麥肯錫戰(zhàn)略規(guī)劃模板

戰(zhàn)略規(guī)劃模板LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財務(wù)分析方法任務(wù)安排1LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財務(wù)分析方法任務(wù)安排2LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff戰(zhàn)略規(guī)劃是企業(yè)管理程序中的關(guān)鍵銜接點(diǎn)總公司及事業(yè)本部戰(zhàn)略戰(zhàn)略規(guī)劃運(yùn)營目的資本方案完成公司運(yùn)營預(yù)算制定關(guān)鍵業(yè)績目的制定資本

預(yù)算簽署業(yè)績合同并根據(jù)目的評價業(yè)績運(yùn)營方案各級經(jīng)理的業(yè)績考核本文件重點(diǎn)3LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff戰(zhàn)略規(guī)劃程序的目的在于明確企業(yè)開展和管理中心目的制定公司整體以及各事業(yè)本部未來三至五年的戰(zhàn)略開展目的，包括在哪些市場及如何進(jìn)展競爭，以及量化的財務(wù)目的及資源需求預(yù)測公司指點(diǎn)經(jīng)過對各事業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)厲質(zhì)詢，指點(diǎn)事業(yè)本部的戰(zhàn)略開展方向，將精神集中于最重要的領(lǐng)域原那么戰(zhàn)略規(guī)劃是公司開展宏圖的表達(dá)及細(xì)化，是對未來的展望公司指點(diǎn)及事業(yè)本部擔(dān)任人“擁有〞各自的戰(zhàn)略規(guī)劃公司指點(diǎn)投入大量時間對各事業(yè)本部提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)厲的質(zhì)詢，以確保目的的可行性及高度公司企劃部門提供公司高層指點(diǎn)和事業(yè)本部在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的同意者戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幥閯莘治鰹楦讘?zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)展審核及向前滾動修正，以順應(yīng)市場變化的需求4LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司不同層面制定的戰(zhàn)略規(guī)劃重點(diǎn)有所不同公司子公司/事業(yè)本部事業(yè)部遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目的/財務(wù)目的行業(yè)/業(yè)務(wù)組合投資配置宏大的新機(jī)遇業(yè)務(wù)組合投資配置相關(guān)的增長發(fā)明并把握協(xié)同效應(yīng)在哪些產(chǎn)品、市場和地理區(qū)域中參與競爭如何競爭價值定位競爭優(yōu)勢的來源相關(guān)的增長5LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要包括開展目的和資源需求主要內(nèi)容1. 公司開展遠(yuǎn)景及五年戰(zhàn)略目的2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)開展分析及對公司影響的評價今后五年公司所處的各行業(yè)的開展展望宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)開展將對本公司呵斥的影響主要開展時機(jī)主要要挾3. 本公司現(xiàn)狀分析各事業(yè)本部及主要事業(yè)部情況、業(yè)績及趨勢各事業(yè)本部及主要事業(yè)部在所處行業(yè)內(nèi)的位置及優(yōu)勢、弱點(diǎn)4. 公司未來五年戰(zhàn)略目的公司未來五年業(yè)務(wù)重組收縮哪些產(chǎn)業(yè)進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè)主要戰(zhàn)略舉措關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)合資、兼并5. 主要資源需求預(yù)測總銷售額/總營業(yè)收入稅前利潤自在現(xiàn)金流投資資本報答〔ROIC〕6. 主要資源需求預(yù)測資本投資人力資源6LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事業(yè)本部和事業(yè)部的戰(zhàn)略規(guī)劃更注重詳細(xì)的競爭手段戰(zhàn)略規(guī)劃的主要內(nèi)容1. 事業(yè)本部開展遠(yuǎn)景及三至五年戰(zhàn)略目的2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)開展分析及對身手業(yè)本部及下屬事業(yè)部影響的評價今后五年內(nèi)國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境開展變化趨勢今后三至五年內(nèi)行業(yè)的開展展望產(chǎn)品開展趨勢主要法規(guī)及運(yùn)營環(huán)境變化宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)開展將對身手業(yè)本部呵斥的影響發(fā)明的主要時機(jī)呵斥的主要要挾3. 身手業(yè)本部現(xiàn)狀分析事業(yè)本部及事業(yè)部近年業(yè)績及開展趨勢事業(yè)本部及事業(yè)部主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)4. 事業(yè)本部面臨的主要競爭對手分析(國內(nèi)外競爭者)競爭對手近幾年業(yè)績分析競爭對手能夠在未來采用的戰(zhàn)略舉措對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在要挾5. 事業(yè)本部三至五年戰(zhàn)略(方案)今后五年將在哪些市場競爭行業(yè)市場產(chǎn)品類型業(yè)務(wù)模型如何競爭：主要競爭手段主要戰(zhàn)略舉措及實施方案市場擴(kuò)張新客戶、渠道的建立6. 事業(yè)本部及下屬事業(yè)部五年運(yùn)營及財務(wù)目的預(yù)測主要增長點(diǎn)預(yù)測總銷售額市場份額投資資本報答(ROIC)7. 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測資本投資人力資源7LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃需求重點(diǎn)處理的問題重點(diǎn)問題下一步行動企業(yè)開展需求專注于企業(yè)開展方面大規(guī)模舉動的研討與實施〔如進(jìn)入新領(lǐng)域、協(xié)作同伴談判、并購〕需求加強(qiáng)協(xié)調(diào)公司內(nèi)部協(xié)作在總部設(shè)企業(yè)開展部，專門擔(dān)任大規(guī)模對外合資協(xié)作舉動及跨業(yè)務(wù)群內(nèi)部協(xié)調(diào)方面的任務(wù)事業(yè)本部應(yīng)建立在現(xiàn)有業(yè)務(wù)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)開展的詳細(xì)才干/閱歷現(xiàn)有子公司/事業(yè)本部戰(zhàn)略規(guī)劃方面定量分析相對薄弱傳統(tǒng)規(guī)劃只包含一年目的的制定，缺乏子公司/事業(yè)本部3-5年戰(zhàn)略規(guī)劃及財務(wù)預(yù)測在2月10日-3月10日開展事業(yè)本部詳細(xì)戰(zhàn)略規(guī)劃及定量目的的制定事業(yè)本部需制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃及財務(wù)預(yù)測對客戶的需求了解有限，且對客戶的分類分析才干偏低對如何有效的為下級客戶及客戶的客戶效力沒有詳細(xì)的行動對銷售隊伍的效率不夠了解在事業(yè)本部一級強(qiáng)化營銷職能，并建立總部一級的實施及指點(diǎn)才干加強(qiáng)有效的銷售業(yè)績管理及運(yùn)作支持，強(qiáng)化銷售人員對客戶了解及效力的時間及才干戰(zhàn)略規(guī)劃營銷方案8LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財務(wù)分析方法任務(wù)安排9LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff1.事業(yè)本部開展遠(yuǎn)景及三年戰(zhàn)略目的的詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容事業(yè)本部開展遠(yuǎn)景事業(yè)本部戰(zhàn)略總結(jié)未來三年內(nèi)事業(yè)本部的開展目的選定的重點(diǎn)開展產(chǎn)品/客戶群事業(yè)本部的競爭才干及方式估計需投入的資源預(yù)定達(dá)成的財務(wù)目的及投資報答公司未來三年的重要戰(zhàn)略舉措概述事業(yè)本部指點(diǎn)層共識匯總以下各章節(jié)的分析重點(diǎn)舉例議題信息來源10LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff2.外界要素分析的詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容宏觀環(huán)境分析行業(yè)與競爭分析(針對事業(yè)本部的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及能夠的新業(yè)務(wù))未來五年內(nèi)中國IT產(chǎn)品市場的開展速度中國參與WTO后對所在行業(yè)各種有利與不利要素的分析(時機(jī)與要挾)五年內(nèi)能夠的技術(shù)領(lǐng)域變化及對其意義(時機(jī)與要挾)三至五年內(nèi)產(chǎn)品市場的開展?jié)摿εc速度行業(yè)的競爭情況以及進(jìn)入/退出壁壘行業(yè)的關(guān)鍵勝利要素分析行業(yè)整體的業(yè)績情況(利潤率)行業(yè)構(gòu)造以及價值鏈分析，思索整合時機(jī)近期能夠的競爭環(huán)境變化政府部門的訪談文獻(xiàn)檢索宏觀經(jīng)濟(jì)專家訪談專業(yè)市場調(diào)查行業(yè)專家訪談行業(yè)內(nèi)主要競爭者訪談主要競爭者的年報表國際行業(yè)分析文獻(xiàn)檢索議題信息來源舉例11LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff3.現(xiàn)狀分析詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容議題信息來源各事業(yè)本部業(yè)績各事業(yè)本部開展才干已投入資本及過去五年報答率市場份額(按行業(yè)分析)及市場份額、歷史比較獲利才干與行業(yè)平均利潤率之比較技術(shù)程度優(yōu)勢/弱點(diǎn)效力程度優(yōu)勢/弱點(diǎn)本錢程度優(yōu)勢/弱點(diǎn)市場浸透才干與開辟才干(營銷網(wǎng)絡(luò)、市場定位、供貨商及客戶關(guān)系、品牌、人才)內(nèi)部分析行業(yè)協(xié)會/統(tǒng)計內(nèi)部分析市場訪談/反響客戶訪談舉例12LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff4.競爭對手分析的詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容議題信息來源競爭對手近幾年業(yè)績分析競爭對手能夠在未來采用的戰(zhàn)略舉措對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在要挾近年業(yè)務(wù)開展情況近年業(yè)績分析勝利/失敗的緣由競爭對手宣布的戰(zhàn)略方向內(nèi)部了解的競爭對手戰(zhàn)略方向競爭對手哪些戰(zhàn)略舉措對我們有直接的要挾,哪些有間接的要挾對手戰(zhàn)略舉措對行業(yè)的影響對手戰(zhàn)略舉措對我們收入與利潤的影響內(nèi)部分析外部信息分析外部信息分析內(nèi)部信息的搜集與分析內(nèi)部分析舉例13LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff5.未來三年戰(zhàn)略的詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容議題信息來源競爭范圍如何競爭主要戰(zhàn)略舉措行業(yè)市場產(chǎn)品類型(消費(fèi)/分銷)業(yè)務(wù)方式地域選擇主要的競爭手段市場擴(kuò)張舉動新客戶,新渠道的建立戰(zhàn)略舉措實施的時間安排內(nèi)部分析內(nèi)部分析內(nèi)部分析舉例14LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff議題事業(yè)本部營運(yùn)利潤預(yù)測事業(yè)本部占用營運(yùn)資本預(yù)測事業(yè)本部所需資本投資預(yù)測事業(yè)本部銷售收入事業(yè)部營運(yùn)費(fèi)用市場份額平均毛利率軟硬件效力收入比例應(yīng)收賬款平均回收期新業(yè)務(wù)潛在收益新業(yè)務(wù)所需投入新業(yè)務(wù)風(fēng)險財務(wù)分析詳細(xì)情景假設(shè)6.財務(wù)分析及價值評價詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容信息來源投資資本報答率及自在現(xiàn)金流其它主要財務(wù)業(yè)績主要營運(yùn)業(yè)績新業(yè)務(wù)時機(jī)價值分析事業(yè)本部及各事業(yè)部財務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財務(wù)部門協(xié)助事業(yè)本部及各事業(yè)部財務(wù)部門協(xié)助舉例15LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff7.主要資源需求預(yù)測的詳細(xì)內(nèi)容詳細(xì)內(nèi)容議題信息來源資本需求運(yùn)營規(guī)劃部門預(yù)測財務(wù)部門協(xié)助其他資源要求其他資源要求的預(yù)測(如外部咨詢，行政支持等)其他資源本錢的詳細(xì)預(yù)測業(yè)務(wù)部門預(yù)測其它相關(guān)部門協(xié)助舉例支持業(yè)務(wù)擴(kuò)展的長期資產(chǎn)投資要求能夠?qū)е沦Y本需求變化的情形及條件投資方案實施的時間建議流動資金需求應(yīng)收帳款占用資金需求存貨占用資金需求應(yīng)付帳款及其他應(yīng)付項可緩解資金需求運(yùn)營規(guī)劃部門預(yù)測財務(wù)部門協(xié)助人才需求業(yè)務(wù)部門及人力資源部門管理人員需求銷售及技術(shù)人員需求職能性專業(yè)人員需求16LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的內(nèi)容財務(wù)分析方法任務(wù)安排17LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff業(yè)務(wù)規(guī)劃財務(wù)模型的輸入和輸出主要輸入：輸出：事業(yè)本部營運(yùn)本錢所得稅固定資本資本開支折舊、折耗及攤銷事業(yè)部各業(yè)務(wù)市場規(guī)模市場占有率毛利率所需流動資金支持業(yè)務(wù)擴(kuò)張資本開支事業(yè)本部自在現(xiàn)金流投資資本報答率息稅前利潤總收入18LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff建立財務(wù)模型的主要步驟分析過去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表確認(rèn)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表各工程的價值驅(qū)動要素對銷售收入、本錢、流動資金、資本支出和財務(wù)費(fèi)用進(jìn)展假設(shè)預(yù)測今后5年的損益情況預(yù)測今后5年的資產(chǎn)負(fù)債需求計算過去和今后的投資資本報答率制造今后5年的現(xiàn)金流量表19LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff息稅前利潤的預(yù)測方法息稅前利潤毛利營運(yùn)費(fèi)用銷售收入〔各事業(yè)部〕市場規(guī)?！哺魇聵I(yè)部〕市場份額〔各事業(yè)部〕毛利率〔各事業(yè)部〕事業(yè)本部營運(yùn)費(fèi)用各事業(yè)部營運(yùn)費(fèi)用X+歷史數(shù)據(jù)來源預(yù)測擔(dān)任人/來源各子公司運(yùn)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司運(yùn)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司運(yùn)營管理或產(chǎn)品經(jīng)理事業(yè)部各子公司損益事業(yè)本部各職能各子公司損益事業(yè)部X-=20LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff自在現(xiàn)金流計算方法息稅前利潤〔EBIT〕-調(diào)整所得稅-遞延稅款添加額=調(diào)整稅后凈營運(yùn)利潤(NOPLAT)+折舊折耗及攤銷=毛現(xiàn)金流〔GrossCashflow〕-流動資金添加額=營運(yùn)現(xiàn)金流〔OperatingCashflow〕-資本性開支=自在現(xiàn)金流〔FreeCashflow〕歷史數(shù)據(jù)來源預(yù)測來源子公司損益表子公司損益表事業(yè)本部財務(wù)子公司損益表事業(yè)本部財務(wù)子公司損益表事業(yè)本部財務(wù)子公司資產(chǎn)負(fù)債表各事業(yè)部子公司資產(chǎn)負(fù)債表各事業(yè)部及事業(yè)本部運(yùn)營管理21LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff投資資本報答率計算方法投資資本報答率調(diào)整稅后

凈營運(yùn)利潤平均投資資本息稅前利潤調(diào)整所得稅平均流動資金平均凈

固定資產(chǎn)

-+歷史數(shù)據(jù)來源預(yù)測擔(dān)任人/來源損益表各事業(yè)部及事業(yè)本部運(yùn)營管理期初/2期末/2期初/2期末/2++損益表事業(yè)本部財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表各事業(yè)部資產(chǎn)負(fù)債表各事業(yè)部…………=22LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff投資資本報答率舉例：稅前投資資本報答率*1999年投資資本周轉(zhuǎn)天數(shù)息稅前利潤/銷售額營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)銷售、綜合、行政費(fèi)用/銷售額*毛利率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年1999年2000年23LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事業(yè)本部業(yè)務(wù)規(guī)劃財務(wù)模型模版24LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff事業(yè)部業(yè)務(wù)規(guī)劃財務(wù)模型模版25LDCL010209BJ(GB)-planningkickoff討論內(nèi)容事業(yè)本部戰(zhàn)略制定流程戰(zhàn)略制定的