提供了用戶進(jìn)展遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)傳送、對(duì)核銷、轉(zhuǎn)賬等處置進(jìn)展恢復(fù)、月末結(jié)賬等處置功能。第二節(jié)系統(tǒng)初始設(shè)置一、系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置在運(yùn)用系統(tǒng)前，應(yīng)在系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)所需求的賬套參數(shù)，以便系統(tǒng)根據(jù)所設(shè)定的選項(xiàng)進(jìn)展相應(yīng)的處置。單擊“設(shè)置〞菜單下的“選項(xiàng)〞，再單擊“編輯〞按鈕，進(jìn)展選項(xiàng)設(shè)置。設(shè)置完賬套參數(shù)設(shè)置后，單擊“確認(rèn)〞按鈕，系統(tǒng)即保管所選的操作，單擊“取消〞按鈕，系統(tǒng)就取消所作的操作。二、系統(tǒng)初始設(shè)置1．憑證科目設(shè)置由于系統(tǒng)業(yè)務(wù)類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此為了簡(jiǎn)化憑證生成操作，可以此處將各業(yè)務(wù)類型憑證中常用科目預(yù)先設(shè)置好2．賬齡區(qū)間設(shè)置為了對(duì)應(yīng)付賬款進(jìn)展賬齡分析，應(yīng)首先在此進(jìn)展賬齡區(qū)間設(shè)置3．報(bào)警級(jí)別設(shè)置經(jīng)過(guò)對(duì)報(bào)警級(jí)別的設(shè)置，將供應(yīng)商按照供應(yīng)商欠款余額與其授信額度的比列分為不同的類型，以便掌握各個(gè)供應(yīng)商的信譽(yù)情況三、根底檔案的設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)的根底檔案設(shè)置主要包括科目、存貨分類、計(jì)量單位設(shè)置、存貨檔案設(shè)置、付款條件設(shè)置、開戶銀行設(shè)置等。啟動(dòng)“企業(yè)門戶〞→“根底信息〞→“根底檔案〞，建立應(yīng)收款系統(tǒng)需求的根底檔案。四、錄入期初余額1．錄入期初采購(gòu)發(fā)票單擊“設(shè)置〞下的“期初余額〞項(xiàng)，進(jìn)入期初余額查詢窗口，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入期初余額明細(xì)表主界面2．錄入期初應(yīng)付單單擊“設(shè)置〞下的“期初余額〞項(xiàng)，進(jìn)入期初余額查詢窗口，單擊“確認(rèn)〞按鈕，進(jìn)入期初余額明細(xì)表主界面。單擊工具欄中的“添加〞按鈕，屏幕會(huì)出現(xiàn)選擇單據(jù)類型界面3．錄入期初應(yīng)付票據(jù)系統(tǒng)提供了商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種方式4．期初對(duì)賬在期初余額主界面中單擊“對(duì)賬〞按鈕，系統(tǒng)根據(jù)受控科目進(jìn)展一一對(duì)賬第三節(jié)日常業(yè)務(wù)處置一、應(yīng)付單據(jù)處置1