企業(yè)資源計劃ERP的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖

審核保管員發(fā)貨檢驗員倉庫調(diào)撥單二審二審財務(wù)開票員以后期間，開據(jù)銷售發(fā)票審核、核銷、制單客戶庫房記賬員收收貨合同簽定，或接到訂單。審核銷售訂單填制發(fā)貨通知單并審核審核調(diào)撥單結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷以后結(jié)算開據(jù)銷售出庫單審核售成本銷售收入現(xiàn)結(jié)收款送財務(wù)部門進行開票；①對于該種業(yè)務(wù)要增加一個中轉(zhuǎn)倉進行處理，把發(fā)出產(chǎn)品的對象(客戶)視同于本公司流程適用范圍相關(guān)崗位及權(quán)生產(chǎn)部及其他相關(guān)部門審核審核錄入、審核質(zhì)量檢驗員錄入并審核保管員結(jié)轉(zhuǎn)采購成本采購員生產(chǎn)及相關(guān)部門具體工作流程匯審核申請單單并審核審批申請單暫估處理結(jié)算1、生產(chǎn)部根據(jù)技術(shù)部的投料單并核對庫存，對來會計在【采購管理】模塊進行采購結(jié)算，核算材料入庫成本，根據(jù)采購發(fā)票在【應(yīng)付賬款】模塊作付款或掛賬處理；如果月末未作采購結(jié)算處理，則系統(tǒng)自動記錄為暫估入回廠后不再加工的，視同產(chǎn)成品委外處理(虛倉出入庫單),如再加工的則按委外加工采購結(jié)算采購發(fā)票在采購管理模塊錄入借：物資采購采購發(fā)票采購結(jié)算采購發(fā)票在采購管理模塊錄入借：原材料采購發(fā)票業(yè)務(wù)編號業(yè)務(wù)名稱適用于采購物資進行采購到貨檢驗不合格品退貨、生產(chǎn)過程發(fā)現(xiàn)不合格退貨處檢驗員綜合管理員審核退貨通知單(一審)審批數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核退貨通知單(終審)審核保管員填制檢驗部門審核①未入庫退貨審核入庫單審核出庫單③返銷結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本釗稽采購?fù)素浄譃槿霂烨皺z驗不合格退貨和入庫后進行退貨3種情行審批，再由數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核確認(rèn)。 門通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系進行退貨(返銷給供應(yīng)商),則采購部門返銷審批單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，保管員根據(jù)返銷審批單錄入銷售出庫單，財務(wù)部門根據(jù)返銷4、入庫后，由于合同變更，返工代用的(到外單位加工),視同委外適用于原材料、委外加工(包工包料)、多媒體產(chǎn)品的采購結(jié)保管員采購入庫未開票已開票暫估入庫暫估入庫2、采購部門向供應(yīng)商素要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，生成采購入庫有進行采購結(jié)算的采購入庫單進行單據(jù)匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證(次月初系統(tǒng)自動沖回加工產(chǎn)品材料領(lǐng)用及其他領(lǐng)用車間核算員車間主管及部門相關(guān)人員審核生產(chǎn)領(lǐng)料單審核保管員審核確認(rèn)審核出庫核算，記帳庫房管理人員審核生產(chǎn)領(lǐng)料單審核生產(chǎn)領(lǐng)料單二審出庫核算最終審核確認(rèn)并打印。領(lǐng)用：所選出庫類別為材料領(lǐng)用，需要指定對應(yīng)的成本對材料領(lǐng)用在庫房管理模塊填加借：生產(chǎn)成本—直接材料—各車間生產(chǎn)領(lǐng)料單(二)產(chǎn)成品入庫流程流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；保管員生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間具體工作流程流程適用范圍以下業(yè)務(wù)僅適用于外協(xié)加工的業(yè)務(wù)生產(chǎn)部外協(xié)員企管部綜合管理員一審數(shù)據(jù)認(rèn)證員審核質(zhì)檢員審核具體工作流程外協(xié)加工審核核銷費用發(fā)票委外加工入庫一級審核，數(shù)據(jù)認(rèn)證員二級審核，認(rèn)證后出廠2、回廠時，生產(chǎn)部外協(xié)員填制委外加工入庫單，數(shù)據(jù)認(rèn)證進行一加工費用發(fā)票(委外加工附加費用，如運費等)單的單據(jù)日期對應(yīng)的那個會計期間做核銷操加工附加費用進行分配，核算委外加工入庫單的單價、金額，根據(jù)出入庫單、發(fā)票生成憑流程適用范圍原材料、半成品、產(chǎn)成品出入庫核算具體流程采購入庫其他入庫產(chǎn)成品入庫銷售出庫材料領(lǐng)用其他出庫外協(xié)加工受托加工描述2、所有庫存管理模塊填制的單據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)自動傳遞的存貨核算模塊進行核算成本；的入庫成本，對于沒有進行采購結(jié)算的采購入庫單系統(tǒng)做暫估入庫管理。4、材料成本核算會計在存貨核算模塊對材料5、通過特殊單據(jù)記賬計算調(diào)撥單、組裝拆卸單等對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本。6、成本核算會計在【成本管理】模塊中提取材料消成品加工成本，進行單據(jù)記賬，核算發(fā)出商品和銷售出庫成8、本月底材料成本會計和庫房管理人員核對本月收發(fā)存數(shù)量是否相目賬金額是否相符。流程適用范圍采購員保管員采購員發(fā)票未到生成估價憑證茨月底發(fā)票仍未到次月沖回暫估記帳庫存系統(tǒng)中錄發(fā)票到鉤稻審核發(fā)票復(fù)核付款購管理】模塊進行正常的采購結(jié)算，在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，如果已錄入的采購入庫單尚未進行采購結(jié)算，在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認(rèn)為暫估記理】模塊將原有采購入庫單和采購發(fā)票進行采購結(jié)算并記帳。月底發(fā)票仍未到再根入庫單生成估價入帳憑證。(一)財務(wù)部門工作流程流程適用范圍收集審核無誤的原原始憑證重算表頁審核或成批審核自動轉(zhuǎn)賬出納簽字賬結(jié)賬具體描述在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。某