中欣氟材：浙江中欣氟材股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告

2024年度向特定對(duì)象發(fā)行股票二〇二四年一月浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告1（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景1、含氟精細(xì)化學(xué)品應(yīng)用領(lǐng)域不斷拓展，氟化工行業(yè)向精細(xì)2、鈉離子電池技術(shù)已基本成熟，產(chǎn)業(yè)化正在加速落地，將帶動(dòng)對(duì)上游原材浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告24、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策支持氟精細(xì)化工行業(yè)和鈉離子電池行業(yè)發(fā)展浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告3三屆全國(guó)委員會(huì)第四次會(huì)議第4815號(hào)提案答復(fù)的函中表示科技部將在“十四五”（二）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告4（一）本次發(fā)行證券的品種），（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告53、股權(quán)融資是適合公司經(jīng)營(yíng)模式的融資方式（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為包括公司控股股東白云集團(tuán)在內(nèi)的浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告9（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告7注冊(cè)發(fā)行數(shù)量上限的30%，且不高于深交所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告8（一）發(fā)行方式合法合規(guī)（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開(kāi)2、公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十一條關(guān)于上市公司（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者9（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共3、公司的募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第（2）除金融類(lèi)企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他（1）公司在最近一期末不存在金額較大的財(cái)務(wù)性投資的情形，公司已持有和擬持有的財(cái)務(wù)性投資金額未超過(guò)公司合并報(bào)表歸屬于母公司凈資產(chǎn)的百分之（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或（3）本次證券發(fā)行擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前總股本的百分之三（4）上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、向特定對(duì)象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（5）公司已披露本次證券發(fā)行數(shù)量、融資間隔、募集資金金額及投向，本（6）公司本次募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的比例未超過(guò)募集資（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和第六浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和第六本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件在深交所網(wǎng)站及符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影2023年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)Q于國(guó)家宏觀政策、市場(chǎng)狀況的變化等多重因素，敬請(qǐng)浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告4、基于謹(jǐn)慎性原則，不考慮本次發(fā)行募集資6、在預(yù)測(cè)公司本次發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤(rùn)之外的其非經(jīng)常性損益后的歸屬母公司股東凈利潤(rùn)分別按以下三種情況進(jìn)行測(cè)算1）上述假設(shè)僅為測(cè)試本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)42,634.4942,634.4942,634.49浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（二）公司應(yīng)對(duì)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施浙江中欣氟材股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（三）關(guān)于本次特定對(duì)象發(fā)行填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)措施的承諾2、自本承諾出具日至上市公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證券監(jiān)督管理本人違反上述承諾或拒不履行承諾給發(fā)行人或者投資者造成損失的，本公司/本人愿意依法承擔(dān)對(duì)發(fā)行人或者投資者的補(bǔ)償責(zé)任?！薄?、本人將不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或4、本人承諾由公司董事會(huì)或薪酬委員會(huì)制定的薪酬